Download miễn phí Luận văn Hoàn thiện công tác thẩm định tài chính doanh nghiệp trong bảo lãnh tại Ngân hàng TMCT Ngoài quốc doanh (VP Bank)
MỤC LỤC
Lời cảm ơn
Lời mở đầu
CHƯƠNG I : THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3
1.1 Hoạt động bảo lãnh của ngân hàng thương mại 3
1.1.1 Khái niệm về hoạt động bảo lãnh của ngân hàng thương mại 3
1.1.2 Đặc điểm của hoạt động bảo lãnh 5
1.1.3 Các loại bảo lãnh ngân hàng 6
1.1.4 Tầm quan trọng của hoạt động bảo lãnh 9
1.1.5 Quy trình nghiệp vụ bảo lãnh 10
1.2 Thẩm định tài chính doanh nghiệp trong hoạt động bảo lãnh của Ngân hàng thương mại 12
1.2.1 Khái niệm và sự cần thiết của công tác thẩm định tài chính doanh nghiệp 12
1.2.2 Phương pháp thẩm dịnh tài chính doanh nghiệp 14
1.2.3 Nội dung thẩm định tài chính doanh nghiệp 14
1.2.3.1 Thẩm định các chỉ tiêu tài chính doanh nghiệp 14
1.2.3.2 Thẩm định các chỉ tiêu phi tài chính 19
1.2.4 Đặc điểm công tác thẩm định tài chính doanh nghiệp trong hoạt động bảo lãnh .24
1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác thẩm định tài chính doanh nghiệp trong hoạt động bảo lãnh của Ngân hàng thương mại 23
1.3.1 Các nhân tố thuộc về ngân hàng 23
1.3.2 Các nhân tố thuộc về khách hàng doanh nghiệp 26
1.3.3 Các nhân tố khác 27
CHƯƠNG II : THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI VPBANK 31
2.1 Giới thiệu chung về VPBank 31
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của VPBank 31
2.1.2 Cơ cấu tổ chức của VPBank 31
2.1.3 Tình hình hoạt động của VPBank 33
2.2 Thực trạng công tác thẩm định tài chính doanh nghiệp trong hoạt động bảo lãnh tại VPBank 37
2.2.1 Tình hình hoạt động bảo lãnh tại VPBank 37
2.2.2 Thẩm định tài chính đối với hồ sơ đề nghị bảo lãnh 39
2.2.2.1 Quy trình nghiệp vụ 39
2.2.2.2 Thẩm định về tư cách pháp lý khách hàng 41
2.2.2.3 Thẩm định về lịch sử hình thành, tồn tại và phát triển của doanh nghiệp, tư cách của chủ doanh nghiệp 41
2.2.2.4 Thẩm định tình hình tài chính doanh nghiệp 43
2.2.2.5 Thẩm định nhu cầu bảo lãnh 45
2.2.2.6 Đánh giá chung và kết luận 45
2.2.3 Ví dụ minh họa về công tác thẩm định tài chính doanh nghiệp trong hoạt động bảo lãnh tại VPBank 47
2.2.3.1 Thẩm định tư cách khách hàng: 49
2.2.3.2 Thẩm định tình hình hoạt động kinh doanh: 50
2.2.3.3 Rủi ro và kiểm soát rủi ro 61
2.3 Đánh giá thực trạng thẩm định tài chính doanh nghiệp trong hoạt động bảo lãnh tại VPBank 62
2.3.1 Kết quả đạt được 62
2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân 62
2.3.2.1 Hạn chế 62
2.3.2.2 Nguyên nhân 63
CHƯƠNG III : GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI VPBANK 65
3.1 Định hướng phát triển của ngân hàng 65
3.2 Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định tài chính doanh nghiệp trong hoạt động bảo lãnh tại VPBank 66
3.2.1 Hoạt động Marketing .67
3.2.2 Nâng cao chất lượng nguồn thông tin 68
3.2.3 Hoàn thiện nội dung thẩm định 69
3.2.4 Tăng cường số lượng và chất lượng cán bộ thẩm định .70
3.2.5 Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng .72
3.3 Một số kiến nghị hoàn thiện công tác thẩm định tài chính doanh nghiệp trong hoạt động bảo lãnh tại VPBank 72
3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 72
3.3.2 Kiến nghị với Bộ Tài chính, Bộ Kế hoạch đầu tư và một số cơ quan khác 73
3.3.3 Kiến nghị với khách hàng doanh nghiệp 74
KẾT LUẬN 91
http://s1.liketly.com/flash/edoc/jh2i1fkjb33wa7b577g9lou48iyvfkz6-swf-2014-03-13-luan_van_hoan_thien_cong_tac_tham_dinh_tai_chinh_d.uVp5lPcaPm.swf /tai-lieu/de-tai-ung-dung-tren-liketly-63780/Để tải bản Đầy Đủ của tài liệu, xin Trả lời bài viết này, Mods sẽ gửi Link download cho bạn sớm nhất qua hòm tin nhắn.Ai cần download tài liệu gì mà không tìm thấy ở đây, thì đăng yêu cầu down tại đây nhé:
Nhận download tài liệu miễn phí
Tóm tắt nội dung tài liệu:
Nai, Kiờn Giang và cỏc phũng giao dịch, nõng tổng số điểm giao dịch trờn toàn Hệ thống của VPBank lờn 50 chi nhỏnh và phũng giao dịch.
Số lượng nhõn viờn của VPBank trờn toàn hệ thống tớnh đến nay cú trờn 1.000 người, trong đú phần lớn là cỏc cỏn bộ, nhõn viờn cú trỡnh độ đại học và trờn đại học (chiếm 87%). Nhận thức được chất lượng đội ngũ nhõn viờn chớnh là sức mạnh của ngõn hàng, giỳp VPBank sẵn sàng đương đầu được với cạnh tranh, nhất là trong giai đoạn đầy thử thỏch sắp tới khi Việt Nam bước vào hội nhập kinh tế quốc tế. Chớnh vỡ vậy, những năm vừa qua VPBank luụn quan tõm nõng cao chất lượng cụng tỏc quản trị nhõn sự.
2.1.2 Tỡnh hỡnh hoạt động của VPBank
Kể từ khi được Ngõn hàng Nhà nước cấp phộp và đi vào hoạt động cho tới nay, VPBank đó trải qua nhiều thăng trầm mà kết quả hoạt động của Ngõn hàng này khụng thể chỉ gúi gọn trong vài trang giấy. Tuy vậy, tỡnh hỡnh hoạt động của VPBank trong vài năm gần đõy sẽ được điểm qua túm tắt để bạn đọc cú hỡnh dung về Ngõn hàng.
Năm 2004, nền kinh tế chứng kiến GDP tăng trưởng ở mức 7,6% cao nhất trong vũng 7 năm (tớnh đến năm 2004) nhưng cũng gặp trở ngại như dịch SARS và cỳm gà. Với ngành Ngõn hàng – Tài chớnh núi riờng, Ngõn hàng Nhà nước cơ cấu lại hoạt động của mỡnh và của cỏc Ngõn hàng thương mại theo hướng tăng cường cơ chế giỏm sỏt từ xa. Bờn cạnh đú, đi kốm với tăng trưởng kinh tế cao là lạm phỏt vượt quỏ chỉ tiờu do Quốc hội đề ra buộc Ngõn hàng Nhà nước bỡnh ổn tỷ giỏ, thắt chặt tớn dụng và tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc, giảm lói suất cơ bản. Tất cả những sự kiện này khiến VPBank đối mặt với thỏch thức nhiều hơn là cơ hội. Tuy vậy, bằng hướng tư duy kinh doanh đỳng đắn, năm 2004 đỏnh dấu nhiều thành cụng của Ngõn hàng. Tổng nguồn vốn huy động được năm 2004 là 3.872 tỷ đồng, trong đú huy động từ thị trường dõn cư là hơn 1.824 tỷ, từ thị trường cỏc tổ chức kinh tế là hơn 2.048 tỷ đồng.
Hoạt động tớn dụng:
- Doanh số cho vay toàn hệ thống năm 2004 đạt 2.155 tỷ đồng, tăng 23% so với năm 2003
- Dư nợ cho vay đạt 1.865,4 tỷ đồng, tăng 22% so với năm 2003
- Thu nhập thuần từ tiền lói đạt 94,8 tỷ đồng, tăng 37% so với năm 2003
- Nợ quỏ hạn của VPBank giảm từ 13,2% cuối năm 2003 xuống cũn 0,5% vào cuối năm 2004.
Bảng 1-Hoạt động tớn dụng của VPBank năm 2004
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiờu
Số tiền
%
Tổng dư nợ cỏc loại
1.865.364
100
Cho vay ngắn hạn
1.004.349
53,8
Cho vay trung-dài hạn
861.015
46,2
Nguồn: Bỏo cỏo thường niờn năm 2004-VPBank.
Hoạt động thanh toỏn quốc tế:
- Doanh số mở L/C nhập khẩu đạt gần 27 triệu USD tăng 3,8 triệu so với năm 2003.
- Doanh số thụng bỏo L/C xuất: toàn hệ thống thực hiện được 6 triệu USD. Số bộ chứng từ chiết khấu qua VPBank là 119 bộ trị giỏ 3,1 triệu USD.
- Chuyển tiền thanh toỏn quốc tế 29 triệu USD, tăng 7 triệu USD tổng số phớ dịch vụ thanh toỏn quốc tế toàn hệ thống thu được là 3,9 tỷ đồng, tăng 500 tỷ đồng so với năm 2003.
Năm 2005 là năm nền kinh tế gặp nhiều khú khăn song mức tăng trưởng đạt 8,4% (mức cao nhất trong vũng 9 năm tớnh đến năm 2005). Với 3 đợt khuyến mói lớn huy động vốn bốc thăm trỳng thưởng cựng chương trỡnh “gửi tiết kiệm bằng đồng Việt Nam đảm bảo bằng USD”, Ngõn hàng đó thu hỳt được lượng vốn đỏng kể là 5.645 tỷ đồng so với năm 2004 là 3.872 tỷ.
Hoạt động tớn dụng:
Hoạt động tớn dụng của VPBank vẫn giữ vững theo phương chõm “bảo thủ”, nghĩa là khụng phỏt triển núng bằng cỏch nới lỏng điều kiện tớn dụng. Tuy vậy, nhờ cú sự nỗ lực tiếp thị khỏch hàng của cỏc đơn vị nờn tốc độ phỏt triển tớn dụng vẫn đạt mức tăng khỏ, cao gấp hơn 2 lần mức tăng trưởng tớn dụng chung của toàn ngành Ngõn hàng năm 2006.
- Doanh số cho vay toàn hệ thống năm 2005 là 3.913 tỷ đồng, tăng 1.758 tỷ đồng (82%) so với năm 2004.
- Dư nợ tớn dụng toàn hệ thống tớnh đến 31/12/2005 đạt 3.014 tỷ đồng, vượt 9% so với kế hoạch, tăng gần 1.200 tỷ đồng so với năm 2004.
Bảng 2-Hoạt động tớn dụng của VPBank năm 2005
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiờu
Số tiền
%
Tổng dư nợ cỏc loại
3.014.209
100
Cho vay ngắn hạn
1.407.151
46,68
Cho vay trung-dài hạn
1.607.058
53,32
Dư nợ xấu
22.696
0,75
Nguồn: Bỏo cỏo thường niờn năm 2005-VPBank.
Hoạt động thanh toỏn quốc tế:
- Trị giỏ L/C nhập mở trong năm là 38.768,23 tỷ đồng.
- Trị giỏ L/C xuất thụng bỏo trong kỳ là 6.243,31 tỷ đồng.
Năm 2006 được coi là năm phỏt triển ngoạn mục của ngành Ngõn hàng cả về số lượng và doanh số hoạt động, VPBank cũng khụng nằm ngoài xu hướng đú. Tổng nguồn vốn huy động của VPBank là 7.531 tỷ đồng, tăng 1.886 tỷ đồng so với năm 2005.
Hoạt động tớn dụng:
Nhằm duy trỡ mức tăng trưởng khả quan như cỏc năm trước, cỏc bộ phận nghiệp vụ của VPBank đó tớch cực chủ động tiếp thị, khai thỏc thờm cỏc đối tượng khỏch hàng mới, triển khai cỏc nghiệp vụ cho vay đối với cỏc hộ kinh doanh ở cỏc chợ lớn, phỏt triển nghiệp vụ cho vay cầm cố cổ phiếu của cỏc Ngõn hàng thương mại…Về chất lượng tớn dụng trong năm vẫn được duy trỡ ở mức an toàn, tỷ lệ nợ xấu giảm từ 0,75% xuống cũn 0,42% dư nợ.
- Doanh số cho vay toàn hệ thống năm 2006 là 5.084 tỷ đồng, tăng 1.171 tỷ đồng so với năm 2005.
- Dư nợ tớn dụng toàn hệ thống năm 2006 là 4.290 tỷ đồng.
Bảng 3-Hoạt động tớn dụng của VPBank năm 2006
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiờu
Số tiền
%
Tổng dư nợ cỏc loại
4.011.203
100
Cho vay ngắn hạn
2.014.351
50,2
Cho vay trung-dài hạn
1.996.852
49,8
Nguồn: Bỏo cỏo thường niờn năm 2006-VPBank.
Hoạt động thanh toỏn quốc tế:
Hoạt động thanh toỏn quốc tế cú nhiều khởi sắc, tổng phớ thanh toỏn quốc tế thu được là 2,01 tỷ đồng, thấp hơn kế hoạch 12% nhưng cao hơn cựng kỳ năm 2005.
Tỡnh hỡnh huy động vốn của VPBank từ năm 2003-2006 được túm tắt ở bảng sau:
Bảng 4-Hoạt động huy động vốn của VPBank 2003-2006
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiờu
2006
2005
2004
2003
Tổng nguồn vốn huy động
7.531.264
5.645.307
3.872.813
2.212.964
Tổng huy động từ thị trường I
4.865.917
3.178.389
1.824.539
1.212.884
Tiền gửi tiết kiệm
4.136.969
2.704.660
1.541.341
1.032.513
Tiền gửi thanh toỏn
728.948
473.729
283.198
210.371
Tổng huy động vốn từ thị trường II
2.665.347
2.446.918
2.048.279
970.08
Nguồn: Bỏo cỏo thường niờn năm 2003-2006-VPBank
2.2 Thực trạng cụng tỏc thẩm định tài chớnh doanh nghiệp trong hoạt động cấp bảo lónh tại VPBank
2.2.1 Tỡnh hỡnh hoạt động cấp bảo lónh tại VPBank
Bảo lónh là một trong bốn loại nghiệp vụ tớn dụng cơ bản của ngõn hàng thương mại, cú ưu điểm là ngõn hàng khụng phải tài trợ tài chớnh ngay cho khỏch hàng mà vẫn kiếm được doanh thu từ phớ. Hiểu rừ lợi thế này nờn Ban Lónh đạo VPBank luụn quan tõm phỏt triển hoạt động cấp bảo lónh phục vụ khỏch hàng đặc biệt là trong mấy năm trở lại đõy.
VPBank thực hiện cam kết bảo lónh khỏch hàng với cả 6 loại bảo lónh là: bảo lónh thực hiện hợp đồng, bảo lónh dự thầu, bảo lónh vay vốn, bảo lónh thanh toỏn, bảo lónh đảm bảo chất lượng sản phẩm và b...
