Website: Email : Tel (: 0918.775.368
L i nói ờ đầu
Trong xu thế hội nhập, Việt Nam cũng như các quốc gia khác không
nằm ngoài tiến trình đó. Nghị quyết 07-NQ/TW ngày 27-7-2001 của Bộ
chính trị về chủ trương hội nhập tham gia các tổ chức kinh tế trong khu vực
và toàn cầu, đặc biệt WTO đã tạo điều kiện cho hoạt động thương mại quốc
tế phát triển trong đó có dịch vụ thanh toán quốc tế cũng phát triển sôi động
mạnh mẽ, góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển, tăng trưởng: Kim
nghạch xuất nhập khẩu ngày càng phát triển, nguồn thu ngoại tệ ngày càng
tăng, từng bước nâng cao thu nhập của người dân….Có được những thành
tựu ấy không thế không kể đến dịch vụ thanh toán quốc tế. Dịch vụ thanh
toán quốc tế đã góp phần quan trọng trong việc thúc đẩy hoạt động kinh tế
đối ngoại của đất nước, làm cơ sở cho phát triển hoạt động kinh doanh ngoại
thương. Trong đó dịch vụ thanh toán quốc tế bằng L/C giữ vai trò chủ đạo
nhất và được sử dụng phổ biến nhất. Nhận thức được tầm quan trọng ấy nên
tôi đã chọn đề tài “ Phát triển dịch vụ thanh toán quốc tế bằng L/C tại ngân
hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn, chi nhánh Nam Hà Nội”.
Mục đích nghiên cứu đề tài: Nghiên cứu thực trạng cung cấp dịch vụ
thanh toán quốc tế bằng L/C của NHNo&PTNT, chi nhánh Nam Hà Nội và
đề xuất một số giải pháp nhằm phát triển dịch vụ thanh toán quốc tế bằng
L/C tại chi nhánh Nam Hà Nội.
Đối tượng nghiên cứu: Phát triển dịch vụ thanh toán quốc tế bằng L/C
của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Nam Hà Nội.
Phạm vi nghiên cứu: Dịch vụ thanh toán quốc tế bằng L/C của
NHNo& PTNT, chi nhánh Nam Hà Nội từ 2005-2007.
1
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
Kết cấu đề tài bao gồm:
Chương 1: Lý luận chung về dịch vụ thanh toán quốc tế bằng L/C
của ngân hàng thương mại.
Chương 2: Thực trạng của dịch vụ thanh toán quốc tế bằng L/C của

+ Người thụ hưởng.
+ Ngân hàng thực hiện việc chuyển tiền.
3
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
+ Ngân hàng trả tiền.
Để thực hiện việc chuyển tiền ngân hàng có thể sử dụng một trong các
cách: chuyển tiền bằng thư và chuyển tiền bằng điện.
+ Chuyển tiền bằng thư: Ngân hàng thực hiện việc chuyển tiền bằng
cách gửi thư ra lệnh cho ngân hàng thanh toán yêu cầu trả tiền cho người
nhận. Với hình thức này thì phí mà ngân hàng áp dụng cho dịch vụ chuyển
tiền là thấp do dịch vụ chuyển tiền bằng thư là tốn nhiều thời gian và có thể
trong quá trình vận chuyển có thể bị thất lạc do không đảm bảo an toàn.
+ Chuyển tiền bằng điện: Ngân hàng chuyển tiền sẽ gửi điện đến ngân
hàng trả tiền yêu cầu ngân hàng này thanh toán cho người thụ hưởng thông
qua mạng SWIFT. Đây là dịch vụ chuyển tiền hiện đại, nhanh chóng, chính
xác và dễ thực hiện. Do đó mức phí áp dụng cho dịch vụ này là rất cao.
1.1.2.2. Nhờ thu
Nhờ thu là dịch vụ ngân hàng thu hộ tiền của người mua theo sự ủy
thác của người bán (khi đã hoàn thành nghĩa vụ giao hàng hóa dịch vụ cho
người mua) trên cơ sở hối phiếu của người bán lập ra.
Ngân hàng có thể thực hiện dịch vụ này bằng hình thức:
+ Nhờ thu phiếu trơn: Ngân hàng chỉ thực hiện dịch vụ thu hộ tiền của
người mua căn cứ theo hối phiếu mà người bán lập ra (khi người bán đã giao
hàng hóa hay cung ứng dịch vụ cho người mua). Còn chứng từ gửi hàng thì
sẽ gửi thẳng cho người mua.
+ Nhờ thu kèm chứng từ: Là dịch vụ ngân hàng trao BCT cho người
bán để nhận hàng khi người bán đã chuyển giao hàng hóa cho người mua,
người mua sẽ trả tiền hay chấp nhận trả tiền.
Với dịch vụ nhờ thu ngân hàng chỉ đóng vai trò trung gian thu hộ còn
không có trách nhiệm đến việc thanh toán tiền của người mua.

Website: Email : Tel (: 0918.775.368
- Nhờ thu xuất:
Với việc áp dụng dịch vụ này thì ngân hàng sẽ kiểm tra BCT theo yêu
cầu của khách hàng tối đa 1 ngày làm việc (khi nhận được hợp đồng ngoại
thương và BCT đòi tiền của khách hàng) và gửi BCT theo hợp đồng ngoại
thương.
Sau khi ngân hàng nước ngoài thanh toán vào tài khoản của ngân hàng
thì phòng thanh toán quốc tế sẽ ghi có vào tài khoản của khách hàng tại ngân
hàng.
1 L/C xuất.
L/C xuất bao gồm các loại dịch vụ:
+ Dịch vụ thông báo thanh toán thanh toán tín dụng và các bản sửa
(nếu có).
+ Dịch vụ nhận kiểm tra, gửi chứng từ đòi tiền.
+ Chiết khấu BCT hàng xuất.
+ Dịch vụ báo cáo vào tài khoản của khách hàng.
Trong mỗi loại dịch vụ đó thì sẽ có loại phí khác nhau.
1.3.1.3. Dịch vụ bao thanh toán
Là dịch vụ ngân hàng cung cấp cho các dịch vụ để dịch vụ có thể thực
hiện được hoạt động huy động nguồn lực từ bên ngoài.
Theo đó ngân hàng sẽ có nhiệm vụ:
+ Thu nợ
+ Tài trợ tài chính
+ Quản lý sổ sách
Nhằm đảm bảo lợi ích của khách hàng.
Đây là dịch vụ được cả khách hàng xuất khẩu và nhập khẩu quan tâm
đặc biệt đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, mới thành lập còn nhiều khó
khăn khi tiếp cận nguồn tín dụng truyền thống với các đòi hỏi về tài sản đảm
6
Website: Email : Tel (: 0918.775.368

toán quốc tế bằng L/C nhằm thu một khoản phí dịch vụ.
Trong đó, thư tín dụng được xem như một sự thoả thuận, cam kết của
ngân hàng sẽ thanh toán một số tiền nhất định cho người thụ hưởng (ghi
trong L/C) khi người này xuất trình cho ngân hàng bộ chứng từ thanh toán
đúng như quy định đề ra trong thư tín dụng.
1.2.2. Đặc điểm của dịch vụ thanh toán quốc tế bằngL/C
+ Luôn gắn liền với hoạt động thanh toán quốc tế.
+ Là dịch vụ thanh toán an toàn nhất cho người bán và người mua bởi
khi sử dụng dịch vụ này thì ngân hàng sẽ phải cam kết thanh toán một số
tiền nhất định cho người hưởng thụ khi họ xuất trình cho ngân hàng bộ
chứng từ thanh toán đúng như quy định đề ra trong thư tín dụng.
+ Dễ làm tư vấn cho khách hàng lựa chọn phương thức thanh toán.
1.2.3. Phân loại dịch vụ thanh toán quốc tế bằng L/C
Dịch vụ thanh toán quốc tế bằng L/C được chia thành : Dịch vụ L/C
xuất và dịch vụ L/C nhập.
1.2.3.1. Dịch vụ L/C xuất
( L/C xuất bao gồm các loại thư tín dụng)
Dịch vụ thanh toán quốc tế bằng L/C xuất được chia thành các các
loại dịch vụ nhỏ:
+ Dịch vụ thông báo hàng xuất.
+ Dịch vụ nhận,kiểm tra chứng từ đòi tiền.
+ Dịch vụ báo có vào tài khoản của khách hàng.
+ Dịch vụ chiết khấu bộ chứng từ.
1 Dịch vụ thông báo thư tín dụng và bản sửa (nếu có)
Dịch vụ thông báo thư tín dụng là dịch vụ mà ngân hàng thông báo
khi nhận được thông báo từ ngân hàng phát hành thì phải thông báo toàn bộ
8
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
nội dung cho người xuất khẩu và khi nhận được bản gốc L/c thì phải chuyển
ngay cho người xuất khẩu.

kiểm tra lại bộ chứng từ sau khi xuất trình để gửi đền ngân hàng chỉ định.
Việc sử dụng dịch vụ nhận, kiểm tra và gửi chứng từ đòi tiền khách
hàng sẽ hưởng tiện ích về thời gian giao dịch:
+ Tiền hàng chỉ đi qua một ngân hàng trung gian.
+ Tiền hàng xuất của khách hàng sẽ nhanh hơn nhờ hệ thống tra soát
của ngân hàng đại lý.
1 Dịch vụ báo có vào tài khoản của khách hàng
Khi nhận được điện thanh toán của ngân hàng trả tiền, ngân hàng
thực hiện việc ghi có vào tài khoản của khách hàng.
1 Dịch vụ chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất
Ngân hàng sẽ nhận thu tiền và chiết khấu có truy thu đòi bộ chứng
từ khi có yêu cầu của khách hàng.
Có hai loại chiết khấu bộ chứng từ:
+ Chiết khấu theo hạn mức: Khi nhận được bộ chứng từ đề nghị chiết
khấu tùy từng tình trạng bộ chứng từ ngân hàng sẽ chiết khấu tới mức tối đa
giá trị bộ chứng từ nếu khoản chiết khấu trong hạn mức tín dụng thường
xuyên của doanh nghiệp tại ngân hàng.
+ Chiết khấu theo món: Đối với bộ chứng từ hoàn hảo hoặc bộ chứng
từ bất đồng được ngân hàng nước ngoài chấp nhận bằng điện, tỷ lệ chiết
khấu tối đa:
1 90% đối với L/C trả ngay.
2 85% đối với L/C trả chậm.
Đối với bộ chứng từ bất đồng chưa được ngân hàng nước ngoài chấp
nhận tùy theo thừng mức độ bất đồng ngân hàng sẽ căn cứ thực tế từng giao
10
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
dịch và chính sách khách hàng từng thời kỳ để quy định mức chiết khấu.
1.2.3.1. L/C nhập
( L/C nhập bao gồm các loại thư tín dụng)
Dịch vụ L/C nhập cũng được chia thành: dịch vụ mở thư tín dụng,

+ Hợp đồng ngoại hối (theo mẫu) trong trường hợp sửa đổi tăng tiền
so với L/C đã mở và trong trường hợp khách hàng có nhu cầu mua ngoại tệ
của ngân hàng.
+ Các chứng từ liên quan đến việc tu chỉnh /hủy thư tín dụng như bổ
sung sửa đổi hợp đồng đề nghị tu chỉnh của người bán (nếu có).
2 Quy trình thực hiện:
Phòng thanh toán quốc tế thực hiện việc sửa đổi/hủy thư tín dụng theo
yêu cầu của khách hàng.
Nếu khách hàng có nhu cầu vay vốn ngân hàng trong trường hợp sửa
đổi tăng tiền thư tín dụng, ngân hàng sẽ thực hiện việc sửa đổi L/C ngay.
1 Dịch vụ kí hậu vận đơn hay bảo lãnh nhận hàng
Hồ sơ:
+ Giấy yêu cầu ký hậu vận đơn (Nếu BCT về khách hàng) theo mẫu.
+ Giấy yêu cầu phát hành bảo lãnh nhận hàng (Nếu BCT chưa về
ngân hàng và khách hàng) theo mẫu ngân hàng.
+ Hợp đồng ngoại hối (theo mẫu) đối với khách hàng có nhu cầu vay
vốn ngân hàng để thanh toán L/C.
+ Thông báo hàng đến của Hải quan/ Hãng vận tải.
+ BCT giao hàng bản sao ( trong thực hiện bảo lãnh).
+ BCT giao hàng bản gốc (trong thực hiện ký hậu vận đơn).
Với dịch vụ này: ngân hàng sẽ thực hiện việc kí hậu vận đơn/phát
hành thư bảo lãnh và hoàn trả BCT giao hàng cho khách hàng trong ngày
12