TRƯỜNG ĐẠI HỌC
KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ
HÀ NỘI
KIỂM TRA MÔN
KHOA NGÂN HÀNG

ĐỀ SỐ 1
NGHIỆP VỤ CHO VAY KHÁCH HÀNG
DN
Thời gian làm bài: 90 phút
i
I. Lý thuyết
Một Công ty được Ngân hàng xem xét cho vay ngắn hạn 10 tỷ đồng, thời
hạn 6 tháng. Công ty đề nghị, tài sản đảm bảo là cổ phiếu của chính Ngân hàng cho
vay phát hành, tổng mệnh giá 20 tỷ đồng, giá trị thị trường 22 tỷ đồng. Hãy xử lý
công việc trên trước khi trình duyệt cho vay?
II. Bài tập
Ngày 15/10/2012, Công ty cổ phần thương mại Hoa Mai gửi hồ sơ đến Chi
nhánh Thăng Long thuộc NHTM – A xin vay ngắn hạn bổ sung vốn lưu động cho
kinh doanh. Ngoài hồ sơ pháp lý đầy đủ, Ngân hàng nhận được các báo cáo tài
chính và đơn xin vay vốn với các nội dung sau:
1. Các báo cáo tài chính của thời gian gần nhất cho thấy:
a. Nguồn vốn: 100 tỷ đồng, trong đó:
- Vốn chủ sở hữu: 70 tỷ,
- Nợ vay dài hạn: 20 tỷ,
- Nợ ngắn hạn chiếm dụng tạm thời: 10 tỷ.
b. Sử dụng vốn: 100 tỷ đồng, trong đó phần đầu tư dài hạn gồm:
- Đầu tư vào TSCĐ (vốn cố định): 60 tỷ.
- Góp vốn vào Công ty khác: 10 tỷ.
- Mua trái phiếu Chính phủ (còn thời hạn 3 năm): 2 tỷ.
2. Phương án kinh doanh và bố trí vốn kinh doanh

- Chi phí kinh doanh: 5 tỷ
Còn nhu cầu vay vốn kinh doanh chứng khoán ngắn hạn không có tài sản bảo
đảm thì NH không được phép cho vay
2, xác định hạn mức tín dụng
Trường hợp doanh nghiệp tận dụng tối đa toàn bộ vốn lưu động hiện có, kể cả
nợ ngắn hạn chiếm dụng vào nhu cầu vốn lưu động. Ta có:
- Nhu cầu vốn lưu động kỳ kế hoạch = 45 tỷ; công ty dự kiến và số vòng quay
vốn LĐ là 1 vòng
- Nguồn vốn ngắn hạn chiếm dụng tạm thời = 10 tỷ
- Nguồn vốn ngắn hạn tham gia vốn lưu động:
70 +20 – 60 – 10 – 2 = 18 tỷ
 Hạn mức tín dụng = 45 – 10 – 18 = 17 tỷ
Trong trường hợp này, ngân hàng chỉ cho vay theo hạn mức tín dụng tối đa là 17
tỷ. Trong kỳ công ty sẽ sử dụng hết các nguồn vốn của mình với hạn mức vay ngắn
hạn nói trên cho nhu cầu vốn LĐ
TRƯỜNG ĐẠI HỌC
KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ
HÀ NỘI
KIỂM TRA MÔN
KHOA NGÂN HÀNG

ĐỀ SỐ 2
NGHIỆP VỤ CHO VAY KHÁCH HÀNG
DN
Thời gian làm bài: 90 phút
I. Ngày 25/10/2012, NHTM-A nhận chiết khấu một trái phiếu kho bạc cho Công ty
Bình Minh:
- Mệnh giá trái phiếu: 1.000 triệu đồng, thời hạn trái phiếu 2 năm, lãi suất
10%/năm, trả lãi 1 lần khi đến hạn theo phương pháp tính lãi đơn. Ngày đến hạn
thanh toán trái phiếu là 24/12/2012.

Bài 1. Số tiền nhận được khi trái phiếu đến hạn thanh toán là:
1000 + 1000*10%*2 = 1200 tỷ
Từ ngày 25/10/2012 đến ngày 24/12/2012 có 60 ngày
Số tiền chiết khấu = 24 tỷ
=> số tiền mà công ty nhận được khi chiết khấu trái phiếu là:
1200 – 24 = 1176 tỷ
Bài 2. Trường hợp doanh nghiệp tận dụng tối đa toàn bộ vốn lưu động hiện có,
kể cả nợ ngắn hạn chiếm dụng vào nhu cầu vốn lưu động. Ta có:
- Nhu cầu vốn lưu động kỳ kế hoạch = 20 tỷ; công ty dự kiến và số vòng quay
vốn LĐ là 1 vòng
- Nguồn vốn ngắn hạn chiếm dụng tạm thời = 6 tỷ
- Nguồn vốn ngắn hạn tham gia vốn lưu động:
30 + 14 – (41 – 7 ) – 6 = 4 tỷ
 Hạn mức tín dụng = 20 – 6 – 4 = 10 tỷ
Trong trường hợp này, ngân hàng chỉ cho vay theo hạn mức tín dụng tối đa là 10
tỷ. Trong kỳ công ty sẽ sử dụng hết các nguồn vốn của mình với hạn mức vay ngắn
hạn nói trên cho nhu cầu vốn LĐ
TRƯỜNG ĐẠI HỌC
KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ
HÀ NỘI
KIỂM TRA MÔN
KHOA NGÂN HÀNG

ĐỀ SỐ 1
NGHIỆP VỤ CHO VAY KHÁCH HÀNG
DN
Thời gian làm bài: 90 phút
1. Chi nhánh NHTM-A nhận được hồ sơ xin vay vốn để đầu tư một DA mở
rộng sản xuất mặt hàng xuất khẩu của Công ty cổ phần thương mại Thăng
Long. Tóm tắt nội dung DA:

HÀNG DN
(Thời gian làm bài: 90 phút)
BÀI LÀM
1. Số tiền cho vay:
10* 80% = 8 tỷ
2. Thời hạn cho vay (bao gồm cả ân hạn)
- Số tiền khấu hao đều hằng năm = 10/20 = 0,5 tỷ
- Thời gian ân hạn là 3 tháng
- Lợi nhuận sau thuế = 1 – 1*25% = 0,75 tỷ
=>Thời hạn cho vay
3. Kế hoạch trả nợ năm 2013:
Tính từ ngày bắt đầu trả nợ gốc 25/6/2013 đến ngày đáo hạn thì có 25 kỳ thu nợ
=>số tiền thu nợ gốc mỗi kỳ = 800 tr/25kỳ = 32 trđ
Đơn vị: triệu đồng
KỲ THU NỢ
NGÀY THU
NỢ
SỐ TIỀN THU NỢ SỐ DƯ
Dư nợ ngày
25/12/2012 800
Kỳ 1 25/6/2013 32 768
Kỳ 2 25/9/2013 32 736
Kỳ 3 25/12/2013 32 704

3. Số lãi phải thu ngày 25/9/2013:
768 * 12%/12 = 7,68 triệu đồng