B GIO DC V O TO
TRNG I HC KINH T THNH PH H CH MINH
z({
NG MAI THC OANH
GII PHP HON THIN HOT NG
THANH TON QUC T TI NGN HNG
THNG MI C PHN CHU
LUAN VAấN THAẽC Sể KINH T
TP. HO CH MINH, NAấM 2012

B GIO DC V O TO
TRNG I HC KINH T THNH PH H CH MINH
z({

nhng kin thc hc đc, su tm, tng hp t thc t và kinh nghim bn thân. S
liu đc nêu trong lun vn là trung thc và có trích dn ngun. Kt quà nghiên cu
trong lun vn là trung thc và cha đc công b trong bt k công trình nghiên cu
nào khác.

LI CM N
 
Lun vn Thc s là kt qu tng hp nhng kin thc mà em đã tích ly đc sau
hai nm hc tp ti Trng i hc Kinh t Thành ph H Chí Minh.  hoàn thành
đc lun vn này, bên cnh s n lc ca bn thân em còn có s hng dn nhit tình
ca quý Thy Cô, cng nh s đng viên ca gia đình và bn bè đng nghip.
Xin chân thành bày t lòng bit n đn Thy PGS.TS Phm Vn Nng,
ngi đã ht sc tn tình hng dn em trong sut thi gian thc hin lun vn.
Xin chân thành bày t lòng bit n đn toàn th Quý thy cô Trng i hc
Kinh t Thành ph H Chí Minh, đc bit là Quý thy cô
 Khoa Ngân hàng đã ht
lòng truyn đt nhng kin thc quý báu, cng nh to mi điu kin thun li đ em
hoàn thành tt lun vn.
Xin chân thành bày t lòng bit n đn gia đình – thành viên luôn k vai sát cánh,
đôn đc trong quá trình em hc tp và thc hin lun vn.
Xin chân thành bày t lòng bit n đn các anh ch đã và đang công tác ti Ngân
hàng Thng Mi C Phn Á Châu, bn bè, đng nghip đã to điu kin, h tr em
sut thi gian qua. TP.H Chí Minh, ngày 18 tháng 10 nm 2012
ng Mai Thc Oanh MC LC

CHNG 2: THC TRNG HOT NG THANH TOÁN QUC T TI
NGÂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHÂU 24
2.1. Tng quan v ngân hàng thng mi c phn Á Châu 24
2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin 24
2.1.2. Kt qu hot đng kinh doanh 26
2.2. Thc trng hot đng thanh toán quc t ti ngân hàng thng mi c phn
Á Châu 31
2.2.1. Mô hình t chc qun lý hot đng thanh toán quc t tp trung 31
2.2.2. ng tin thanh toán 34
2.2.3. Mt hàng xut nhp khu 34
2.2.4. Sn phm thanh toán quc t 35
2.2.5. ánh giá kt qu hot đng thanh toán quc t 35
2.2.6. Thành tu đt đc 44
2.2.7. Nhng mt tn ti, hn ch và nguyên nhân 45
2.2.7.1. Nhng mt hn ch, tn ti 45
2.2.7.2. Nguyên nhân 47
2.2.7.2.1. Nguyên nhân ch quan 47
2.2.7.2.2. Nguyên nhân khách quan 53
KT LUN CHNG 2 58
CHNG 3: GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU HOT NG THANH
TOÁN QUC T TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHÂU 59
3.1. nh hng phát trin 59
3.1.1. Trin vng phát trin ca ngành ngân hàng 59
3.1.2. nh hng phát trin ca ngân hàng thng mi c phn Á Châu 60

3.1.2.1. nh hng chin lc phát trin ca ngân hàng thng mi c
phn Á Châu giai đon 2011-2015 và tm nhìn 2020 60
3.1.2.2. nh hng phát trin thanh toán quc t 61
3.2. Gii pháp nâng cao hiu qu hot đng thanh toán quc t ti ngân hàng
thng mi c phn Á Châu 62

3.3.2. i vi chính ph và các b ngành có liên quan 86
3.3.2.1. To môi trng kinh t thun li cho hot đng
thanh toán quc t 86
3.3.2.2. Hoàn thin và b sung các vn bn pháp lý điu chnh hot đng
thanh toán quc t 88
3.3.2.3. Hoàn thin chính sách thng mi 89
3.3.2.4. Tng cng vai trò qun lý ca nhà nc trong vic thc hin chính
sách qun lý ngoi hi 89
3.3.2.5. M rng và nâng cao hiu qu kinh t đi ngoi 90
3.3.3. i vi các doanh nghip xut nhp khu 91
3.3.4. Nhng đ ngh cho nghiên cu tip theo 91
KT LUN CHNG 3 92
KT LUN CHUNG 93
TÀI LIU THAM KHO
PHN PH LC
PH LC 1: H thng các vn bn pháp lý điu chnh hot đng thanh toán quc t
PH LC 2: C cu t chc Trung tâm x lý h s TTQT ca Citibank
PH LC 3: Các sn phm TTQT ca ACB
PH LC 4: So sánh sn phm TTQT gia các ngân hàng TMCP Vit Nam
PH LC 5: Các sn phm liên quan đn TTQT ca ACB

PH LC 6: Biu phí TTQT ca ACB
PH LC 7: So sánh biu phí dch v TTQT ca ACB vi các ngân hàng khác
PH LC 8: Doanh s TTQT ca ACB chia theo khu vc đa lý
PH LC 9: Kim ngch xut nhp khu hàng hoá, dch v ca Vit Nam qua các nm.
DANH MC CÁC T VIT TT
 
- ACB: Ngân hàng thng mi c phn Á Châu.
- CNTT: Công ngh thông tin
- DS: Doanh s

Bng 2.11 : So sánh doanh s TTQT ca ACB và các ngân hàng khác
Bng 2.12 : So sánh biu phí TTQT ca ACB so vi các ngân hàng TMCP khác
Bng 2.13 : Doanh thu phí TTQT giai đon 2007 - 2011
Bng 2.14 : T trng doanh s phí TTQT trong tng phí dch v ACB giai đon
2007 - 2011 DANH MC CÁC S , BIU , PHNG TRÌNH
 
S đ 1.1 : Quy trình thanh toán T/T
S đ 1.2 : Quy trình thanh toán nh thu
S đ 1.3 : Quy trình thanh toán L/C
S đ 1.4 : Quy trình thanh toán CAD
S đ 2.1 : S đ c cu t chc Trung tâm TTQT ca ACB
Biu đ 2.1 : Vn điu l ca ACB qua các nm 2007-2011
Biu đ 2.2 : S lng chi nhánh và Phòng giao dch giai đon 2007 - 2011
Biu đ 2.3 : Tng tài sn hp nht qua các nm 2007-2011
Biu đ 2.4 : Tng vn huy đng hp nht qua các nm 2007-2011
Biu đ 2.5 : Tng d n cho vay hp nht qua các nm 2007-2011
Biu đ 2.6 : Tng li nhun trc thu hp nht qua các nm 2007-2011
Biu đ 2.7 : Biu đ tng trng doanh s TTQT ti ACB giai đon 2007 - 2011
Biu đ 2.8 : Biu đ tng trng doanh s xut khu ti ACB giai đon 2007-2011
Biu đ 2.9 : Biu đ tng trng doanh s nhp khu ti ACB giai đon 2007-2011
Biu đ 2.10 : T trng doanh s xut khu theo phng thc thanh toán nm 2011
Biu đ 2.11 : T trng doanh s nhp khu theo phng thc thanh toán nm 2011
Biu đ 2.12 : T trng doanh s thanh toán quc t theo khu vc nm 2011
Biu đ 2.13 : Doanh s TTQT ca ACB và các ngân hàng TMCP khác giai đon
2007-2011
Biu đ 2.14 : T trng doanh s phí TTQT trong tng phí dch v ACB giai đon
2007 – 2011

ii
đang ngày càng quan tâm đn vic thu hút khách hàng nhm tng th phn và không
ngng nâng cao cht lng dch v, hn ch ri ro.
Vi nhng lý do trên, trong quá trình công tác và nghiên cu ti Ngân hàng
TMCP Á Châu, đc bit vi v trí là mt kim soát viên ti Trung tâm thanh toán quc
t, tác gi đã chn đ tài “GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU HOT NG
THANH TOÁN QUC T TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN Á
CHÂU” làm đ tài nghiên cu ca lun vn.
2. MC TIÊU NGHIÊN CU
Mc đích ca đ tài là phân tích, đánh giá thc trng trong hot đng thanh toán
quc t ca Ngân hàng TMCP Á Châu. T vic đánh giá nhng kt qu đt đc, tìm
ra nhng hn ch còn tn ti cùng nguyên nhân ca nhng hn ch đó, lun vn đ xut
các gii pháp khc phc đ t đó hoàn thin và phát trin hn na hot đng thanh toán
quc t ca Ngân hàng TMCP Á Châu.
3. I TNG VÀ PHM VI NGHIÊN CU
i tng nghiên cu: hot đng thanh toán quc t ti Ngân hàng TMCP Á
Châu.
Phm vi nghiên cu:
- Không gian: vic nghiên cu lun vn đc thc hin trong phm vi hot đng
ca Ngân hàng TMCP Á Châu.
- Thi gian: các báo cáo hot đng thanh toán quc t trong giai đon t 2007-
2011. Mt s s liu đc cp nht đn nm 2012.
4. PHNG PHÁP NGHIÊN CU
 thc hin mc tiêu nghiên cu, lun vn này đã s dng phng pháp duy
vt bin chng đ lun gii các vn đ liên quan. Bên cnh đó, các phng pháp nghiên

iii
cu sau đã đc s dng: phân tích, thng kê, tng hp, so sánh da trên c s s liu
thng kê ca Ngân hàng TMCP Á Châu.
5. Ý NGHA KHOA HC VÀ THC TIN CA  TÀI NGHIÊN CU

CHNG 1: C S LÝ LUN V THANH TOÁN QUC T TI NGÂN
HÀNG THNG MI
3.1. Khái nim thanh toán quc t
Quan h đi ngoi ca mi quc gia bao gm tng th các lnh vc: kinh t,
chính tr, vn hoá, khoa hc, k thut, du lch. Trong các mi quan h nêu trên thì quan
h kinh t chim v trí quan trng, là c s cho các mi quan h khác bi l quá trình
tin hành các hot đng này tt yu ny sinh nhng nhu cu chi tr, thanh toán gia các
ch th  các nc khác nhau. Mt nghip v có th đáp ng cho các công tác trên
chính là “Nghip v thanh toán quc t”.
Thanh toán quc t là vic thc hin các ngha v tin t ny sinh t các hot
đng kinh t và phi kinh t gia các t chc hay cá nhân nc này vi t chc hay cá
nhân nc khác, hoc gia mt quc gia vi t chc quc t, thông qua h thng các
ngân hàng có liên quan.
Thanh toán quc t tr thành mt khâu rt quan trng trong quá trình thc hin
buôn bán – trao đi hàng hóa – dch v gia các nc. Nó phn ánh s vn đng có
tính quy lut ca giá tr trong quá trình chu chuyn hàng hóa tin t gia các quc gia
và đc xem là khâu cui cùng trong mt giao dch kinh t. Chính vì vy, thanh toán
quc t đã tr thành mt trong nhng yu t quan trng đ đánh giá hiu qu kinh t
đi ngoi, đc bit là lnh vc ngoi thng. Do đó, đ tài gii hn phm vi nghiên cu
thanh toán quc t trong lnh vc ngoi thng.
Thanh toán quc t mang nét đc thù riêng, nó liên quan đn nhiu quc gia
vi nhiu đng tin thanh toán khác nhau và đây cng là hot đng thanh toán thng
không dùng tin mt. Vic thanh toán gia các nc đu phi tin hành thông qua các
t chc tài chính trung gian mà ch yu là các Ngân hàng vi mng li chi nhánh và
h thng ngân hàng đi lý rng khp toàn cu.
-2-
3.2. Vai trò ca thanh toán quc t
3.2.1. i vi nn kinh t
- Là chic cu ni gia các quc gia có quan h kinh t đi ngoi, là nhân t
thúc đy s phát trin các hot đng kinh t đi ngoi. Chính vì th, vic t chc thanh

- To ra mt khon li nhun không nh đóng góp vào li nhun chung ca
ngân hàng thông qua phí chuyn tin, phí m L/C, phí thanh toán L/C Thc t cho
thy, đi vi các ngân hàng hin đi, thu nhp t phí dch v có xu hng ngày mt
tng c v s lng và t trng trong tng thu nhp ca ngân hàng. ây cng chính là
mc tiêu mà các ngân hàng luôn vn ti.
- Giúp các ngân hàng thu hút thêm mt lng khách hàng mi là nhng t chc,
cá nhân có nhu cu giao dch thanh toán quc t.
- Thúc đy và h tr cho các hot đng kinh doanh khác ca ngân hàng nh
kinh doanh ngoi hi, tài tr xut nhp khu, tín dng, bo lãnh thanh toán, tng cng
ngun vn huy đng đc bit là vn bng ngoi t. ng thi, hot đng thanh toán
quc t còn gián tip to ra li nhun t các mt hot đng này, giúp ngân hàng đáp
ng đy đ và đa dng hn các nhu cu ca khách hàng.
- Nâng cao tính thanh khon thông qua lng tin ký qu phát sinh mt cách
thng xuyên và n đnh. Vì vy, trong thi gian ch thanh toán, ngân hàng có th s
dng các khon này đ h tr thanh khon khi cn thit, thm chí còn có th s dng
đ đu t ngn hn.
-4-
- Giúp ngân hàng đáp ng tt hn nhu cu đa dng ca khách hàng v các dch
v tài chính có liên quan đn thanh toán quc t. Trên c s đó giúp ngân hàng tng
doanh thu, nâng cao uy tín ca ngân hàng và to dng nim tin cho khách hàng. iu
này không ch giúp ngân hàng m rng quy mô hot đng mà còn là mt u th to
nên sc cnh tranh cho ngân hàng theo c ch th trng.
- To điu kin hin đi hóa công ngh ngân hàng. Các ngân hàng s áp dng
các công ngh tiên tin đ hot đng thanh toán quc t đc tin hành nhanh chóng,
kp thi và chính xác, nhm phân tán ri ro, gp phn m rng quy mô và mng li.
- Giúp ngân hàng m rng quan h vi các ngân hàng nc ngoài, nâng cao uy tín
trên trng quc t, trên c s đó khai thác đc ngun tài tr ca các ngân hàng nc
ngoài và ngun vn trên th trng tài chính quôc t.
3.3. Vai trò ca ngân hàng trong hot đng thanh toán quc t
Công tác thanh toán ni đa đã khó khn, phc tp, thanh toán quc t càng khó

(Paying Bank)
Ngân hàng đi lý
(Remitting Bank)
Ngi th hng
(Beneficiary)
Ngi chuyn tin
(Remitter)
(4)
(1)
(2)
(3)

S đ 1.1: Quy trình thanh toán T/T
Chú thích:
(1). Ký kt hp đng ngoi thng tha thun phng thc thanh toán chuyn tin
-6-
(2). Ngi chuyn tin yêu cu ngân hàng nc mình chuyn mt s tin nht đnh cho
ngi th hng  nc ngoài.
(3). Ngân hàng phc v ngi chuyn tin thc hin chuyn tin ra nc ngoài.
(4). Ngân hàng nc ngoài nhn tin chuyn đn, thc hin tr cho ngi th hng.
Các loi hình chuyn tin trong hot đng mua bán xut nhp khu:
- Chuyn tin tr trc: Vic chuyn tin đc thc hin trc khi giao hàng. 
hình thc này ri ro thuc v nhà nhp khu. Sau khi chuyn tin xong, vic giao hàng
có theo đúng thi hn hay không, cht lng và s lng hàng có theo đúng tha thun
hay không hoàn toàn ph thuc vào thin chí ca nhà xut khu.
- Chuyn tin tr sau: Vic chuyn tin đc thc hin sau khi giao hàng. 
hình thc này, vic tr tin ph thuc vào thin chí và kh nng ca nhà nhp khu. Do
đó, quyn li ca nhà xut khu không đm bo.
c đim:
- Th tc đn gin, phí thanh toán không cao.

hàng, thông thng là nhà xut khu, cung ng dch v.
- Ngân hàng chuyn chng t (remitting bank): là ngân hàng mà ngi y
nhim y quyn x lý nghip v nh thu.
- Ngân hàng xut trình (presenting bank): là ngân hàng thu h (collecting bank)
xut trình chng t cho ngi tr tin.
-8-
- Ngi tr tin (drawee): là ngi mà chng t đc xut trình theo đúng ch
th nh thu và là ngi tr tin, thông thng là nhà nhp khu, ngi s dng dch v
đc cung ng (ngi mua).
Quy trình nghip v:
Ngân hàng nh thu
(Remitting Bank)
Ngân hàng thu h
(Collectting Bank)
Nhà xut khu
(Principal/Drawer)
Nhà nhp khu
(Drawee)
(1)
(2)
(9) (3)
(4)
(8)
(7)
(6)
(5)

S đ 1.2:
Quy trình thanh toán nh thu
Chú thích:

Thanh toán đi chng t – nh thu tr ngay, nhà nhp khu ch nhn đc các chng t
s hu hàng hoá sau khi thc hin thanh toán.
+ Nh thu kèm chng t tr chm (Documents against Acceptance – D/A):
Chp nhn thanh toán đi chng t – nh thu tr chm, nhà nhp khu nhn chng t
s hu hàng hóa sau khi ký chp nhn hi phiu tr tin hoc ký cam kt thanh toán
vào thi đim đc xác đnh sau.