I HC C
KHOA KINH T VÀ QUN TR KINH DOANH
CÙ HI BNG PHÂN TÍCH HONG TÍN DNG
I C PHN
N VIT NAM
CHI NHÁNH C
I VI DOANH NGHIP VA VÀ NH
LUT NGHII HC
Ngành Tài chính  ngân hàng
Mã s ngành 52340201

Tháng 12-2013
I HC C



- 


              òng







 

     
- 
 

Cần Thơ, ngày 22 tháng 11 năm 2013



 22
 23
3.2 Khái quát v n Vit Nam chi nhánh Cn
 24
 24
 25
 28
ii

-
2010-2012 29
3.2.5 Thun l
 34

 35

 37
4.1 Phân tích ngun vn ca BIDV C- 2012 37
4.2 Khái quát v tình hình tín dng doanh nghip ca BIDV C
2010 - 2012 40
4.3 Phân tích tình hình tín dng doanh nghip nh và va BIDV C
- 2012 43
 43
 49
 54
 57
4.4 u qu tín dng doanh nghip nh và va qua các ch tiêu 61
 61
 62
 62
iv

DANH SÁCH BNG
Trang
2.1

5
 2.2

6
 3.2


29
 3.3
kinh doanh Ngân hàng TMCP BIDV

 4.8

 
52
 4.9
 
54
4.10

 
55
 4.11
           
 
57
 4.12


58
 4.13
          
 
59
 4.14
           
 
60
 4.15

 

Hình 3.2
           

33

vi

DANH 


DNNVV mc dù chim ti 95% s ng doanh nghip và sau này có l là
lng quan trng nht ca nn kinh t. Tuy nhiên hin nay, các DNNVV vn
 n t thân vnhn c s h tr 
c th t    n hình  t bng cho vay vn sn xut, kinh
doanh còn cao 
2
. Nu DNNVV phi chu lãi sut  m
này thì chc chn s khó tn tc. Bên ctrong bi cc ta hi
nhp vi các nn kinh t khác trên th gii thì DNNVV phi chu s cnh tranh
khc lit v giá c i vi các hàng hóa cùng chng loi n t c ngoài và
c bit là ca Trung Quc. Mt khác, vic không kic nhp khu qua
ng tiu ngcác doanh nghi. Vì vy,
 tip ty hou t ca các doanh nghip nh và va, cn có s
hp tác, phi hp gi ch doanh nghip và không
kém phn quan trng là t phía các ngân hàng i (NHTM) c
 có mt chính sách h tr vn hi vi th loi doanh nghip này
Riêng ti TP Cn có 90% doanh nghip là doanh nghip nh và
va. Trong bi cnh nn kinh t   g 
ng m n sn xut kinh doanh ca các doanh nghip này. Nhiu doanh
nghii mt vi các v  n n thu, n bo him xã
hi, n ngân hàng, th ng c nói chung và ti TP C
thì sc mua gim nên hàng hóa b tng, n c

1
 xut xây dng ngân hàng cho DNNVV - Bn tin kinh t Sacombank ngày 24/06/2013
2
Gii cu doanh nghip nh và vc khi quá mun  Báo online VOV ngày 19/04/2013
2

hình tài chính suy kit, k duy trì hong, nhiu

1.3
1.3.1 Phm vi không gian

 

3

1.3.2 Phm vi t
-
    tình hình tng quan      
.
-12/ 08/ 2013  18/ 11/ 2013.
1.3




-(
-
-).
             
ch
.
Doanh nghiệp nhỏ và vừa
Doanh nghip va và nh hay còn gi thông dng là doanh nghip nh và
va là nhng doanh nghip có quy mô nh bé v mt vng hay doanh
thu. Doanh nghip nh và va có th chia thành ba lo vào quy mô
p siêu nh (micro), doanh nghip nh và doanh nghip va.
Theo tiêu chí ca Nhóm Ngân hàng Th gii, doanh nghip siêu nh là doanh
5

nghip có s i, doanh nghip nh có s ng lao
ng t i, còn doanh nghip va có t ng
3
.
2.1.2
2.1.2.1 Phân loại doanh nghiệp nhỏ và vừa
DNNVV là mm, các hc gi
khác nhau, các vùng min khác nhau, các quc gia khác nhau có nh nh
 DNNVV. Nhìn chung, các hc gi, các nhà honh sách
DNNVV c da vào các yu t nh
ng.
Da vào các yu t nh tính, các hc gi và các nhà honh chính sách
ng d chuyên môn hóa, s u mi qun lý,
m phc tp trong công tác qun lý ca doanh nghi
c s d tham kho, kim chc s d phân

  DNNVV ca mình. Khác vi quan ni    nh
-CP ca Chính ph ban hành này 30/6/2009 v tr giúp phát trin
DNNVV ch rõ DNNVV  
nh pháp lu c chia thành ba cp: siêu nh, nh, va theo quy mô tng

3
Theo T  (Wikipedia) v Doanh nghip nh và va
6

ngun vn (tng ngun vng tài snh trong bn
i k toán ca doanh nghip) hoc s ng ngun
v
Bng 2.2 Phân loi doanh nghip nh và va ca Vit Nam hin nay
Quy mô

Khu vc
Doanh nghip
siêu nh
Doanh nghip nh
Doanh nghip va
S ng
Tng vn
ng
Tng vn
ng
I. Nông,
lâm nghip
và thy sn
i tr
xung

mi và dch
v
i tr
xung
10 t ng
tr xung
t trên 10
n
i
t trên 10
t ng
n 50 t
ng
t trên 50
n
i
Nguồn: Nghị định 56/2009/NĐ-CP của Chính phủ
2.1.2.2 Thuận lợi của doanh nghiệp nhỏ và vừa
Doanh nghip nh và va có nhng li th rõ ràng a mãn
nhu cu có hn trong nhng th ng s dng
nhing v ng k thut trung bình thc bit rt linh
hot, có kh i các nhu ci ca th
ng. Doanh nghip nh và va có th c vào th ng mi mà không thu
hút s chú ý ca các doanh nghip ln (do quy mô doanh nghip nh), sn sàng
phc v  nht, tn dng nhng khong trng nh và va trên
th ng mà các doanh nghip ln b sót. Doanh nghip nh và va là loi hình
sn xum sn xut phân tán, t chc b máy ch o gn nh nên có
nhim mnh:
- D dàng khi s, b máy ch o gn nh ng, nhy bén vi
i ca th ng

Quy mô doanh nghip nh và va tt nhiên là không ln lm. S ng lao
ng trong mt doanh nghip không nhiu, s    ng trong xí
nghic rõ rt. Mi quan h gii lao
ng khá gn bó. Nu xt, mâu thun thì d dàn xp.
2.1.2.3 Khó khăn của doanh nghiệp nhỏ và vừa
Các hn ch ca loi hình doanh nghin t hai ngun. Các hn ch
n t thc t bên ngoài, và các hn ch n t chính các li th ca
doanh nghip nh và va.
- Hn ch u tiên và ln nht ca DNNVV nm ca
, vng lâm vào tình
trng thiu vn trm trng mi khi mun m rng th ng hay tii
mi, nâng cp trang thit b
8

- Các doanh nghip nh và va ng ph thuc vào doanh nghip mà nó
cung cp sn phm.
- p trang thit b mc bit là
các công ngh i vn ln, t ng, cht
ng sn phm và tính cnh tranh trên th ng
- Có nhiu hn ch o công nhân và ch doanh nghip, thiu bí
quyt và tr giúp k thut, không có kinh nghim trong thit k sn phm, thiu
u và phát tri c sn
xu ng các yêu cu v cht và hiu
qu kinh doanh.
- Thiu tr giúp v tài chính và tip cn th ng vì th các doanh nghip
nh và va ng t ra bng trong các mi quan h th ng.
Do tính cht nh và va ca nó, DNNVV gt lp và
m rng quan h hp tác v  kinh t   
nghing
- t nh và va ca nó, DNNVV gc

Th hai, góp phn làm chuyn du kinh t. Vic các DNNVV c
thành lp ti các vùng nông thôn, vùng min núi, vùng sâu, vùng xa s giúp cho
vic chuyn du ca toàn b nn kinh t ng gim t trng ngành
nông nghi trng ngành công nghip và dch v.
Th ba, các DNNVV to nhiu vic làm mi, góp ph   m
nghèo. Vin, có m   ng lao
ng t       , các DNNVV    i
ng to ra nhiu vic làm cho xã hi (tc làm cho khong gn
ng xã hi).
Th u qu c cnh tranh ca nn kinh t.Vi s tn
ti ca nhiu doanh nghip trong cùng mc s làm gic
quyn và buc các doanh nghip phi chp nhn cnh tranh, phi liên ti mi
 có th tn ti và phát trin.Vi tính linh hot ca mình, các DNNVV 
to sc ép cnh tranh thm chí vi các công ty ln, các tc gia.
ng thi còn là v tinh cho các doanh nghip ly quá trình chuyên
ng trong sn xuu qu các DNNVV
p hp tác.
Th  áp dng công ngh mi. Vi
s linh hot ca mình và áp lc cnh tranh, các DNNVV ng xuyên phi ci
tin công ngh, áp dng các phát minh, sáng kin k thut, công ngh mi. Mc
ng ti cho s i v công
ngh.
Th sáu, các DNNVV có kh p tác vi các doanh nghip ln. Quá
i nhanh chóng v công ngh trong nhi công
cui mi nn kinh t  Vit Nam trong bi cnh toàn cy s
hp tác và kt hp cht ch gia các cng doanh nghip: ln, nh và va
i nhiu hình thc khác nhau. Th nht là liên kt doanh nghip theo hình thc
mc xây d n ca
quá trình sn xut kinh doanh bt u t khâu cung cp nguyên vt liu vào,
n ca quá trình sn xut và quá trình tiêu th, phân phi sn phm.

Các nguyên tc tín dc Ngân hàng xây dng da trên bn cht tín
dng ca ngân hàng.Trong vic cp tín dc ngân hàng xây dng da trên
bn cht tín dng ca ngân hàng. Trong vic cp tín dng các NHTM xem các
nguyên t quynh các món tín dng cp ra cho khách hàng
Hin nay  Vit ra các nguyên tc sau:
Ti  c s d     a thun trên h ng tín
dng. Theo nguyên tc này, tin vay phc s d
a thun vng
ngân hàng xem xét cho vay là các khon thc hin
phù hp vi nhu cn xut kinh doanh. Chính vì v
phi s dng vng tín dng hp
ngân hàng phát hin khách hàng s dng vn sai m     
quyn thu hi v c thi h  tránh tình trng ri ro do s tht tín ca
i vay.
Tic hoàn tr  c g tha thun trên
hng tín dng.Nguyên ti ch ng tr n
gn. Nn hkhông ch
ng tr n cho ngân hàng thì ngân hàng s phong ta tài khon tin gi ca
11

ng hp khách hàng có tài khon tin gi ti ngân hàng), chuyn
n quá hng hu li thi hn), hoc ngân hàng có th
s dng bin pháp cng r thu hi n
2.1.3.2 Điều kiện cho vay
u kin cp tín dng là nhng yêu cu ci vi vay
  xem xét, ra quynh cho vay hay không cho vay. Các khách hàng
muc ngân hàng cho vay vn ngân hàng phu kin sau

- c pháp lc dân sc hành vi dân s và chu trách nhim
dân s nh ca pháp lut

- Tín dng sn xui tín dc cung cp
cho các doanh nghi h tin hành sn xut và kinh doanh.
- Tín dng tiêu dùng: là loi tín dc c ng
nhu cu tiêu dùng. Loi tín d mua sm nhà ca, xe
c, các thit b 
Theo ch th trong quan h tín dng
- Tín di: là quan h tín dng gia các nhà doanh nghic
biu hii hình thc mua bán hàng hóa
- Tín dng ngân hàng: là quan h tín dng gia nhng ngân hàng , các t
chc tín dng khác vi cá nhân hoc các doanh nghip
- Tín dc: là quan h tín d
c phát hành công trái)
Theo pc cho vay
Theo quy ch cho vay cc các t chc tín dc
phép tha thun vi khách hàng vay vic áp dng các c cho vay:
- Cho vay tng lc cho vay mà mi ln vay vn , khách
hàng và t chc tín dng thc hin th tc vay vn cn thit và ký kt hng
tín dp v kinh doanh theo t
v hay vay theo thi v
- Cho vay theo hn mc tín dc mà ngân hàng và khách
hàng s nh và tha thun mt hn mc tín dng duy trì trong thi hn nht
nh hoc theo chu k sn xut kinh doanh. Thc chc cho
vay luân chuy    cho vay c th c   n nó
thành mc mi.
- Cho vay theo hn mc tín dng d c cho vay theo
hn mc tín d cam kt dành cho khách hàng s hn mc
tín dnh, không vì tình hình thiu v t chi cho vay. Vì ngân hàng
phi bt các món vay ca kh gi cam kt v hn mc tín dng
nên khách hàng phi tr mt mc phí cho vic duy trì hn mc d 
s chênh lch gia hn mc tín dng vi s thc vay.

vay các DNNVV ng nh n phi thc hin các th tc
cho vay bao gm tt c   u thông tin v khách hàng,
thp không nhng
phi tr lãi sunh mà còn phi tr c chi phí ca tt c nhng
th tc cho vay trên, dn ti h qu là lãi sut vay thc t ca DNNVV thm chí
t cho vay ca các doanh nghip ln. Trong khi các DNNVV
mng cc h tr lãi sut do còn nhi vn.
- Số lượng các DNNVV trong nền kinh tế chiếm phần đông, nhu cầu vay
vốn lại lớn nên số lượng các món vay nhiều  c thù kinh doanh, các
DNNVV có quan h i, mua bán vi bn hàng liên tc, mi món hàng có
giá tr không nhiu vay vn nên doanh nghip có th to
nhiu tiu khon riêng bit ti ngân hàng, gây nhic qun lý
14

các tài khon cho vay ca cán b tín dng. Vì th i vi DNNVV
i cán b tín dng phi có kinh nghim, có cách sp xp, qun lý
các món vay mt cách hp lý, hn ch sai sót gây n chng cho
vay.
- Cho vay DNNVV luôn tiềm ẩn rủi ro cao trong mỗi món vayc thù
ca DNNVV lc qun lí yu kém nên cho
vay DNNVV gp r       p l  a, doanh
nghip còn rt hn ch trong vi
kh thi cao, các báo cáo tài chính thì không minh bch sc thuyt phc
ng nguyên nhân khing
giao vn cho DNNVV.
2.1.4.2 Vai trò của hoạt động cho vay đối với DNNVV của NHTM
Cho vay ca ngân hàng có vai trò rt quan tri vi s phát trin ca
nn kinh t nói chung và ca các DNNVV nói riêng, th hin qua các mt sau:
- Cho vay của NHTM là nguồn vốn chính của các DNNVV, góp phần hình
thành cơ cấu vốn tối ưu cho các DNNVV. Phn ln các DNNVV ti Vi