CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY - ĐẦU TƢ - THƢƠNG MẠI THÀNH CÔNG
Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP. Hồ Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QUÝ IV NĂM 2011
cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011
BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2011
Đơn vị tính: VND
TÀI SẢN
Mã
số
Thuyết
minh
Số cuối năm
Số đầu năm
A -
TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 1,018,043,016,076 923,288,217,831
I. Tiền và các khoản tƣơng đƣơng tiền 110 94,524,548,873 139,338,192,555
1. Tiền 111 V.1 57,296,548,873 138,338,192,555
2. Các khoản tương đương tiền 112 37,228,000,000 1,000,000,000
II. Các khoản đầu tƣ tài chính ngắn hạn 120 - 1,068,750,000
1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 2,000,000,000 4,076,000,000
2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 V.3 (2,000,000,000) (3,007,250,000)
III.
Các khoản phải thu 130 174,784,101,581 174,992,233,474
1. Phải thu của khách hàng 131 V.4 132,393,408,970 120,532,114,279
2. Trả trước cho người bán 132 V.5 23,865,608,853 47,520,998,119
3. Phải thu nội bộ 133 -
4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 -
5. Các khoản phải thu khác 138 V.6 19,733,848,310 7,962,392,283
6. Dự phòng các khoản phải thu khó đòi 139 V.7 (1,208,764,552) (1,023,271,207)
IV.

Nguyên giá 222 1,281,098,918,101 1,272,713,567,054
Giá trị hao mòn lũy kế 223 (667,643,732,339) (629,981,291,831)
2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.11 - 4,892,292,701
Nguyên giá 225 - 7,722,198,841
Giá trị hao mòn lũy kế 226 - (2,829,906,140)
3. Tài sản cố định vô hình 227 V.12 79,849,314,993 80,558,049,725
Nguyên giá 228 84,532,732,554 84,427,732,554
Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4,683,417,561) (3,869,682,829)
4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.14 9,776,303,914 19,288,235,763
III.
Bất động sản đầu tƣ 240 V.13 118,947,437,730 30,400,880,418
Nguyên giá 241 121,068,172,060 32,329,743,158
Giá trị hao mòn lũy kế 242 (2,120,734,330) (1,928,862,740)
IV.
Các khoản đầu tƣ tài chính dài hạn 250 117,273,586,792 111,482,219,100
1. Đầu tư vào công ty con 251 -
2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 V.15 115,719,641,292 110,418,719,100
3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.16 4,468,600,000 2,820,500,000
4. Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn 259 (2,914,654,500) (1,757,000,000)
V. Tài sản dài hạn khác 260 95,998,815,007 101,204,553,820
1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.17 82,690,728,645 85,127,047,468
2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 2,147,419,691 4,504,259,417
3. Tài sản dài hạn khác 268 V.18 1,353,820,000 722,577,762
4. Lợi thế thương mại 269 V.19 9,806,846,671 10,850,669,173
TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 2,053,343,660,274 1,913,846,724,581
Báo cáo này phải được đọc cùng với bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất
2
CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY - ĐẦU TƢ - THƢƠNG MẠI THÀNH CÔNG
Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP. Hồ Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QUÝ IV NĂM 2011

8 Các khỏan doanh thu chưa thực hiện 338 18,000,000 18,000,000
B -
NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 728,168,991,067 683,363,304,802
I. Vốn chủ sở hữu 410 723,053,014,238 678,957,666,535
1. Vốn đầu tư của chủ sở hữu 411 V.29 447,374,860,000 434,382,430,000
2. Thặng dư vốn cổ phần 412 V.29 45,032,400,000 45,032,400,000
3. Vốn khác của chủ sở hữu 413 V.29 -
4. Cổ phiếu quỹ 414 V.29 (5,939,990,000) (5,939,990,000)
5. Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 -
6. Chênh lệch tỷ giá hối đoái 416 -
7. Quỹ đầu tư phát triển 417 V.29 7,611,529,549 (5,663,667,865)
8. Quỹ dự phòng tài chính 418 V.29 30,898,924,401 17,623,726,987
9. Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 V.29 9,482,283,867
10.
Lợi nhuận chưa phân phối 420 V.29 188,593,006,421 193,522,767,413
11.
Nguồn vốn đầu tư xây dựng cơ bản 421 -
II. Nguồn kinh phí và quỹ khác 430 - -
1 Nguồn kinh phí 432 -
2 Nguồn kinh phí đã hình thành tài sản cố định 433 -
III.
Lợi ích của cổ đông thiểu số 439 5,115,976,829 4,405,638,267
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 2,053,343,660,274 1,913,846,724,581
-
- -
Báo cáo này phải được đọc cùng với bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất
3
class="bi x1 y66 w7 h10"
class="bi x1 y66 w7 h10"
CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY - ĐẦU TƢ - THƢƠNG MẠI THÀNH CÔNG

- Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp 14 (43,279,833,251) (14,422,335,885)
- Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 15 (631,242,238) 1,156,884,967
- Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh 16 (9,462,975,035) (6,498,236,029)
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 20 (156,622,687,675) 161,842,405,261
II. Lƣu chuyển tiền từ hoạt động đầu tƣ
1. Tiền chi để mua sắm, xây dựng tài sản cố định và
các tài sản dài hạn khác 21 (99,863,658,781) (52,540,908,495)
2. Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán tài sản cố định và
các tài sản dài hạn khác 22 11,927,941,741 9,403,761,942
3. Tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của
đơn vị khác 23 - (1,500,000,000)
4. Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của
đơn vị khác 24 500,000,000 1,784,700,000
5. Tiền chi đầu tư, góp vốn vào đơn vị khác 25 (72,100,000) (25,928,612,000)
6. Tiền thu hồi đầu tư, góp vốn vào đơn vị khác 26 - 92,625,262,654
7. Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia 27 937,427,582 6,879,266,166
Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 30 (86,570,389,458) 30,723,470,267
Báo cáo này phải được đọc cùng với bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất
6
class="bi x1 y66 w7 h10"
CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG
Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP. Hồ Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2011
Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011

8

BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT
Quý IV Năm 2011


nghiệp và hạ tầng khu công nghiệp, khu du lịch.

4. Tổng số các công ty con: tại ngày 31 tháng 12 năm 2011, công ty có 2 công ty con. CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG
Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP. Hồ Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2011
Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011

9

5. Danh sách các công ty con:
Tên công ty
Địa chỉ
Tỷ lệ lợi
ích
Quyền biểu
quyết
Công ty Cổ phần Trung Tâm Y
Khoa Thành Công
số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh,
quận Tân Phú, TP. Hồ Chí Minh
56,63%
56,63%

Công ty Cổ phần Thành Quang

Ấp Đức Hạnh, xã Đức Lập Hạ, Huyện
Đức Hòa, tỉnh Long An


23,79%

23,79%

Công ty Cổ phần Du lịch
Golf Vũng Tàu

Tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu.

30,00%

30,00%

II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN

1. Năm tài chính

Năm tài chính của các Công ty trong Tập đoàn bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày
31 tháng 12 hàng năm.

2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán

Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND).

III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG


Các công ty con là đơn vị chịu sự kiểm soát của công ty mẹ. Sự kiểm soát tồn tại khi công ty mẹ
có khả năng trực tiếp hay gián tiếp chi phối các chính sách tài chính và hoạt động của công ty con
để thu được các lợi ích kinh tế từ các hoạt động này. Khi đánh giá quyền kiểm soát có tính đến
quyền biểu quyết tiềm năng hiện đang có hiệu lực hay sẽ được chuyển đổi.
Kết quả hoạt động kinh doanh của công ty con sẽ được đưa vào báo cáo tài chính hợp nhất kể từ
ngày mua, là ngày công ty mẹ thực sự nắm quyền kiểm soát công ty con.
Chênh lệch giữa chi phí đầu tư và phần sở hữu của Tập đoàn trong giá trị hợp lý của tài sản thuần
có thể xác định được của công ty con tại ngày mua được ghi nhận là lợi thế thương mại.
Số dư các tài khoản trên Bảng cân đối kế toán giữa các đơn vị trong cùng Tập đoàn, các giao dịch
nội bộ, các khoản lãi nội bộ chưa thực hiện phát sinh từ các giao dịch này được loại trừ khi lập
Báo cáo tài chính hợp nhất. Các khoản lỗ chưa thực hiện phát sinh từ các giao dịch nội bộ cũng
được loại bỏ trừ khi chí phí tạo nên khoản lỗ đó không thể thu hồi được.

3. Tiền và tương đương tiền

Tiền và các khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền đang chuyển và
các khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi hoặc đáo hạn không quá 3 tháng kể từ ngày mua,
dễ dàng chuyển đổi thành một lượng tiền xác định cũng như không có nhiều rủi ro trong việc
chuyển đổi.

CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG
Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP. Hồ Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2011
Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011

11


điểm đưa tài sản đó vào trạng thái sẵn sàng sử dụng. Các chi phí phát sinh sau ghi nhận ban đầu
chỉ được ghi tăng nguyên giá tài sản cố định nếu các chi phí này chắc chắn làm tăng lợi ích kinh
tế trong tương lai do sử dụng tài sản đó. Các chi phí không thỏa mãn điều kiện trên được ghi nhận
là chi phí trong kỳ.
Khi tài sản cố định được bán hay thanh lý, nguyên giá và khấu hao lũy kế được xóa sổ và bất kỳ
khoản lãi lỗ nào phát sinh do việc thanh lý đều được tính vào thu nhập hay chi phí trong kỳ.
Tài sản cố định được khấu hao theo phương pháp đường thẳng dựa trên thời gian hữu dụng ước
tính. Số năm khấu hao của các loại tài sản cố định như sau:

CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG
Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP. Hồ Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2011
Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011

12

Loại tài sản cố định Số năm
Nhà cửa, vật kiến trúc 5 – 50
Máy móc và thiết bị 5 – 15
Phương tiện vận tải, truyền dẫn



Quyền sử dụng đất là toàn bộ các chi phí thực tế Tập đoàn đã chi ra có liên quan trực tiếp tới đất
sử dụng, bao gồm: tiền chi ra để có quyền sử dụng đất, chi phí cho đền bù, giải phóng mặt bằng,
san lấp mặt bằng, lệ phí trước bạ
Quyền sử dụng đất là đất thuê, công ty phân loại sang chi phí trả trước dài hạn theo công văn số
203/2009/TT-BTC ngày 20 tháng 10 năm 2009.

Phần mềm máy tính

Phần mềm máy tính là toàn bộ các chi phí mà Tập đoàn đã chi ra tính đến thời điểm đưa phần
mềm vào sử dụng. Phần mềm máy vi tính được khấu hao trong 4 năm. CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG
Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP. Hồ Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2011
Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011

13

9. Bất động sản đầu tư

Bất động sản đầu tư được khấu hao theo phương pháp đường thẳng để trừ dần nguyên giá tài sản
qua suốt thời gian hữu dụng ước tính.
Quyền sử dụng đất có thời hạn được khấu hao theo phương pháp đường thẳng trong số năm phù
hợp với từng giấy chứng nhận quyền sử dụng đất. Quyền sử dụng đất vô thời hạn được ghi nhận
theo giá gốc và không tính khấu hao.
Lãi, lỗ do thanh lý bất động sản đầu tư được xác định bằng số chênh lệch giữa số tiền thu thuần
do thanh lý với giá trị còn lại của bất động sản đầu tư và được ghi nhận là doanh thu và giá vốn
hàng bán trong báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh.

BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2011
Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011

14

13. Hoạt động liên doanh

Lợi ích của Tập đoàn trong những hoạt động kinh doanh đồng kiểm soát và tài sản đồng kiểm
soát được ghi nhận vào Báo cáo tài chính hợp nhất bằng cách phân bổ phần của Tập đoàn trong
tài sản, công nợ, thu nhập và chi phí vào những khoản mục tương ứng.

14. Chi phí trả trước dài hạn

Các công cụ, dụng cụ đã đưa vào sử dụng được phân bổ vào chi phí trong kỳ theo phương pháp
đường thẳng với thời gian phân bổ không quá 3 năm.
Chi phí thuê đất được phân bổ dần vào chi phí kinh doanh theo thời hạn thuê đất.

15. Nguồn vốn kinh doanh - quỹ

Nguồn vốn kinh doanh bao gồm:
Vốn đầu tư của chủ sở hữu: được ghi nhận theo số thực tế đã đầu tư của các cổ đông.
Thặng dư vốn cổ phần: chênh lệch do phát hành cổ phiếu cao hơn mệnh giá.
Các quỹ được trích lập và sử dụng theo Điều lệ Công ty.

16. Cổ phiếu quỹ

Khi cổ phần trong vốn chủ sở hữu được mua lại, khoản tiền trả bao gồm cả các chi phí liên quan
đến giao dịch được ghi nhận là cổ phiếu quỹ và được phản ánh là một khoản giảm trừ trong vốn
chủ sở hữu.


với thuế suất 25%.
Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp trong kỳ bao gồm thuế thu nhập hiện hành và thuế thu nhập
hoãn lại.
Thuế thu nhập hiện hành là khoản thuế được tính dựa trên thu nhập chịu thuế trong kỳ với thuế
suất áp dụng tại ngày cuối kỳ. Thu nhập chịu thuế chênh lệch so với lợi nhuận kế toán là do điều
chỉnh các khoản chênh lệch tạm thời giữa thuế và kế toán cũng như điều chỉnh các khoản thu
nhập và chi phí không phải chịu thuế hay không được khấu trừ.
Thuế thu nhập hoãn lại là khoản thuế thu nhập doanh nghiệp sẽ phải nộp hoặc sẽ được hoàn lại
do chênh lệch tạm thời giữa giá trị ghi sổ của tài sản và nợ phải trả cho mục đích Báo cáo tài
chính và các giá trị dùng cho mục đích thuế. Thuế thu nhập hoãn lại phải trả được ghi nhận cho
tất cả các khoản chênh lệch tạm thời chịu thuế. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại chỉ được ghi nhận
khi chắc chắn trong tương lai sẽ có lợi nhuận tính thuế để sử dụng những chênh lệch tạm thời
được khấu trừ này.
Giá trị ghi sổ của tài sản thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại được xem xét lại vào ngày kết thúc
năm tài chính và sẽ được ghi giảm đến mức đảm bảo chắc chắn có đủ lợi nhuận tính thuế cho
phép lợi ích của một phần hoặc toàn bộ tài sản thuế thu nhập hoãn lại được sử dụng.
Tài sản thuế thu nhập hoãn lại và thuế thu nhập hoãn lại phải trả được xác định theo thuế suất dự
tính sẽ áp dụng cho năm tài sản được thu hồi hay nợ phải trả được thanh toán dựa trên các mức
thuế suất có hiệu lực tại ngày kết thúc năm tài chính. Thuế thu nhập hoãn lại được ghi nhận trong
Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh trừ khi liên quan đến các khoản mục được ghi thẳng vào
vốn chủ sở hữu khi đó thuế thu nhập doanh nghiệp sẽ được ghi thẳng vào vốn chủ sở hữu.

19. Nguyên tắc chuyển đổi ngoại tệ

Các nghiệp vụ phát sinh bằng ngoại tệ được chuyển đổi theo tỷ giá tại ngày phát sinh nghiệp vụ.
Chênh lệch tỷ giá phát sinh trong kỳ được ghi nhận vào thu nhập hoặc chi phí trong kỳ.
CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG
Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP. Hồ Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2011
Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011

với bên kia trong việc ra quyết định các chính sách tài chính và hoạt động.
Giao dịch với các bên có liên quan trong kỳ được trình bày ở thuyết minh số VI.10

CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG
Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP. Hồ Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2011
Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011

17

V. THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN
ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT

1. Tiền và các khoản tương đương tiền

Số cuối năm

Số đầu năm
Tiền mặt

1,011,440,182

Đầu tư ngắn hạn khác (cho vay)

2,000,000,000 2,000,000,000
Tiền gửi có kỳ hạn dưới 1 năm
- 500,000,000
Cộng
2,000,000,000

4,076,000,000

3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn

Số cuối năm

Số đầu năm
Dự phòng cho đầu tư chứng khoán ngắn hạn 1,007,250,000
Dự phòng cho các khoản đầu tư ngắn hạn khác
2,000,000,000

2,000,000,000
Cộng

47,520,998,119
Các bên liên quan
Cộng
23,865,608,853

47,520,998,119 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG
Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP. Hồ Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2011
Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011

18

6. Các khoản phải thu khác

Số cuối năm

Số đầu năm
Các bên thứ ba
17,651,948,310

5,880,492,283


98,967,207,479
Công cụ, dụng cụ

5,187,294 87,085,514
Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang

142,443,212,949 113,239,015,301
Thành phẩm

263,136,608,247 155,765,288,939
Hàng hóa

7,279,327,746 6,795,884,852
Hàng gửi đi bán

11,404,526,532


421,706,600 1,722,540,480
Cộng
1,256,976,280

3,549,814,251

CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG
Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP. Hồ Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2011
Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011

19

10. Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình
Khoản Mục
Nhà Cửa
Máy Móc Thiết
Bị
Phương Tiện
Vận Tải
Thiết Bị Dụng
Cụ Quản Lý
TSCĐ Khác
Tổng Cộng
Nguyên giá
Chuyển từ xây dựng CBDD 11,524,071,037

11,524,071,037
Chuyển từ TS thuê TC 4,420,229,373

4,420,229,373
Thanh lý, nhượng bán (14,052,991,423)

(391,005,500)

(47,146,128)

(633,294,997)

(15,124,438,048)


5,694,086,970

8,005,374,686

94,144,070,252

629,981,291,831
Khấu hao trong năm

5,457,564,325

37,956,529,565

1,210,765,580

1,145,661,151

6,571,243,448

52,341,764,069
Thanh lý, nhượng bán (13,647,744,951)

(391,005,500)

(47,146,127)


175,558,811,571

402,257,985,180

8,376,409,280

4,204,066,865

52,335,002,327
642,732,275,223
Tại ngày cuối năm

170,439,719,037

381,696,034,298

9,034,186,200

3,672,394,763

48,612,851,464
613,455,185,762
CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG
Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP. Hồ Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY III NĂM 2011
Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011
20

11. Tài sản cố định thuê tài chính


4,892,292,701
Tại ngày cuối năm
-

12. Tăng, giảm tài sản cố định vô hình

Khoản Mục
Quyền sử dụng
đất
Bảng quyền,
bằng sáng chế
Phần mềm máy
vi tính
Tổng Cộng
Nguyên giá

Số dư đầu năm

81,847,723,787

1,658,858,567

921,150,200

84,427,732,554
Mua trong năm


3,869,682,829
Khấu hao trong năm

322,590,793

300,337,948

190,805,991

813,734,732
Số dư cuối năm
3,634,131,172
657,732,067
391,554,322
4,683,417,561
Giá trị còn lại

Tại ngày đầu năm

78,536,183,408

1,301,464,448

720,401,869

80,558,049,725
Tại ngày cuối năm

Nguyên giá
Số dư đầu năm

11,384,706,172

20,945,036,986

32,329,743,158
Chuyển từ XD CBDD 90,033,728,902

90,033,728,902
Thanh lý, nhượng bán (1,295,300,000)

(1,295,300,000)
Số dư cuối năm
11,384,706,172
109,683,465,888
121,068,172,060
Khấu hao luỹ kế

9,508,671,762

20,892,208,656

30,400,880,418
Tại ngày cuối năm

9,281,067,834

109,666,369,896

118,947,437,730 14. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang Số cuối năm

Số đầu năm
Số đầu năm
19,288,235,763

70,820,997,038
Tăng
95,427,361,171

43,469,139,651
Chuyển sang TSCĐ


15. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh

Tại 31.12.2011
Tại 31.12.2010

Giá trị đầu tư
Tỉ lệ sở
hữu
Giá trị đầu tư
Tỉ lệ sở
hữu
Công ty CP Thành Chí
31,241,073,176
47.43%
30,023,948,150
47.43%
Công ty CP Thành Phúc
1,665,000,000
23.79%
1,665,000,000
23.79%
Công ty CP Du Lịch Gofl Vũng tàu
8,700,000,000
30.00%
8,700,000,000
30.00%
Công ty CP chứng khoán Thành Công
74,113,568,116
24.75%
125,000,000

Công ty CP Dệt May Thắng Lợi

1,576,000,000
Cộng
4,468,600,000

2,820,500,000

18. Tài sản dài hạn khác

Số cuối năm

Số đầu năm
Ký quỹ, ký cược dài hạn
1,353,820,000

722,577,762
CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG
Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP. Hồ Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2011
Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011

23

19. Lợi thế thương mại


Số cuối năm

Số đầu năm
Vay ngắn hạn các ngân hàng
506,669,509,205

319,666,597,687
- Far East Bank
16,619,557,845

19,892,346,994
- Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi
nhánh TP. Hồ Chí Minh
269,288,274,966

130,062,066,719

- Ngân hàng Standard Charterd
57,964,241,729 - Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam -
Chi nhánh TP. Hồ Chí Minh
47,015,731,307 - Ngân hàng Hồng Kông và Thượng Hải - Chi
nhánh TP. Hồ Chí Minh
31,674,496,544


417,672,823,893

21. Phải trả người bán

Số cuối năm

Số đầu năm
Các bên thứ ba
150,408,649,198

237,479,364,637

22. Người mua trả tiền trước

Số cuối năm

Số đầu năm
Các bên thứ ba
65,189,505,061

133,009,868,351

CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG
Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP. Hồ Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2011
Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011


25,104,914,800

Thuế giá trị gia tăng

Công ty nộp thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ với thuế suất 10%.

Thuế xuất, nhập khẩu

Công ty kê khai và nộp theo thông báo của Hải quan.

24. Phải trả người lao động

Các khoản tiền lương, phụ cấp, tiền thưởng… còn phải trả cho công nhân viên.

25. Chi phí phải trả Số cuối năm

Số đầu năm
Chi phí kiểm toán

525,775,000 472,446,000

CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG
Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP. Hồ Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2011
Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011

25

26. Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác

Số cuối năm

Số đầu năm
Bảo hiểm xã hội, ytế, bảo hiểm thất nghiệp

2,953,903,631 213,367,799
Kinh phí công đoàn

40,838,703 17,412,544
Cổ tức chưa chi trả

31,328,362,200


27. Phải trả dài hạn khác

Số cuối kỳ

Số đầu năm
Phải trả giá trị quyền sử dụng đất đang sử dụng
17,876,000,000

37,502,000,000 28. Vay và nợ dài hạn

Số cuối năm

Số đầu năm
Vay dài hạn các ngân hàng
- Far East Bank
13,153,688,668

23,912,579,254
- Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi
nhánh TP. Hồ Chí Minh

112,200,000
Cộng
394,400,470,210

318,062,394,947

Khoản vay dài hạn các ngân hàng để đầu tư xây dựng cơ bản, mua máy móc thiết bị, mua xe.

Khoản vay này được đảm bảo bằng việc thế chấp tài sản hình thành từ vốn vay.