MỤC LỤC
Mục lục........................................................................................................02
Phần mở đầu.................................................................................................03
Phần nội dung...............................................................................................04
Chương I: Trung gian tài chính....................................................................04
I.Khái niệm.............................................................................................04
II. Chức năng, vai trò..............................................................................04
III. Vai trò................................................................................................04
Chương II: Công ty tài chính.......................................................................06
I.Khái niệm.............................................................................................06
II. Đặc điểm, tính chất.............................................................................06
III.Phân loại.............................................................................................07
IV. Hoạt động của công ty tài chính........................................................10
Chương III: Công ty bảo hiểm.....................................................................15
I. Khái niệm............................................................................................15
II. Vai trò.................................................................................................15
III. Phân loại............................................................................................16
Chương IV: Phân biệt ngân hàng thương mại với các tổ chức phi ngân hàng
(Công ty tài chính và công ty bảo hiểm)......................................................19
I. So sánh giữa tổ chức ngân hàng và phi ngân hàng...................................19
II. So sánh giữa công ty tài chính và ngân hàng thương mại.......................22
Chương V: Vai trò của công ty tài chính và công ty bảo hiểm trong việc giải
quyết các rào cản trong kênh tài chính trực tiếp..........................................24
KẾT LUẬN..................................................................................................28
PHẦN MỞ ĐẦU

Tuy các ngân hàng là tổ chức tài chính mà chúng ta thường giao dịch
nhất, nhưng không phải tất cả các tổ chức tài chính đều chỉ là các ngân hàng.
Giả sử bạn mua bảo hiểm của một công ty bảo hiểm, vay một món nợ trả dần
của một công ty tài chính để mua một xe hơi mới, hoặc mua một số cổ phiếu
qua sự giúp đỡ của một người môi giới. Trong mỗi vụ giao dịch này bạn đang

III. Phân loại:
Các tổ chức trung gian tài chính có thể phân loại thành các nhóm sau:
1. Các tổ chức tín dụng ngân hàng:
- Ngân hàng thương mại
- Các liên hiệp, hiệp hội tiết kiệm và cho vay
- Các quỹ tín dụng
2. Các tổ chức tiết kiệm theo hợp đồng
- Công ty bảo hiểm
3
- Các quỹ hưu trí
3. Các tổ chức trung gian đầu tư
- Công ty tài chính
- Các quỹ hỗ tương
- Các quỹ tài chính của thị trường tiền tệ.
4
CHƯƠNG II: CÔNG TY TÀI CHÍNH
I. Khái niệm:
Công ty tài chính là loại hình tổ chức tín dụng phi ngân hàng với chức
năng sử dụng vốn tự có, vốn huy động và các nguồn vốn khác để cho vay, đầu
tư, cung ứng các dịch vụ khác theo quy định của pháp luật, nhưng không được
làm dịch vụ thanh toán, không được nhận tiền gửi dưới 1 năm.
II. Đặc điểm, tính chất:
1. Phạm vi hoạt động:
- Công ty Tài chính được mở chi nhánh, văn phòng đại diện trong nước,
ngoài nước sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận bằng văn
bản.
- Công ty Tài chính được thành lập công ty trực thuộc, có tư cách pháp
nhân, hạch toán độc lập để hoạt động dịch vụ tài chính, tiền tệ, môi
giới, bảo hiểm, chứng khoán và tư vấn theo quy định của pháp luật.
2. Mức vốn pháp định:

pháp luật thì khả năng xảy ra rủi ro là không lớn.
III. Phân loại: có 3 dạng công ty tài chính
- Công ty tài chính bán hàng
6
- Công ty tài chính tiêu dùng
- Công ty tài chính doanh nghiệp
1. Công ty tài chính bán hàng
(Sale finance company)

Do các công ty sản xuất và bán hàng làm chủ sở hữu và thực hiện các
khoản cho vay tài trợ cho khách hàng mua các sản phẩm, hàng hóa dịch vụ
của chính công ty. Công ty tài chính bán hàng cạnh tranh trực tiếp với ngân
hàng về các khoản cho vay tiêu dùng và có được khá nhiều khách hàng vì
các khoản cho vay này thường đựoc thực hiện nhanh hơn và tiện lợi hơn tại
các địa điểm mua hàng.
Các công ty tài chính này gián tiếp cấp tín dụng cho người tiêu dùng
để mua các món hàng từ một nhà bán lẻ hoặc từ một nhà sản xuất nào đó.
Tín dụng được cấp dưới hình thức: các doanh nghiệp bán hàng trả góp cho
khách hàng theo hợp đồng mẫu do công ty tài chính loại này cung cấp, sau
đó hợp đồng được bán lại cho công ty tài chính. Như vậy khoản nợ của
khách hàng với nhà sản xuất hoặc nhà bán lẻ đã chuyển thành khoản nợ của
khách hàng đối với công ty tài chính. Các công ty tài chính loại này thường
do các công ty sản xuất hay các nhà phân phối bán lẻ (retailling or
manufacturing company) thành lập nên nhằm hỗ trợ cho hoạt động tiêu thụ
hàng hoá của mình. Ví dụ tại Mỹ, General Motors Acceptance Corporation
chuyên tài trợ cho khách hàng mua ô tô của hãng GM.
2. Công ty tài chính tiêu dùng
(Consumer finance company)
7
Thực hiện các khoản cho vay cho khách hàng mua các loại hàng hóa

IV. Hoạt động của công ty tài chính:
1. Huy động vốn
- Nhận tiền gửi có kỳ hạn từ một năm trở lên của tổ chức, cá nhân theo
quy định của Ngân hàng Nhà nước.
- Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi và các loại giấy tờ
có giá khác để huy động vốn của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài
nước theo quy định của pháp luật hiện hành.
- Vay các tổ chức tài chính, tín dụng trong nước, ngoài nước và các tổ
chức tài chính quốc tế.
- Tiếp nhận vốn uỷ thác của Chính phủ, các tổ chức và cá nhân trong và
ngoài nước.
2. Huy động tín dụng
• Công ty Tài chính được cho vay dưới các hình thức:
- Cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn theo quy định của Ngân
hàng Nhà nước.
9
- Cho vay theo uỷ thác của Chính phủ, của tổ chức, cá nhân trong và
ngoài nước theo quy định hiện hành của Luật Các tổ chức tín dụng và
hợp đồng uỷ thác.
- Cho vay tiêu dùng bằng hình thức cho vay mua trả góp.
• Chiết khấu, tái chiết khấu, cầm cố thương phiếu và các giấy tờ có giá
khác
- Công ty Tài chính được cấp tín dụng dưới hình thức chiết khấu, cầm
cố thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác đối với các tổ
chức và cá nhân.
- Công ty Tài chính và các tổ chức tín dụng khác được tái chiết khấu,
cầm cố thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác cho nhau.
• Bảo lãnh
Công ty Tài chính được bảo lãnh bằng uy tín và khả năng tài chính
của mình đối với người nhận bảo lãnh. Việc bảo lãnh của Công ty Tài

cho khách hàng.
- Cung ứng dịch vụ bảo quản hiện vật quý, giấy tờ có giá, cho thuê tủ
két, cầm đồ và các dịch vụ khác.
• Các nghiệp vụ được các cơ quan quản lý Nhà nước có thẩm quyền cho
phép
11