LỜI MỞĐẦU
1.SỰ CẦNTHIẾTCỦAĐỀTÀI
Tháng 12 năm 2008, thếgiới tài chính toàn cầu sững sốt khi nghe tin
LehmonBrother,mộttrongnhữngngânhàngđầutưhàngđầucủaMỹtuyênbố
phásản.Điềunàyđãchâmngòichocuộckhủnghoảngtàichínhvàsuythoái
kinhtếtệhạinhấtkểtừcuộcđạisuythoáitrongthậpniên30củathếkỷ19.Sự
sụpđổcủacáctổchứctàichínhtoàncầumộtthờilàniềmkêuhãnhcủaquốc
giacónềntàichínhhùngmạnhnhấtthếgiớiđemđếnnhiềuthắcmắcchocác
nhàkinhtếthếgiới.Hàngloạtcáccâuhỏi,giảthuyếtđượcđặtnhằmtìmhiểu
nhữnglýdo.Tuynhiên,khicănbệnhcònchưakịpchuẩnđoánthìmứcđộlây
lancàngthêmnghiêmtrọng,khimàchínhphủcácnướcgiàuvànghèocùng
nhaucanthiệpbằngnhiềucáchkhácnhauđểtránhmộtsựđổvỡmangtínhdây
chuyềnxảyra.
Đếnđâycácnhàkinhtếcũngnhưnhữngngườidânnộpthuếtựhỏirằng:
sựkiểmsoáttínhhiệuquảcủaviệcsửdụngnhữngđồngvốntạicáctổchứctài
chínhtrongquákhứnhư thếnào?Cácchínhsáchkiểmsoátđộantoànhoạt
động,mứcđộrủirokinhdoanhvàđầutưđãđượctheodõikhoahọc,chặtchẽ
haychưa?…Rấtnhiềucáccâuhỏiđượcđặtratrongcáckỳhọpcủahộiđồng
kinhtếquốcgiahoặckhiCụcdựtrữliênbangMỹ(FED)điềutrầntrướcQuốc
hội.
Tại ViệtNam, mặc dù ảnh hưởng không nhiều từ cuộc khủnghoảng tài
chínhtoàncầu(dochúngtachưađầutưvàocácsảnphẩmtàichínhphứctạp
củathếgiới)nhưngnềnkinhtếnóichungvàcáctổchứctàichínhtrongnước
nóiriêngcũngbịảnhhưởngtheotừcuộcsuythoáikinhtếthếgiới.Dođóviệc
nhìnnhậnlạicáccơchếhaychínhsáchquảnlýrủiro,quảnlývốntạicácngân
hàngthươngmạicổphầnlàviệccầnphảilàmvànênlàmtronggiaiđoạnhiện
naykhimàcảthếgiớiđãcónhữngthayđổitrongquanđiểmvềtáicơcấunền
tàichínhtoàncầucũngnhưcácphươngphápquảnlý,điềuhànhkinhtế.
Và đâycũnglàmộttrongnhữnglýdomàtôichọnđềtàinày:“Bảotoànvà
pháttriểnvốntựcótạicácngânhàngthươngmạicổphầnViệtNam”.
2.MỤCTIÊUNGHIÊNCỨUCỦAĐỀ TÀI

giangiữahaihaynhiềubêntrongmộthoạt độngtàichínhnhấtđịnh.Cũngcó
thểhiểutheomộtcáchđịnhnghĩakhác,trunggiantàichínhlàmộttổchứchỗ
trợcáckênhluânchuyểnvốngiữangườichovayvàngườiđivaytheophương
thứcgiántiếp.Nhữngtổchứctrunggiantàichínhmàtathườngnghenhắcđến
baogồm:ngânhàng,tổchứccôngnghiệp/hiệphội,tổchứctíndụngnghiệp
đoàn,đơnvị tưvấn/cố vấntài chínhvàmôigiới, cáchìnhthứccông tybảo
hiểm,quỹtươnghỗ,quỹhưutrí.Ngânhàngcóthểđịnhnghĩađơngiảnlàtổ
chứchoạtđộngkinhdoanhcung cấpcácdịchvụngânhàngđểtìmkiếmlợi
nhuận.Ngânhàng phát triểnquanhiềuhình thái,theoxu thếngàycàng mở
rộng.Sựmởrộngthểhiệnởlượngdịchvụ,quymôdịchvụvàởsựlanrộng
vượt rangoàimọi biên giới địa lý. Ngàynay người tanhắcđến nhữngkhái
niệmlàngânhàngbánlẻ,ngânhàngbánbuôn,ngânhàngđầutư…Ngânhàng
bánlẻchỉnhữnghệthốngngânhànglớn,nhiềuchinhánhmàđốitượngphục
vụthườnglàcáckháchhàngcánhân,đơnvịriênglẻvàtậptrungvàcácdịch
vụlàtiếtkiệm,tạotàikhoảngiaodịch,thanhtoán,thếchấp,chovaycáccác
nhân,cácloạithẻtíndụng…Ngânhàngbánbuônlàloạingânhàngchỉcung
cấpdịchvụchocácdoanhnghiệp,làmvaitròtrunggianchocácdoanhnghiệp.
1.1.2Kháiniệmngânhàngthươngmạ icổ phần
Ngân hàng thương mại cổphần là các ngân hàng hoạtđộng kinhdoanh,
thươngmạitheomôhìnhcổphầnvàtuântheocácluậtriêngcủaChínhphủvà
các quy chế, quy định của Ngân hàng nhà nước khi hoạt động. Ngân hàng
thươngmạicổphầncónhữngđặcthùkhácbiệtvớicácngânhàngthươngmại
nhànướcvàngânhàngthươngmạiliêndoanhvàchinhánhngânhàngthương
mạinướcngoài.
1.1.3Chứcnăngcủa NHTMCP
Chứcnăngtậptrungvốncủanềnkinhtế:Trongnềnkinhtếcónhữngchủ
thểcódưtiềnvàkhoảntiềnđóchưađượcsửdụngmộtcáchtriệtđể(vídụnhư
vẫncòncấtgiấutrongnhàchưađượcmangralưuthông)nhưnghọcũngmuốn
tiềnnàysinhlờichomìnhvàhọnghĩlàchovayvàcónhữngchủthểcầntiền
đểhoạtđộngkinhdoanh.Nhưngnhữngchủthểnàykhôngquenbiếtnhauvà

hiện chuyển vốn từ tài khoản người này sang người khác một cách nhanh
chóng.
Chức năng tạo ra tiền ngân hàng trong hệ thống ngân  hàng hai cấp:
Vàocuốithếkỷ19hệthốngngânhànghaicấpđượchìnhthành,cácngânhàng
khôngcònhọatđộngriênglẽnữamàtạothànhhệthống,trongđóngânhàng
trungươnglàcơquanquảnlývềtiềntệ,tíndụnglàngânhàngcủacácngân
hàng.Cácngânhàngcònlạikinhdoanhtiềntệ,nhờhọatđộngtronghệthống
cácNHTMđãtạorabúttệthaythếchotiềnmặt.
1.2 KHÁI NIỆM, CHỨC N ĂNG VÀPHÂN LOẠI VỐN TỰ
CÓNHTMCP
1.2.1.Kháiniệmvốn tựcó: vốntựcó lànguồnvốnbanđầuđểmộtdoanh
nghiệpbắtđầutiếnhànhquátrìnhhoạtđộng.Haynóicáckhácvốntựcólà
nguồnvốnriệngcủangânhàngdochủsởhữuđónggópvànócònđượctạora
trongquátrìnhkinhdoanhdướidạnglợinhuậngiữlại.Nguồnvốnnàyquyết
địnhquymôhoạtđộngcủamộtngânhàngcũngnhưcáckhảnăngbảovệchính
tổchứcsinhranguồnvốnnàytrongsuốtquátrìnhhoạtđộng.
1.2.2. Chứcnăngcủavốntựcó
Tronghoạtđộng củamột ngân hàng, nguồn vốn có vai tròhết sức quan
trọng.Ngoàiviệcgiúpduytrìhoạtđộngkinhdoanhhằngngàycủangânhàng,
mộtngânhàng vớinguồnvốnphongphú giúptạonêntínhthanhkhoảncho
toànhệthốngtàichínhthôngquacáckênhphânphốivốnlạitrênthịtrường,
thựchiệncácchỉtiêukinhtếcủachínhphủtrongtừngthờikỳcụthểcũngnhư
cácchiếnlượckinhtếcơbảncủaNhànước.
Trongtươngquansosáchquymô hoạtđộngcủacácngânhàngtrongnước
vàcác ngân hàng trong khu vực, nguồn vốn làchỉ tiêu so sánh cơbản giúp
phản ánhsứcmạnh,tiềmlựccủatừngngânhàngcũngnhưkhảnăngchốngđỡ
cáccúsốctàichínhnếuxảyra.Từđó,giúpphânloại,xếphạngcácngânhàng
vớinhauđểtạođiềukiệnchocácnhàđầutư,cácchuyêngiakinhtế,cácnhà
quản lý…đánh giá,lựa chọn, tìm cơhội đầu tư và giám sát tốt hơn nền tài
chínhcủaquốcgia.

đượclậptrêncơsởtríchlậptừlợinhuậncủacáctổchứctíndụngnhư
quỹdựtrữbổsungvốnđiềulệ,quỹdựphòngtàichínhvàquỹđầutư
pháttriển.TheoQuyếtĐịnh457/2005/QĐNHNNngày19/4/2005của
NgânhàngNhànước,vốncấp1đượcdungđểxácđịnhgiớihạnmua,
đầutưvàotàisảncốđịnhcủatổchứctíndụng(theoquyđịnhhiệnhành
làkhôngquá50%).
· Vốncấp2làcácnguồnvốntựbổsunghoặccónguồngốctừbênngoài
củatổchứctíndụng.ỞVN,vốncấp2vềcơbảnbaogồm(i)phầngiá
trịtăngthêmdođịnhgiálạitàisảncủatổchứctíndụng(baogồm50%
giátrịtăngthêmđốivớitàisảncốđịnh,40%giátrịtăngthêmđốivới
cácloạichứngkhoánđầutư),(ii)nguồnvốngiatănghoặcbổsungtừ
bênngoài(baogồmtráiphiếuchuyểnđổi,cổphiếuưuđãi vàmộtsố
côngcụnợthứcấpnhấtđịnh)và(iii)dựphòngchungchorủirotính
dụng (tốiđa bằng 1,25%tổng tài sản “Có”rủiro).Tuynhiên, Quyết
Định 457/2005/QĐNHNN ngày19/4/2005 của Ngân hàng Nhànước
đưaramộtsốhạnchếvềvốncấp2.Ngoàimộtsốđiềukiệnkhác,tổng
giátrịvốncấp2tốiđabằng100%tổnggiátrịvốncấp1vàtổnggíatrị
trái phiếuchuyển đổi, cổphiếu ưuđãi và các công cụnợkháctốiđa
bằng50%vốncấp1.
ViệcxácđịnhvốntựcótheohaicấptheoQuyết định457/2005/QĐNHNN
ngày19/04/2005củaNgânhàngNhànướcsẽchophépcácngânhàngthương
mạitrongnướctínhtoáncụthểvànângcaođượcmứcvốntựcócủamìnhvốn
dĩtrướcđâyphầnlớnchỉđượctínhtrêncơsởvốncấp1.Dođó,hiệnnaycác
tổchứctíndụngcũngsẽdễdànghơntrongviệctuânthủcáctỷlệantoàntính
trêncơsởvốntựcó.
Ngoàiramộtđiềuđánglưuýlà:cáctổchứctíndụngphảitrừrakhỏivốn
tựcócủamình(i)toànbộphầngiátrịgiảmđicủacáctàisảncốđịnhhaycác
chứngkhoánđầutưdođịnhgiálại,(ii)tổngsốvốngóphoặccổphầntrongtổ
chứctíndụngkhác,(iii)phầngópvốn,liêndoanh,muacổphầncủaquỹđầu
tư,doanhnghiệpvượtmức 15% vốn tự có, và(iv) lỗ kinh doanhkể cả các

vàkhôngphảihoàntrả.Phươngphápnàygiúpngânhàngkhôngphụthuộcvào
thịtrườngvốnnêntránhđượcchiphíhuyđộngvốn.
Nhượcđiểm:Chỉápdụngvớicácngânhànglớn,làmăncólãiliêntụcvàđều
đặn.Hìnhthứcnàykhôngthểápdụngthườngxuyênvìnólàmảnhhưởngđến
quyềnlợicủacổđông.
Phươngphápnàyphụthuộcvào:
· Chínhsáchcổtứccủangânhàng:Chínhsáchnàychobiếtngânhàng
cầnphảigiữlạibaonhiêuthunhậpđểtăngvốnphụcvụchomởrộng
kinhdoanhvàbaonhiêuthunhậpsẽđượcchiachocáccổđông.
Tacó:
Mức thu nhập giữ
lại
Tỷ lệthu nhập
giữlại
(Lợi nhuận không
chia)
=
Thunhậpsauthuế
Tổng giátrị
cổtứcTỷ lệchi
trảcổtức =
Thu nhập sau
thuế
Tỷ lệ thunhậpgiữlạiquáthấpsẽlàmchomứctăngtrưởngvốnngânhàngsẽ
chậm, dẫnđến giảm khảnăngmởrộng tài sản sinh lời,tăngrủi ro phá sản.
Ngượclại,nếutỷlệthunhậpgiữlạiquálớnsẽlàmgiảmthunhậpcủacổđông
dẫnđếnthịgiácổphiếucủangânhàngbịgiảm.
· Tốcđộtăngvốntừnguồnnộibộ:Mộttỷlệtăngtrưởngvốntừnguồn
nội bộlý tưởngphảiđápứngcả hai yêucầu:Một là,ngânhàngtăng
trưởngđượctàisảncó(đặcbiệt làcáckhoảnchovay);hailà,khônglàm

hoạtđộngngânhàngsanghạchtoánkinh tếvà kinhdoanhXãhộ chủ nghĩa
HCN(làmthửđầutiêntạiTP.HCMtừtháng7.1987,HàNội,GiaLai ),sau
đótổngkếtvàChủtịchHộiĐồngBộTrưởngđãbanhànhNghịđịnh53/HĐBT
ngày26.3.1988đổimớimôhìnhtổchứcbộmáyngânhàngViệtNam,vớisự
rađờicủahệthốngngânhàngchuyêndoanh.Đếnnăm1990,cơchếđổimới
ngânhàngđượchoànthiệnthôngquaviệccôngbốhaiPháplệnhngânhàng
vàongày24.5.1990(PháplệnhNgânhàngNhànướcVNvàPháplệnhngân
hàng,hợptácxãtíndụngvàcôngtytàichính)đãchính thứcchuyểncơchế
hoạtđộng của hệ thống Ngân HàngViệt Nam từ “mộtcấp”sang “hai cấp”.
Theođó,NgânhàngNhànước(NHNN)thựcthinhiệmvụquảnlýnhànướcvề
tiềntệ,tíndụng,thanhtoán,ngoạihối vàngânhàng,làngânhàngduynhất
được phát hành, là ngân hàng của các ngân hàng, là ngân hàng của Nhà
nước…,cònhoạtđộngkinhdoanhtiềntệ,tíndụng,dịchvụngânhàngdocác
tổchứctíndụngthựchiện.Cáctổchứctíndụngbaogồm:ngânhàngthương
mạiquốcdoanh, ngân hàngthươngmại cổphần,ngân hàng liên doanh, chi
nhánhngânhàng nướcngoài,hợp tác xãtín dụng,công tytài chính. Tháng
12.1997trướcyêucầucaocủathựctiễnhaiPháplệnhngânhàngđãđượcQuốc
hộinânglênthànhhailuậtvềngânhàng(cóhiệulựctừngày1.10.1998)vàsau
đó LuậtNHNN vàLuật cácTCTD đượcsửa đổi vàbổ sungvàonăm2003,
2004. Như vậy,hệthốngngânhàngthươngmạiVNđãchínhthứcđánhdấu
sựrađờivàpháttriểnkhoảngtrên20năm(từ1990đếnnay).Trảiquachặng
đườngtrên,hệthốngNHTMVNđãkhôngngừngpháttriểnvềquymô(vốn
điềulệkhôngngừnggiatăng,mạnglướichinhánh…),chấtlượnghoạtđộngvà
hiệu quả trongkinh doanh. Mạng lưới ngân hàng thương mại VN đến cuối
năm 2009đã cónhững buớcphát triểnmạnhphủkhắp quận huyện và hình
thànhcảtrongcáctrườnghọc.HệthốngNHTMởnướctabaogồm:5NHTM
nhànước(Ngânhàngchínhsáchxãhội,NgânhàngđầutưvàpháttriểnVN,
Ngân hàng phát triển VN, Ngân hàng nông nghiệp vàphát triển nông thôn,
NgânhàngpháttriểnnhàđồngbằngsôngCửuLong),39NHTMcổphầnđô
thịvànôngthôn,24chinhánhngânhàngnướcngoài,05ngânhàngliêndoanh,

ngânhàngnướcngoàivượtkháxavềtrìnhđộcôngnghệngânhàngvớicáchệ
thống máy móc thiết bị cũng như các ứng dụng công nghệ thông tin trong
nghiệpvụngânhàng.Vàthứtưlàtrìnhđộquảnlý.Yếutốnàyliênquanđến
vấnđềnhânsự.ViệtNamcònthiếurấtnhiềucácchuyêngiacaocấptronglĩnh
vựcngânhàng.Điềunàykhôngnhữngđánglongạichocácngânhàngnộiđịa
trongvấnđềquảnlýngânhàngmàcònlànguycơcạnhtranhnhânlựcgiữa
cácngânhàngsẽđẩychiphítiềnlương,tiềncônglaođộnglêncao.Cácngân
hàngtrongnướcsẽgặpkhókhănvàphảiđốimặtvớisựchảymáuchấtxám.
Bêncạnhnhữngđiểmhạnchếhaycòngọilànhữngnguycơtiềmẩnnêutrên,
cácngânhàngtrongnướccòngặpphảivấnđềđánglongạinữalàthịphầnco
hẹp.
2.2.2ĐộngtháicủacácNHTMCPVN:
· Thứ nhất, các ngân hàng nội địa đã tăng vốn điều lệ. Giải pháp này
nhằmnângcaokhảnăngcạnhtranh,giảmrủiro,nângcaotiềmlựctài
chính.Theodựbáocủacácchuyêngia,trongnăm2007,cácngânhàng
TMCPcó vốn điều lệ1.000 tỉ đồngsẽ chiếm trên80% tổng sốngân
hàngđanghoạtđộng.Bêncạnhgiảipháptăngvốnđiềulệ,mộtsốngân
hàngthươngmạicổphầnnôngthôntrongnăm2006đã đượcNgânhàng
Nhànướcchophépchuyểnđổimôhìnhhoạtđộngtừngânhàngthương
mạicổphầnnôngthônsangngânhàngthươngmạicổphầnđôthị.Tuy
nhiên,giảipháptăngvốnđiềulệkhôngtránhkhỏitìnhtrạngcácngân
hàngtậndụngcơhộiđểpháthànhcổphiếuồạt.Việcnàycóthểkhông
tốtnếutỉlệantoànvốnquácao(đượctínhbằngtỉlệvốnđiềulệtrên
tổngtàisản).
· Thứ hai, các NHTMCPđuanhau bán lại cổ phần cho các ngân hàng
nướcngoài.Đứngtrướcmộtsânchơilớnvớisựcạnhtranhkhốcliệtkhi
hội nhập vào WTO và tậndụng giaiđoạn chứng khoán bùngnổcuối
năm2007,cácngânhàngTMCPViệtNamtranhthủpháthànhcổphiếu
để tăng vốn để thu về sự chênh lệch giá trị lớn và học hỏi các kinh
nhiệmquảnlýtiêntiến,chuyênnghiệptừcáccổđôngnướcngoàitrong

độngngoạitệquyđổiđạt114.294tỷ đồng,chiếm26,1%.Dựbáođếnhếtnăm
2007, tổng nguồn vốn huy động trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh đạt
460.000 465.000 tỷ đồng, tăng6265%sovới cuốinăm2006.TạiHàNội,
tính đến hết tháng 102007, tổng nguồn vốn huy động của các Ngân hàng
thươngmạivàtổchứctíndụngtrênđịabànthànhphốHàNộiđạt326.624tỷ
đồng,tăng34,54%sovớicuốinăm2006,đâylàmứctănglớnnhấttrongnhiều
năm.Cũngtínhđếnhếttháng102007,tổngdưnợchovaycủacácngânhàng
thươngmạivàtổchứctíndụngtrênđịabànthànhphốHồChíMinhướctính
đạt345.000tỷđồng,tăng50%sovớicuốinăm2006vàtăng63%sovớicùng
kỳnàynămtrước.
Nếu phân theo tiền tệthì dưnợcho vay bằng nội tệđạt 241.155 tỷ đồng,
dưnợ cho vay bằng ngoại tệ đạt 103.445 tỷ đồng. Phân theo kỳ hạn
thì dưnợcho vayngắnhạn đạt209.647 tỷ đồng,dưnợtrungvà dàihạnđạt
135.353tỷ đồng.Dotỷ giá ổnđịnh,lãisuấtchovayngoạitệchỉbằng50%
60%mứclãisuấtchovaynộitệnênnhiềudoanhnghiệpthíchvayvốnngoạitệ
hơn,ngượclạingườigửitiềnthìthíchgửibằngnộitệhơnvìlãisuấttiềngửi
cùngkỳhạncủanộitệcaogấp2lầntiềngửingoạitệ.TạiHàNội,dưnợcho
vaycũngtăngvớitốcđộrấtlớn.Tínhđếnhếttháng102007,tổngdưnợcho
vayđạt163.838tỷđồng,tăng37,44%sovớicuốinăm2006.Dựbáođếnhết
năm2007,dưnợchovaysẽđạt171.000174.000tỷđồng,tăng45% 48%so
vớicuốinămtrước.Đâycũnglàmứctăngcaonhấttừtrướcđếnnayvàvượtxa
nhiềusovớidựbáotừđầunămcủacácngânhàng.Mộtsốngânhàngthương
mạicổphầnsẽcómứctăngtrưởngdưnợtới55%đến65%.
Về cơcấudưnợ phântheothờihạn,chovayngắnhạnđạt100.089tỷ đồng,
tăng33,50%vàdư nợchovaytrungdàihạnđạt63.749tỷ đồng,tăng44,10%.
Tíndụngtrungdàihạntăngcaohơnngắnhạn chứngtỏnhucầu vốnđầutư
chiềusâu,đầutưchomởrộngsảnxuấtkinhdoanh,xâydựngnhàxưởng,lắp
đặttrangthiếtbịmớivàhiệnđạitănglên.
Mộtnguyênnhânkhác,vốn đầutưchocáckhucôngnghiệp,khuchếxuất,
khuđôthị mới,dựánnhà ở,vốnchovaymuanhàchungcư,muaôtô,phương

12%13%thìđếnnaychiếm15,85%.CácNgânhàngliêndoanhchỉchiếm
2,48%;tỷtrọngthịphầncònlạicácCôngtytàichính,Côngtytàichínhvàquỹ
tíndụngnhândân.
Trongkhi đótínhđếnhết năm 2006,tổngnguồnvốnhuy độngcủakhối
NHTMNhànướcđạt112.947tỷ đồng,chiếm43,49%sovớitổngnguồnvốn
huyđộngcủangànhngânhàngtrênđịabàn,giảmkhoảng4%sovớinăm2005.
KhốiNHTMcổphầnđạt99.013tỷđồng,chiếm38,13%vàtăngthêmtỷtrọng
thịphần4,21%sovớinăm2005vàtăngtrên10%sovớinăm2004.KhốiNgân
hàngliêndoanhđạt6.655tỷđồng,chiếm2,56%;khốichinhánhNgânhàng
nước ngoàiđạt39.560tỷ đồng, chiếm15,23%;cáccôngtytài chính vàcho
thuêtàichínhđạt1.530tỷđồng,chiếm0.59%.
Thị phần huy động vốn trong năm 2007 của các NHTM CP tăng lên
nguyênnhânhàngđầulàlãisuấtvàchínhsáchkhuyếnmạihấpdẫnhơn,mạng
lướiđượcmởrộng,hoạtđộngquảngbáthươnghiệuđượctriểnkhaihiệuquả.
Đặcbiệtlàuytín,lòngtincủangườidân,củakháchhàngđốivớicácNHTM
CPtănglên.Nguyên nhânlàchothịphần tíndụngcủacác NHTMCP tăng
mạnhtrongnăm2007đólàcùngvớilợithếnóitrênđãphântíchởphầnhuy
độngvốncủacácNHTMCP,thìsựnăngđộngtìmkiếmkháchhàng.Đặcbiệt
làcácdoanhnghiệpvừavànhỏ,linhhoạttrongchovay,đadạnghoạtđộngtín
dụngtiêudùng,đổimớiquảntrịđiềuhànhtíndụng,…lànhữngnguyênnhân
quantrọnglàmchothịphầnchovaycủakhốingânhàngnàytăngvữngchắc.
Trongkhi đó các NHTM Nhà nước thì kém linhhoạt, bị khống chếtăng
trưởng dưnợ, một sốchi nhánh cónợxấu cao tập trung cho nâng cao chất
lượngtíndụng,cơchếtiềnlươngvàthunhậpkhôngcótínhchấtkhuyếnkhích
cho vay,…đang làm cho khối ngân hàng này dường như “bị hụt hơi”trong
cạnhtranhtrênthịtrườngtíndụng.
Như làkếtqủatấtyếu,khốingânhàngthươngmạicổphầnchiếmgần50%
thịphầnlợinhuậntrêncơsởnhiềulợithếcạnhtranh.Tạmthờilấysốliệuđến
hếttháng92007,tổnglợinhuậntrướcthuếcủacácNgânhàngtrênđịabànTP
HCMđạt9.013tỷđồng,bằng142,6%sovớinăm2006.TrongđókhốiNHTM

doanh. Bộ máy cồng kềnh, chất lượng nguồn nhân lực hạn chế… Đó cũng
chínhlàđiểmyếu,điểmbấtlợicủacácngânhàngthươngmạiNhànướctrong
cạnhtranh.
Vớixuhướngnóitrêntrongnăm2008vàmộtsốnămtới,cácNHTMCP
tiếp tục cósựbứt phá, vươn lên mạnh mẽ trong cạnh tranh, còn các NHTM
Nhà nướctiếptụcbậnbịuquá nhiềuvớiviệccổphầnhoácũngnhưnhữnglực
cảnkhác,nênsẽ tiếptụcbị "hụthơi"trongcuộcđuatrênthịtrườngtàichính–
tiềntệ,ítnhấtlàởđịabànTP.HCM.
2.3THỰCTRẠNGCÔNG TÁCBÀOTOÀNVÀPHÁTTRIỂNVỐNTỰ
CÓCỦACÁCNHTMCPVN
2.3.1 Sự cần thiếtvànội dung của  côngtác bảo toànvà phát t riển vốn
tựcó
Công tácbảo toàn vốn tựcócủacácngânhàngthươngmại cổphần Việt
NamhiệnnaychủyếudựavàocácQuyếtđịnh,CôngvănđiềuchỉnhcủaNgân
hàng nhànước vàThủtướng chính phủ. Việc bảo toàn vàphát triển vốn
tựcólà việcđảmbảoantoànchonguồnvốntựcótrongsuốtquátrìnhhoạt
độngvàngàycàngđượcbổsungthêmvàonguồnvốnbanđầu.Theođócác
ngânhàngphảisửdụngnguồnvốntựcócủamìnhsaochohiệuquảvàngày
càngmởrộngthêmnguồnvốnnàyđểđápứngchocácyêucầucủacơquan
quảnlýtrongquátrìnhhộinhập.
CácngânhàngTMCPViệtNambảotoànvàpháttriểnvốntựcócủamình
dựavào Quyếtđịnh457/2005NHNNngày19/04/2005vềviệcbanhànhquy
định vềcác tỷ lệbảođảm an toàn trong hoạt động của Tổchức tín dụng và
Quyếtđịnhsố03/2007/QĐNHNN ( dướiđâygọi tắtlàQuyếtđịnh03)ngày
19/01/2007của ThốngđốcNHNN vềviệc sửađổi,bổ sungmột sốđiều của
QuyđịnhvềtỷlệbảođảmantoàntronghoạtđộngcủaTCTDbanhànhkèm
theoQuyếtđịnhsố457/2005/QĐNHNN.
Theođócáctổ chứctíndụng(trừ chinhánh ngânhàngnướcngoài)phải
duytrìtỷlệtốithiểu8%giữavốntựcósovớitổngtàisản“Có”nộibảng(bao
gồm,ngoàinhữngkhoảnmụckhác,tiềnmặt,vàng,tiềngửi,cáckhoảnchovay

dụng. Theo đó, chậm nhất vào ngày 31/12/2008 và 31/12/2010, tổ chức tín
dụngđượccấpgiấyphépthànhlậpvàhoạtđộngphảicóbiệnphápbảođảmcó
sốvốnđiềulệthựcgóphoặcđượccấptốithiểutươngđươngmứcvốnpháp
định.Đốivớiloạihình:Ngânhàngthươngmạicổphần,liêndoanh,Ngânhàng
100%vốnnướcngoài,QuỹtíndụngnhândânTWphảicómứcvốnphápđịnh
ápdụngchođếnnăm2008là1.000tỷđồng,đếnnăm2010là3.000tỷđồng.
Ngân hàng thương mại Nhà nước, Ngân hàng đầu tư: 3.000 tỷ đồng 
Chinhánhngânhàngnướcngoài:15triệuUSD.ĐốivớiloạihìnhCôngtytài
chínhđếnnăm2008là300tỷđồng,năm2010là500tỷđồng…
Cụ thể, đốivớicáctổchứctíndụngđượccấpphépthànhlậpvàhoạtđộng
saungàyNghịđịnh141/2006/NĐCPcóhiệulựcvàtrướcngày31/12/2008,thì
phảiđảmbảocóngaysốvốnđiềulệthựcgóphoặcđượccấptốithiểutương
đươngmứcvốnphápđịnhquyđịnhchonăm2008.Cáctổchứctíndụngđược
cấpgiấyphépthànhlậpvàhoạtđộng saungày31/12/2008phảiđảmbảo có
ngayvốnđiềulệthựcgóphoặcđượccấptốithiểutươngđươngmứcvốnpháp
địnhquyđịnhchonăm2010.ChínhphủgiaoThốngđốcNgânhàngNhànước
quyếtđịnhxửlý,kểcảviệcthuhồiGiấyphépthànhlậpvàhoạtđộngđốivới
tổchứctíndụngcósốvốnđiềulệthựcgóphoặcđượccấpthấphơnmứcvốn
phápđịnhtươngứngđốivớitừngloạihìnhtổchứctíndụngquyđịnhchotừng
thờikỳ.
Về tỷ lệtối đavốnngắnhạndùngđểchovaytrungdàihạn,theoNghịđịnh
457/2005QĐ ngày 19 tháng 04 năm 2005, các ngân hàng thương mại được
phépsửdụng là40%vàcác tổchứctíndụng kháclà30%.Tuynhiênđứng
trướccuộckhủnghoảngtàichínhtoàncầubắtnguồntừMỹtháng12năm2008
vànhữngtínhiệutăngtrưởngnóngcủatíndụngtrongnướcsaugóihỗtrợlãi
suấtcủa chínhphủ,ngày10 tháng08năm2009,Thốngđốc Ngânhàngnhà
nướcbanhànhthôngtư15/2009/TTNHNNquyđịnhvềtỷlệtốiđasửdụng
vốnngắnhạnđểchovaytrungdàihạncủacáctổchứctíndụnghoạtđộngtại
Việtnamtrừcácquỹtíndụngnhândâncơsở.theođó,tỷlệnàyđượcquyđịnh
tạiThôngtưcụthểnhưsau:

dụng(có hiệu lực từ ngày 01.10.1998) và sau đó Luật NHNN và Luật các
TCTDđượcsửađổivàbổsungvàonăm2003,năm2004.

Trích đoạn  Quản trị điều hành vốn của nhiều ngân hàng thương mại cổ phần chưa phù hợp và chưa hiệu quả: Tuân thủ các chuẩn mực kiểm soát an toàn vốn: Hiện nay, các tỷ lệ  Phát triển thị trường vốn: thị trường vốn ở nước ta đang ở giai đoạn 

---