".
CONG TY co pHAN DAu TU
VA
THUONG M~I DIC
VA
cAc CONG TY CON
Bao cao
tai
chinh
hQ'Pnh~t
cho kY k~ toan
ill
01/01/20
13 d~n
30106/2013
da dUQ"csoat xet
BAo cAo KET QuA CONG TAc SOAT XET 04
CONG TY CO PRAN DAu TU V
A
TRUONG M~I DIC
vA cAc CONG TY CON
13-13Bis Ky D6ng - Quan 3 - TP.HCM
MVCLVC
NOIDUNG
TRANG
BAo cAo CUA BAN TONG GIAM
DOC
02-03
Of
BAo
cAo

Cong ty C6 phan D~u tir va Thuong mai DIC diroc chuyen tir doanh nghiep nha mroc - Cong ty D~u tir
va Thirong mai DIC - la thanh vien thuoc Cong ty D~u tir Phat trien - Xay dirng thee Quyet dinh s6
19811QD-BXD ngay 09 thang 12 nam 2004 cua
se
Truong
se
Xay dung,
Gifty clnrng nhan dang
IcY
kinh doanh s6 4103003047 do S6 K~ hoach
va
D~u tir thanh ph6 H6 Chi
Minh c§.p
ngay
14 thang 01
nam
2005. Dang
IcY
thay 06i I~n 16
ngay
31 thang 07
nam
2012 thee ma s6
doanh nghiep la: 0302979487.
Heat di)ng kinh doanh cua Cong ty la:
1'- , ,
~ Thi cong xay lap cac cong trinh dan dung, cong nghiep, giao thong, thuy IQ'i,cap thoat mroc, xu Iy
moi tnrong, duong day va tram bien th~, cong trinh hi}.tang khu cong nghiep, khu do thi;
~ Mua ban v~t lieu xay dung, v~t tir thiet bi phuc V\I xay dung;
~ Khai thac, ch~ bi~n khoang san lam v~t lieu xay dung, khai thac van chuyen dftt, cat oS san I~p mat

toantir
01/0112013
den
30106/2013.
R{li dang QUlin
tr],
Ban. T6ng Giam d&c va Ban ki€m soat trong ky k~ toan tir 0110112013 d~n
30/06/2013 va d~n ngay l~p bao cao nay nhir sau:
Hri tlimg Qulin trj
0::
\~S~4
lNa T'
;HlhIM~
~~~~
:IQM TC
.M VII
:pHO
~
Ong NguySn Dire Hai
Ba Nguyen Thu Ha
Ong
Nguyen
Van Quyen
Ba
vo
Thi Hoa
Ong Duong Dinh Thai
Chu tich
Thanh vien
Thanh vien

Giam
d6c
Ph6 T6ng Giam d6c
Truong ban
Thanh
vien
Thanh
vien
Ki~m toan vien
.•.
Cong
ty TNHH
Dich vu
Tir v~n
Tai
chfnh K€
toan
va Ki~m
toan
Nam Vi~t (AASCN) da thirc hi~n
soat
xet cac Bao cao tai
chinh hop nh~t ky k€
toan tir
01/01/2013
d€n
30106/2013
cho C6ng ty.
Cong b& trach nhi~m cua Ban Tang Giam d&c d&i vO'i Bao cao tai chinh hop nh~t
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty chiu trach nhiern v~ viec I~p Bao cao tai chfnh hop nh~t phan anh trung

chuan mire, ch€ d(>k€ toan Vi~t Narn v' . ac quy dinh hien hanh c6 lien quan.
3
~~
AAseN
sa :330IBcsxrrc
CONG TV TNHH D!CH VI) TU VAN TAl CHINH KE ToAN vA KIEM ToAN NAM VieT
NAM VIET AUDITING AND ACCOUNTING FINANCIAL CONSULTING SERVICES CO., LTD. (AASCN)
29 Hoang Sa, Qu~n 1, Thanh Pho He)Chi Minh, Tel: (84-8) 39103908; 39104881 - Fax: (84-8) 39104880
BAo cAo KET
QuA
CONGTAc soAT XET
vi
Bdo cao tai
chfnh h(1pnhal cho ky ki loan
Ik 0110112013
din
3010612013
cua Cong Iy
ca
phlm DllU (U'va Thuong mal DIC va cdc cting ty con
}(jnh giri:
Cac cA dong, HQi dang Quan tr] va Ban TAng Giam dAc
Cong ty cA phfin Dfiu tu va Thuong mai DIC
Chung toi dll
thirc
hien cong tac
soar
xet Bao cao tai chinh hQ'P nh~t cua Cong ty C6 phan Diu tu
va
Thirong

tai
chinh hQ'P nh~t thee
Chuan
mire
kiem
toan Vi~t
Nam v~ congtac scat xet, Chuan
mire
nay yeu du cong tac scat xet phai I~p k~ hoach va
thirc
hien d~
co SIJ dam bao vita
phai
rang
Bao
cao
tai
chinh hQ'P
nhat
nay khong
chira
dung nhfrng sai sot trong yeu.
Cong tac soat xet bao g6m chu y~u la viec trao d6i voi nhan su cua cong ty va ap dung cac thu tuc phan
tich tren nhirng thong tin tai chfnh; cong tac nay cung
dp
mot mire
dQ dam bao thap hon c6ng tac kiem
toan. Chung t6i khong
thirc hien cong viec
ki~rn toan

tai chinh cua
C6ng ty C6
phan
Diu
tu va
Thuong mai DIC va cac cong ty con tai ngay 30 thang 06 nam 2013, cling nhu k~t qua
hoar
dQng kinh
doanh
va cac
lu6ng
hru chuyen
ti~n t~ cho
ky
k~ toan tir
01/01/2013
d~n
30106/2013,
phu
hop voi
chuan
rmrc
va ch~ dQ k~
toan
Viet Nam hien hanh
va cac
quy
djnh phap
1'1
co lien quan.

Ma Thuyet
30/06/2013
0110112013
s8
minh
A.
TAl sAN NGA.N H~N
100
672.739.550.037 496.173.538.199
I. Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n 110 V.l
97.782.897.160
17.297.490.633
1. Ti~n
111
95.632.147.721
15.146.490.633
2. Cac khoan nrong dirong ti~n 112
2.150.749.439
2.151.000.000
n. Cac khoan d~u nr tai ehinh ng~n han
120 V.2 1.345.801.000
1.345.801.000
l •·D~u tu ngan han
121
1.345.801.000
1.345.801.000
2.
Dir
phong giam gia d~u tu ng~ han 129
-

2. DV phong giam gia hang t6n kho 149
-
-
V. Tai san ng~n han khac 150
55.990.264.093
50.368.334.481
1. Chi phi tra tnroc ng~ han 151 8.842.063.974
10.145.277.493
2. Thu~ GTGT dircc khau tnr 152 36.107.844.020
31.984.428.414
3. Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha 154
1.030.949
-
mroc
4.
Hi
san ng~ han khac 158 V.5
11.039.325.150
8.238.628.574
B. TAISANDAIH~ 200
136.650.317.223
151.802.349.615
I. Cac khoan phai thu dai han
210
- -
n.Tai san e8 djnh
220
42.464.703.744
44.865.714.061
1. Tai san c5 dinh

- Nguyen gia 228
-
-
- Gia tri hao man Iuy k~ 229
-
-
4. Chi phi xay dung co ban do dang 230 V.7 813.389.575
813.389.575
5
CONG TY CO PHAN DAu TU VA THUONG MAl DIC BAO CAO TAl cHINH HQP NHAT
VA CAC CONG TY CON .
13-13Bis
Ky
D6ng - Quan 3 - TP.HCM Cho k:Yk~ toan tir
0110112013
d~n
30106/2013
BANG CAN DOl KE TOA.N HQP NHAT (tiip theo)
T~i ngay 30 thang 06 nam 2013
Don
vi
tinh: VND
TAIsAN
Mii Thuyet
30/06/2013
01/0112013
s8
minh
ITI. B:h d{}ng san d§u nr
240

-
-
h~
V.
Tai
san dai
han khac
260
11.049.795.423
9.582.693.091
1. Chi phi tra tnroc dai han
261 V.9 8.738.873.156
8.751.074.114
2. Hi san thue thu nhap hoan lai 262 347.922.267 288.618.977
3. Hi san dai han khac 268
1.963.000.000
543.000.000
TONG CQNG TAl sAN 270
809.389.867.260 647.975.887.814
6
CONG TY CO PHA.N DA.U TV vA THVONG M~I DIC BAo cAo TAl cHiNH HQP NHA.T
vA cAc CONG TY CON
13-13Bis
Ky
D6ng - Quan 3 - TP .HCM Cho kY k~ toan nr
01/01/20
13 d~n
30106/2013
BANG CAN DOl KJt ToAN HQP NHAT
(tiip

1.383.844.416
t:Chi phi phai tra 316
V.12
1.446.936.699
788.618.803
7. PMi tra n9i b9
317
-
-
8. PMi tra thee ti~n d9 k~ hoach hop d6ng
318
-
1.214.160
xay
dung
9. Cac khoan phai tra, phai n('>pkhac
319
V.13 5.732.867.909
9.193.464.939
10. DIJ phong phai tra ngan han 320
- -
11. Quy khen thuong, phuc loi 323 (4.283.213.764) (667.666.937)
II. NQ'dai han 330
14.789.460.794
16.553.029.771
1. PMi tra dai han nguoi ban
331
-
-
2. PMi tra dai han noi b9 332

9. Quy phat trien khoa h9C va cong nghe 339
-
-
B. VON CHiJ
sa
HUU
400
198.565.648.319 202.576.887.633
I. van chu
so'
hfru
410 V.15
198.565.648.319
202.576.887.633
1. V6n d~u nr cua chu
So'
hfru
411 164.460.690.000 164.460.690.000
2. Thang dtr v6n c6 phan 412
9.498.570.846 9.498.570.846
3. V6n khac cua chu
sa
hfru
413
-
-
4. C6 phieu quy
414
(3.694.955.137) (3.694.955.137)
5. Chenh lech danh gia lai tai san

II. Ngu8n kinh phi
430
-
-
C.
LQl
iCH CiJA CO DONG THIEU SO
439
17.279.741.375
1.108.357.625
TONG CQNG NGUON VON 440
809.389.867.260 647.975.887.814
7
11ij;
=:.,
N
'r
II~M
~I
IlJ
'f~
NH
1<.
IEM iC
V1
VII
r<"'
").HO
=
CONG TY CO PHAN DAU rtr vx THU'ONG M~l DIC BAo cAo TAl CHi H HOP NHAT

ciroc
4. No kh6
aoi aa
xu
Iy
5. Ngoai
t~
cac loai
_. USD
EUR
6.
DIJ
toan ehi
SIJ
nghiep, dir an
Chi
tieu
K~ toan trutrng
8
30/06/2013
5.922,85
200,32
3.386.385,36
200,32
Nguyen Dfrc Hai
1
CONG TY CO pHAN DAu
TV'
v
A THV'ONG M~I DIC

1. Doanh thu ban hang va cung dp
01
Vl.l
1.271.938.141.174
646.264.777.034
djch vu
2. Cac khoan giam tnr doanh thu 02
VI.2
8.908.567.169
9.588.092.927
3. Doanh thu thu§n ban hang va cung
10
VI.3
1.263.029.574.005 636.676.684.107
dp djch VI}
4. Gia v6n hang ba!l
11
VI.4
1.221.020.122.643
594.200.627.372
~ LQ'i nhuan gQP ve ban hang va cung 20
42.009.451.362
42.476.056.735
dp djch vI}
6. Doanh thu hoat d9ng tai chinh
21
VI.5
7.152.341.800
2.250.037.182
7. Chi phi tai chinh 22

J
16. Chi phi thue thu nhap doanh nghiep
51
VJ.7
2.096.331.482
1.010.982.745
I
hien hanh
17. Chi phi thue thu nhap doanh nghiep
52
(26.872.267)
225.194.565
hoan lai
18. LQ'j nhuan sau thu~ thu nh~p doanh
60 3.837.293.984
157.771.696
nghj~p
18.1 Loi nhuan sau thue cua
c6
dong thieu
61
1.953.259.346
(83.135.893)
so
18.2 Loi nhuan sau thue cua Cong ty me 62
1.884.034.638 240.907.589
19. Lai co ban tren c6 phi~u 70
VI.8
118 15
bi€u

". h6a va dich vu
3. Ti€n chi tra cho ngiroi 1ao d(lng
4. Ti€n chi tra liii vay
5. Ti€n chi nop thue thu nhap doanh
nghiep
6. Ti€n thu khac tir heat d(lng kinh doanh
7. Ti€n chi khac cho heat d(lng kinh doanh
Luu chuyJn tiJn thuan tll'hoat ilrng kinh
doanh
II. LO'u chuy~n ti~n tir hoat di)ng dltu to'
1. Ti€n chi d8 mua s~ro, xay dung TSCD
va cac tai san dai han khac
2. Ti€n thu
ill
thanh ly, nhtrong ban TSCD
va
cac tai san dai han khac
3. Ti€n chi cho yay, mua cac cong cu no
cua don vi khac
4. Ti€n thu h6i cho yay, ban lai cac cong
cu no cua don vi khac
5. Ti€n chi d~u nr g6p v6n VaGdon vi khac
6. Ti€n thu h6i d~u nr g6p v6n VaGdon vi
khac
7. Ti€n thu liii cho yay, c6 tire
va
19i
nhuan
duoc
chia

Til'
0110112013
d~n
30/06/2013
01 1.273.166.668.646 686.079.041.182
02 (1.289.043.669.058)
(687.207.762.240)
03
(9.971.727.050)
(8.892.319.554 )
04
(19.495.886.171 ) (25.131.445.752)
05
(7.091.032.251)
(5.221.889.061)
06
107.032.010.380
44.339.787.216
07
(35.674.916.333)
(24.955.327.475)
20 18.921.448.163
(20.989.915.684)
21
( 1.372.546.539)
(2.764.635.040)
22 ( 16.850.000)
-
23
-

36 (6.075.605.560)
-
40
63.193.659.396 (20.991.629.257)
10
CONG TV CO PHAN DAu TU vA THUONG M~I DIC BAo cAo TAl cHINH HQP NHAT
vA cAc CONG TV CON
13-13Bis Ky B6ng - Quan 3 - TP.HCM Cho ky k~ toan tir
0110112013
d~n
30106/2013
BAa cAo LUU CHUYEN TIEN T~ HQ'P HAT
(aip
theo)
Cho kY k~ toan tir 0110112013 d~n
30/06/2013
Chi tieu
Mii Thuyet
sa
minh
Don vi tinh: VND
60
61
Tir 0110112013
d~n
30/06/2013
Tir 0110112012
d~n
30/06/2012
Luu chuyen ti~n thu§n trong

H6
Chi Minh, ngay 27 thong 08 ruim 2013
11
Nguy~n Dire Hai
~
~~.?:
L,.~
TRACH
DIC~
TAICI
VA
1,'
NI
III
.~
CONG TY CO PHAN DAu
TV'
vA THV'ONG M~I DIC BAo cxo TAl CHINH HOP NHAT
vA cAc CONG TY CON
13-13Bis Ky D6ng - Qu~ 3 - TP.HCM Cho Icyk€ toan tu
01101/2013
d€n
30106/2013
1.
1.
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQ'P NHA.T
Cho
ky
k~ toan tir 0110112013
o~n

2012
thee ma s6 doanh nghiep la: 0302979487.
Tru sa chinh cua Cong ty tai s6 13-13Bis
Ky
Dong - Phuong 9 - Quan 3 - Thanh ph6 H6 Chi
Minh.
Danh sach cac Cong ty
oUQ'c
hop nh~t:
Cong ty C6 phan D~u tu va Thuong
mai
Die
Da
N&ng (Cong ty con)
+ Dia chi: Khu cong nghiep Hoa Khanh - Thanh pho Da N&ng
+ Ty 1~v6n g6p cua Cong ty my: 9
i
%
Cong
ty C6
phan
Dfrll tu
va
Thirong
mai
DIC Da
Lat (Cong
ty con)
+ Dia chi: Khu cong nghiep PM HQi - Huyen
Dire Trong -

mai
DIC).
Cong ty C6 phan Thirong mai v~n tai Minh Phong (Cong ty con)
+ Dia chi:
602/51A
Dien Bien Phu - Phuong 22 - Quan Binh Thanh - Tp. H6 Chi Minh.
+ Ty 1~v6n g6p cua Cong ty my: 51%
Cong ty C6 phan Xi mang Hiru Nghi 2 (Cong ty lien ket)
+
Dia
chi: Xa Y€n Mao -
Huyen
Thanh
Thuy -
Tinh
Phu
Th9
+ Ty I~ v6n g6p: 49%
+ Phuong
phap
hop nhat: Phuong
phap
v6n
chu
sa
hfru,
.•.
2. Linh v\l'c kinh doanh
Linh vue kinh doanh cua Cong ty la san xuat, thuong mai, xay dung,
3. Nganh ngh~ kinh doanh

I~p d~t h~ thong di~u hoa nhiet dQ; D~u tu phat
trien
khu
cong
nghiep, ha
tang
ky thuat do thi, khu
cong nghiep, khu ch€ xuat, khu cong nghe cao; San xu~t voi, xi mang va thach cao, san xuat be
tong; Trong cay cao su; San xuat Plastic va cao su tong hop dang nguyen sinh.
12
\388,
)NG
r
mltMHI
vV
T\1
,iN~d
KI~M TC
.M VII
~
rp.HO
:.:;;
CONG TV CO PHAN DAU TU vA THUONG M';'I DIC BA.O CA.O TAl cHiNH HQP NHA.T
vA cAc CONG TV CON
13-13Bis Ky D6ng - Quan 3 - TP.HCM Cho k:Yk~ toan tir
01101/201
3 d~n
30106/2013
BAN
THUYET MINH

ngay
20103/2006
va
thong nr s6
244/2009/TT-BTC
ngay
31112/2009
cua B9 tnrong B9 Hi chinh.
2 •· Tuyen
b8
v~ vi~c tuan thii Chuan muc k~ toan va Ch~ dQ k~ toan
Cong ty da ap dung cac Chuan mire k~ toan Viet Nam va cac van ban huong d~n Chuan rnuc do
Nha mroc da ban hanh. Cac Bao cao tai chinh hop nhat ducc l~p va trinh bay theo dung moi quy
dinh cua tirng chuan mire, thong nr huang d~ thirc hien chuan mire va Ch~ d9 k~ toan hien hanh
dang ap dung,
3. Hlnh tlnrc k~ toan ap dung
Cong ty ap dung hinh thirc k~ toan tren may vi tfnh
IV. cAc cHiNH SACH
KE
ToAN A.p DVNG
1.
CO'
si)'
hop nh§t
Cong ty con la don vi do Cong ty me kiem scat. Su ki~m soat t6n tai khi Cong ty me co quyen chi
ph6i cac chinh sach tai chinh va hoat d9ng cua mot don vi d~ thu duoc loi ich kinh t~ nr cac heat
d9ng nay,
Bao cao tai chinh cua cong ty con ducc l~p cho cling nam tai chfnh voi Cong ty, ap dung cac chinh
sach k~ toan thong nhat voi cac chinh sach k~ toan cua Cong ty. Khi c§.n thiet, cac di~u chinh se
duoc thuc hien d~ dam bao cac chinh sach k~ toan dUQ'C ap dung nhat quan voi chinh sach k~ toan

doanh thu
hoac
chi phi tai chfnh trong
nam tai chinh,
Cac khoan nrong dirong tien la cac khoan diu nr ngan han khong qua 3 thang co kha nang chuyen
d6i d~ dang thanh ti~n va khong co nhi~u rui ro trong chuyen d6i thanh ti~n k~ nr ngay mua khoan
diu nr do tai thai di~m bao cao.
13
- Nha cira, v~t kien true
- May moc, thi~t bi
- Phuong tien v~n tai
- Thi~t bi van phong
- Tai
san c5 dinh khac
05 - 25 nam
03 - 07 nam
06 -10 narn
03 - 05
nam
05 - 20
nam
CONG TY CO PHAN BAu TV' VA THU'ONG M~I DIC BAo cAo TAl CHiNH H<}P NHAT
VA cAc CONG TY CON
13-13Bis
Ky
D6ng - Quan 3 - TP.HCM Cho ky k~ toan tir
01/01/2013
d~n
30/06/2013
BAN THUYET MINH BAa cio TAl CHiNH H(JP NHAT (tii

diem
cu5i
nam la
s6 chenh lech
gifra gia
g6c
cua hang t6n kho IOn hon gia tri thuan co th~ thuc hien diroc cua chung,
4.
Nguyen t~e ghi nh~n va kh§u hao tai
san
eB
djnh
.• Hi
san
c5 dinh
htru
hinh,
tai san
c5
dinh
vo
hinh
dtroc ghi
nhan
thee
gia
g6c. Trong qua
trinh
sir
dung, tai san c5 dinh hfru hinh, tai san c5 dinh vo hinh diroc ghi nhan thee nguyen gia, hao men

Cac khoan dftu nr chirng khoan tai thai diem bao cao, neu:
- C6 thai han thu h6i
hoac dao
han khong qua 3 thang k~ tir ngay mua khoan dftu nr d6 dircc coi
hi
II
nrong duong tien";
- C6 thai han thu h6i v5n diroi I nam hoac trong 1 chu ky kinh doanh diroc phan loai la tai san
ngan han;
- C6 thai han thu h6i v5n tren I narn hoac hem 1 chu ky kinh doanh diroc phan loai la tai san dai
han;
Dir phong giam gia dftu nr diroc I~p vao thai di~m cu5i nam la s5 chenh
lech
gijra gia g6c cua cac
khoan dftu nr duoc hach toan tren s6 k~ toan IOn hem gia tri thi tnrong cua chung tai thai di~m lap
du phong.
6. Nguyen t~e ghi nh~n va vBn hoa cac khoan chi phi di vay
Chi phi di yay duoc ghi nhan vao chi phi san xuat, kinh doanh trong ky khi phat sinh, tnr chi phi
di yay lien quan tnrc ti~p d~n viec dftu ttr xay dung hoac san xu~t tai san do dang duoc tinh vao
gia tri cua tai san d6 (diroc v5n hoa) khi c6 du cac di~u kien quy dinh trong Chuan mire K~ toan
Vi~t Nam s5 16 "Chi phi di vay".
14
CONG TY CO PHAN DAu TU'VA THU'ONG M~I DIC BAO cAo TAl cut H H<}PNHAT
VA cAc CONG TY CON
13-13Bis
Ky
D6ng - Quan 3 - TP.HCM Cho ky k~ toan tir
01/01/2013
d~n
30106/2013

chi phi tra trurrc
Cac chi phi tra truce chi lien quan d~n chi phi san xu~t kinh doanh nam tai chinh hien tai diroc ghi
nhan
la
chi phi tra tnroc ngiln han
va duoc tinh vao
chi phi
sari
xu~t kinh doanh trong
nam tai
chinh
Viec tinh va phan b6 chi phi tra tnroc dai han vao chi phi san xuat kinh doanh tirng
ky
hach toan
diroc can cir
vao
tinh chat, mire d9 tirng loai chi phi d€
chon
phtrong phap
va tieu
thirc
phan
b6
hop IY. Chi phi
tra
truce
duoc
phan b6 d~n
vao
chi phi san xu~t kinh doanh thee phirong phap

diroc ghi nhan
theo gia tri thirc t~ va trinh bay tren Bang Can d6i k~ toan la m9t khoan ghi giam v6n chi!
sa
htru.
10. Nguyen t~c va
phuong
phap ghi nh~n doanh thu
Doanh thu ban hang
Doanh thu ban hang duoc ghi nhan khi d6ng thai tho a man cac di~u kien sau:
- Ph~ IOn rui ro va IQ'iich gan lien voi quyen
sa
htru san pharn hoac hang h6a da dtroc chuyen
giao cho ngiroi mua;
- Cong ty khong con nam gifr quyen quan Iy hang h6a nhu ngiroi
sa
hiru hang h6a hoac quyen
kiem scat hang h6a;
- Doanh thu dircc
X9.C
dinh nrong d6i chac chan;
- Cong ty da thu duoc hoac se thu diroc IQ'iich kinh t~
ill
giao dich ban hang;
- Xac dinh diroc chi phi lien quan d~n giao dich ban hang
Doanh thu cung cdp dich
v~
Doanh thu cung dp dich vu duoc ghi nhan khi k~t qua cua giao dich d6 diroc xac dinh mot each
dang tin c~y. Truong hop viec cung dp dich vu lien quan d~n nhi~u ky thi doanh thu duoc ghi
nhan trong kY theo k~t qua phan cong viec da hoan thanh vao ngay I~p Bang Can d6i k~ toan cua
ky d6. K~t qua cua giao dich cung dp dich vu diroc xac dinh khi thoa man cac di~u kien sau:

thu heat d9ng tai chinh khac dtroc ghi nhan khi thoa man d6ng
thai
hai (2) diSu kien sau:
- C6 kha nang thu duoc loi ich kinh t~ tir giao dich do;
- Doanh thu dtroc xac dinh nrong d6i chac chan .

C6 tire, lei nhuan duoc chia diroc ghi nhan khi C6ng ty diroc quyen nhan c6 tire hoac diroc quyen
nhan loi nhuan tir viec g6p von.
11. Nguyen tic va phuong phap ghi nh~n chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh, chi
phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan lai
Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hien hanh duoc xac dinh tren co
sa
thu nhap chju thue va
thue suftt thue thu nhap doanh nghiep trong nam hien hanh.
Chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep hoan lai dircc xac dinh tren co
sa
s6 chenh lech tam thai diroc
khau tnr, s6 chenh lech tam thai chiu thue va thue suat thue thu nhap doanh nghiep.
12. Bao cao theo b(>ph~n
B9 phan thee Iinh V\IC kinh doanh la m9t ph§n c6 the xac dinh rieng biet tham gia vao qua trinh
san xuat hoac cung dp san pham, dich
VI,l
va c6 rui ro, lei Ich kinh t~ khac voi cac b9 phan kinh
doanh khac.
B9 phan thee khu V\IC dia
Iy
la mot phan c6 the xac dinh rieng biet tham gia vao qua trinh san xuat
hoac cung dp san pham, dich
VI,l
trong pham vi mot moi tnrong kinh t~ cu the va c6 rui ro, Iqi Ich

va no phai
tra
tai
chinh chi
duoc
bu
tnr voi
nhau
va trinh
bay
gia tr]
thuan
tren
Bang din d6i k€ toan khi va chi khi C6ng ty:
- Co quyen hop phap d6 bu tnr gia tri da duoc ghi nhan;
- Co dir dinh thanh toan tren co sa thuan hoac ghi nhan tai san va thanh toan no phai tra cung mQt
thai di6m
14. Ben lien quan
Cac ben dtroc coi la lien quan n€u mQt ben co kha nang kiem soat hoac co anh huang dang k6 d6i
voi ben kia trong viec ra quyet dinh cac chinh sach tai chinh va heat dQng.
V. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHoAN MUC TRINH BAy TRONG BANG CAN
",.
DOl ICE TOAN H<}P NH.AT .
1.
Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n
30/06/2013
01/0112013
VND
VND
Ti~n m~t

Ci)ng
1.345.801.000
1.345.80 I.000
3.
Cac khoan phai thu ng~n han khac
30/06/2013
0110112013
VND
VND
Cac khoan bao hiem phai thu
24.617.685
Phai thu Cong ty C6 phftn Thuong mai V~n tai Minh
128.815.000
Phong
Phai thu Cong ty TNHH SX TM DV Yen Khanh (*)
13.470.790.894
13.470.790.894
Phai thu thue Thu nhap ca nhan
128.860.322
128.860.322
Phai thu khac
1.138.583.380
757.053.648
Ci)ng
14.762.852.281
14.485.519.864
17
CONG TV CO pHAN DAU TU vA TRUONG M';'I DIC BAO CAO TAl CHiNH HQ1>NHAT
vA cxc CONG TV CON
13-13Bis

15.346.000
5.309.792
Chi phi san xu~t, kinh doanh do dang
2.786.547.596
4.251.301.807
Thanh pham
22.248.886.707
21.383.798.506
Hang hoa
66.614.924.639 87.805.572.714
Hang giri di ban
15.181.847
49.800.793
CQng
97.460.368.503
120.404.067.676
Dl,Tphong giam gia hang t6n kho
Gili
tr]
thu§n
co
th~
thirc
hi~n
dm}"cciia
hang tan 97.460.368.503 120.404.067.676
kho
5.
Tal san ng~n han khac
30/06/2013

Nha cira,
May moc,
Phuong tien
Thi~t b] Tai san e8
A
C" t ).
CQng
v~t ki~n true
thi~t b]
van ar, ruyen
dung qt
quan
Iy
djnh khac
dlin
Nguyen gid tai siin
c8
iljn" hiiu
hlnlt
S6 du d~u nam
16.241.075.693
59.138.581.326
4.246.341.641
958.024.069 615.268.980 81.199.291.709
S6 tang trong nam
4.266.605.430
623.000.000
2.454.267.337
318.213.276 7.662.086.043
-Muasam moi

24.457.546.613 2.304.661.861
785.364.860 292.686.084 37.146.967.223
Kh.1uhao trong narn
1.358.675.732
2.076.490.138
1.566.004.799
206.028.547 13.640.318
5.220.839.534
- Khdu hao trong ndm
996.626.731 2.076.490.138
555.328.260
78.994.739
13.640.318 3.721.080.186
- Phdn loai lai
362.049.001
877.343.195
127.033.808
1.366.426.004
- Tang khac
133.333.344
133.333.344
Giarn trong nam
1.449.159.880
36.322.798
1.485.482.678
- Thanh
ly;
nhuong ban
,.
- Phdn loai lai

dinh cu6i
kj;
dil khdu hao hit nhung van con su dung: 16.834.813.884 d6ng.
19
CONG TY CO pHAN DAu TUVA THUONG M~ DIC BAo cAo TAl cHiNH HQP NHAT
VA cAc CONG TY CON
13-13Bis
Ky
D6ng - Quan 3 - TP.HCM Cho
ky k~
toan tir 0110112013 d~n
30106/2013
BAN
THUYET MINH
BAo cio
TAl CHiNH H()'P NH.4T (tiip theo)
7. Chi phi xiiy dung
CO'
ban do' dang
30/06/2013
0110112013
VND
VND
813.389.575
813.389.575
813.389.575
813.389.575
813.389.575
813.389.575
Chi phi xay dung

phong giam gia
d§.u
ill
tai
chinh
dai han
82.833.118.056
302.700.000
302.700.000
97.051.242.463
302.700.000
302.700.000
83.135.818.056
97.353.942.463
CQng
Ten cong ty
Ty
l~:o
quyen
bi~u
quyet
Gia tri
,
.
von
gop
VND
Tyl~%
quyin
bi~u

v61
tY
I?
v6n gap tai cac cong ty nay.
(*)
Khoan gap v6n ildu
tu
VaGCong ty c6 phdn xi mang
Hiiu
Nghi 2 bao g6m 26.333.118.056 a6ng
duoc ghi nhdn tit khoan
Wi
phat sinh tit khoan gop v6n ildu tu ma Cong ty illi chuyen cho Cong ty
TNHH Phdt trien Hung Vuong a~ thuc hien du an theo Bien ban thoa thudn ngay 2811112009
giiia
Cong ty va Cong ty TNHH Phat trdn Hung Vuong va Bang tinh liii tit ngay 2010912007 ilin
3111212010.
S6
ti€n tren Cong ty TNHH Phat tri~n Hung Vuong chuyen thdng VaGCong ty c6phdn
Xi mang
Hiiu
Nghi 2 theo tiin il9 du an va theo yeu cdu cua DIC il~ n9P v6n gop con thieu cua
DIC tai Cong ty c6 phdn Xi mang Hiiu Nghi 2 (v6n ai€u l¢ chua n9P au theo s6 v6n ali diing IcY
kinh doanh). Trong s6 v6n ali gap VaGCong ty
c6
phdn xi mdng Hiiu Nghi 2 co 1.050.000.000
a6ng la v6n gap cua can b9 cong nhdn vien Cong ty.
20
CONG TV CO PHAN DAu TUVA THtJONG M~ DIC BAo cAo TAl CHI H HQ'P THAT
VA cAc CONG TV CON

30/06/2013
VND
0110112013
VND
Yay ngan han
- Vay ngt'in han Ngdn hang TMCP An Binh (a)
- Vay ngt'in han Ngdn hang DIBV (b)
- Vay ngdn han Ngdn hang Nong nghiep
va
Phat
tridn Nong Than
No dai han dSn han tra
504.010.043.997
169.996.036.974
334.014.007.023
315.489.990.961
125.118.205.149
190.171.785.812
200.000.000
CQog
504.010.043.997 315.489.990.961
Vay Ngdn hang TMCP An Binh - Chi nhanh Sai Gon theo cac hop d6ng nhu sau:
- Hop d6ng tin dung han mire s6 132113ITDIXX ngay 06106/2013. T6ng han mire cho vay
300.000.000.000 bao g6m ca s6 du cua Hop d6ng tin dung s6 0289112ITDIXX ngay 2310712012.
S6
du na vay tai ngay 3010612013 bao g6m 97.840.000.000 d6ng
va
2.733.242,40 USD tuong
duong 57.496.487.139 d6ng, thai han vay t6i da 12 thdng, Wi sudt theo tung khi uac nhdn no:
Khoan vay duoc dam bao bang cdm c6, thi chdp hang nhdp khdu, khoan phai thu

duoc kY kit giiia hen vay
va
cac d6i tac khac ma hen vay fa nguoi thu huang, cac tai san thi chdp
khdc theo cdc h9'P d6ng thi chop tai san.
- Hap d6ng tin dung han mire s6 511201314687254 ngay 0610512013. Tong han mire cho vay
100.000.000.000 d6ng, Ldi sudt theo timg ldn nhdn no, thai han t6i da 12 thong.
S6
du tai
3010612013 fa 21.720.559.651 d6ng. Tai san thi chdp fa toan b9 cac s6 du tai khoan ti~n gUi san
xudt kinh doanh bang VND
va
ngoai t~ tai Ngdn hang
va
cac t6 chuc tin dung khac, cac khoan
phai thu theo cdc hop d6ng kinh ti duoc ky Mt giiia hen vay
va
cac d6i tac khdc ma ben vay fa
nguoi thu huang, cac tai san thi chdp khac theo cdc hop d6ng thi chap tai san.
(a)
21
CONG TV CO pHAN DAu rtr vA THlfONG M~I DIC BAo cAo T AI CHiNH H<}P NHAT
vA cAc CONG TV CON
13-13Bis
Ky
D6ng - Quan 3 - TP .HCM Cho
IcY
k~ toan tir
01/01/20
13 d~n
30106/2013

0110112013
VND VND
Trich tnroc chi phi nha may ngoi
555.360.529
Trich tnroc chi phi
lai
yay
583.929.731
632.991.595
Chi phi phai tra khac
307.646.439
155.627.208
Ci}ng
1.446.936.699
788.618.803
!3re~
.ON
13. Cac khoan phai tra, phai ni}p khac
NHI YH
30/06/2013
0110112013
1
VV
l~
VND
VND
HiN~I(
KIEM T(
AM VII
Bao hiem xa hoi, Bao hiem y t~, bao hi~m th~t

fa
1.050.000.000
a6ng,
du
an
Khu ddn cu Xudn Thai
Son fa
4.650.000.000
a6ng va
dl!
an
Khu
ddn cu Xudn Thai Thucng
fa
3.000.000.000
a6ng.
22
CONG TY CO pHAN DAu
TV'
v A THV'ONG M~I DIC BAa cAo TAl cHINH HQ'P HAT
vA cAc CONG TY CON
13-13Bis Ky D6ng -
QU?n
3 - TP.HCM Cho ky k~ toan tir 0110112013 d~n
30106/2013
BAN THUYET MINH BAo cia TAl CHiNH H(JP NHAT
(tiip theo)
14. Yay
va
nQ' dai han

60
thdng, liii sudt vay 12rolnam trong 36
thdng adu va khoan vay duoc dam bao bang thi chap tai san.
(b) Vay dai han Ngdn hang N6ng nghiep va PTNT Viet Nam - CN KCN Hoa Khanh, Da N{mg theo Hap
a6ng tin dung s6 079-20131HDTD ngay 1210612013, thai han vay
60
thong, Iii; suat vay 12%lnam
cho ndm 2013 va liii sudt cac ndm tzip theo theo thoa thudn va khoan vay duac dam bao bang thi
chap tai san:
.~
f ~,
'U ~~
VAN
TOAN
lAN
fi4
~
23
CONG TY CO PHAN DAu 'nr vA THUONG MAl DIC vA cAc CONG TY CON
I3-I3Bis Ky D6ng - Quan 3 - TP.HCM .
BAo cAo TAl CHiNH H<}P NHAT
Cho ky k~ toan tir 01l0I12013 d~n 30/0612013
BAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH H(1P NHAT (ai
p
theo)
15. VBn chu so' hfru
a)
Bang dai chi~u bi~n dQng cua vBn chu sO'hfru
Don vi tinh: VND
VBn d§u

1.099.202.152 263.808.516
(2.223.441.051)
Mua c6
phieu
quy
(2.935.613.831)
Chia
c6
tire ndm 2011
(J
0%)
(J
4.464.330.000)
Tam trich thuong ban tliiu hanh
(263.808.516)
Tang khac
900.000
Giam khdc
(J
7.
904.722)
Sa
dir
cuai nam trurrc
164.460.690.000
9.498.570.846
(3.694.955.137) 15.275.188.121 4.893.857.185
12.143.536.618
SB
dir