CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG
Mẫu số : B 01-DN
CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG
Địa chỉ : Lô 24 KCN Trà Nóc - Bình Thủy - TP.Cần Thơ
BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3 NĂM 2011
Bảng cân đối kế toán
(Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày
20/03/2006 và bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày
31/12/2009 của Bộ trưởng BTC)
BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN
Tại ngày 30 tháng 09 năm 2011
Đơn vị tính : VNĐ
TÀI SẢN
MÃ
SỐ
THUYẾT
MINH
A.TÀI SẢN NGẮN HẠN: (100=110+120+130+140+150)
100
284.164.387.953
757.910.290
2.225.235.840
1.Đầu tư ngắn hạn
121
1.082.245.090
2.269.978.364
2.Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*)
129
V.1
V.2
SỐ CUỐI KỲ
SỐ ĐẦU NĂM
(324.334.800)
(44.742.524)
III.Các khoản phải thu
4.Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng
134
-
-
5.Các khoản phải thu khác
135
60.998.057.000
33.716.391.667
6.Dự phòng các khoản phải thu khó đòi (*)
139
-
-
IV.Hàng tồn kho
140
79.466.767.979
-
2.Thuế GTGT được khấu trừ
152
V.5
2.978.184.124
4.200.324.026
3.Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước
154
V.5
302.250.729
267.951.289
4.Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ
157
-
-
(Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày
20/03/2006 và bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày
31/12/2009 của Bộ trưởng BTC)
MÃ
THUYẾT
SỐ
MINH
SỐ CUỐI KỲ
SỐ ĐẦU NĂM
200
74.350.785.227
82.026.556.210
I. Các khoản phải thu dài hạn
210
-
-
V.7
-
-
4.Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*)
219
-
-
II.Tài sản cố định
220
69.845.865.227
75.290.713.120
1.TSCĐ hữu hình
221
39.273.451.630
42.166.650.459
225
-
-
- Giá trị hao mòn lũy kế (*)
226
-
-
3.TSCĐ vô hình
227
27.217.874.703
18.574.409.341
- Nguyên giá
228
29.416.777.800
19.758.224.300
- Nguyên giá
241
-
-
- Giá trị hao mòn lũy kế (*)
242
-
-
IV.Các khoản đầu tư tài chính dài hạn
250
4.504.920.000
5.827.811.600
1.Đầu tư vào công ty con
251
-
1.Chi phí trả trước dài hạn
261
2.Tài sản thuế thu nhập hoãn lại
262
3.Tài sản dài hạn khác
TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200)
Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính
V.13
-
908.031.490
V.14
-
-
V.21
-
20/03/2006 và bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày
31/12/2009 của Bộ trưởng BTC)
MÃ
SỐ
300
310
311
THUYẾT
MINH
V.15
SỐ CUỐI KỲ
SỐ ĐẦU NĂM
77.593.093.667
39.675.642.548
69.037.456.177
32.460.151.674
770.000.000
1.540.000.000
-
4.Thuế và các khoản phải nộp nhà nước
314
5.Phải trả người lao động
315
6.Chi phí phải trả
316
7.Phải trả nội bộ
317
8.Phải trả theo tiến độ kế hoạch h.đồng xây dựng
318
9.Các khoản phải trả, phải nộp khác
319
10.Dự phòng phải trả ngắn hạn
320
-
-
II.Nợ dài hạn
1.Phải trả dài hạn người bán
330
331
8.555.637.490
7.215.490.874
-
-
2.Phải trả dài hạn nội bộ
332
V.19
-
-
3.Phải trả dài hạn khác
336
301.495.815
502.490.874
7.Dự phòng phải trả dài hạn
337
-
-
8.Doanh thu chưa thực hiện
338
-
-
9.Quỹ phát triển khoa học và công nghệ
B. NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU (400 = 410 + 430)
339
-
V.22
3.Vốn khác của chủ sở hữu
413
1.287.760.139
1.287.760.139
4.Cổ phiếu quỹ
414
(49.107.793.399)
(24.702.485.808)
5.Chênh lệch đánh giá lại tài sản
415
-
-
6.Chênh lệch tỷ giá hối đoái
416
420
48.271.911.647
34.605.120.359
11.Nguồn vốn đầu tư XDCB
421
-
-
12.Quỹ hỗ trợ sắp xếp doanh nghiệp
422
-
-
II.Nguồn kinh phí và quỹ khác
1.Nguồn kinh phí
430
432
-
31/12/2009 của Bộ trưởng BTC)
CÁC CHỈ TIÊU
NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN
THUYẾT
MINH
CHỈ TIÊU
SỐ CUỐI KỲ
SỐ ĐẦU NĂM
1. Tài sản thuê ngoài
2. Vật tư, h.hoá nhận giữ hộ, nhận gia công
3. Hàng hoá nhận bán hộ, nhận ký gửi
4. Nợ khó đòi đã xử lý
5. Ngoại tệ các loại
- USD :
311.725,32
693.475,32
- EUR :
352,45
353,10
Địa chỉ: Lô 24 KCN Trà Nóc - Bình Thủy - TP.Cần Thơ
BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3 NĂM 2011
Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh
(Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày
20/03/2006 và bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày
31/12/2009 của Bộ trưởng BTC)
BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
QUÝ 03 NĂM 2011
CHỈ TIÊU
Đơn vị tính : VNĐ
LŨY KẾ TỪ ĐẦU NĂM ĐẾN
CUỐI QUÝ NÀY
QUÝ 3
Mã Thuyết
số
minh
Năm nay
1. Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ
01
VI.25
98.987.377.259
392.871.059.150
285.454.189.020
36.739.665.903
24.109.833.378
95.480.507.489
69.841.391.677
Năm nay
Năm trước
Năm trước
3. Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp
dịch vụ (10=01-02)
10
4. Giá vốn hàng bán
11
7.544.029.994
23
238.956.666
140.140.003
738.200.544
512.488.377
8. Chi phí bán hàng
24
13.664.661.143
14.354.937.388
36.550.859.447
34.165.272.945
9. Chi phí quản lý doanh nghiệp
25
3.341.586.490
375.376.493
12. Chi phí khác
32
2.000.000
702.441.721
104.489.217
13. Lợi nhuận khác (40=31-32)
40
90.110.593
147.679.933
151.240.606
270.887.276
22.725.008.083
9.438.171.512
68.458.190.321
15. Chi phí thuế TNDN hiện hành
51
VI.31
16. Chi phí thuế TNDN hoãn lại
52
VI.32
17. Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh
nghiệp (60=50-51-52)
60
18. Lãi cơ bản trên cổ phiếu (*)
70
17.039.563.762
1.864
722
5.609
3.163
BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3 NĂM 2011
Báo cáo Lưu chuyển tiền tệ
(Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày
20/03/2006 và bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày
31/12/2009 của Bộ trưởng BTC)
BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ
(Theo phương pháp gián tiếp)
QUÝ 03 NĂM 2011
Đơn vị tính: VND
CHỈ TIÊU
Mã Thuyết
số
minh
Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý này
NĂM NAY
NĂM TRƯỚC
I. LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG K. DOANH:
01
68.458.190.321
06
738.200.544
512.488.377
08
64.636.088.690
41.295.307.485
09
(8.983.888.393)
(45.387.513.543)
- Tăng, giảm hàng tồn kho
10
(30.737.946.762)
4.141.373.664
- Tăng, giảm các khoản phải trả
11
3.010.560.000
- Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh
16
(7.956.040.515)
(3.806.243.565)
20
45.962.156.550
(21.052.869.486)
21
(1.415.159.120)
(6.846.577.864)
1. Lợi nhuận trước thuế
2. Điều chỉnh cho các khoản:
3. Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi
vốn lưu động
- Tăng, giảm các khoản phải thu
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh
-
4. Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị
khác
5. Tiền chi đầu tư, góp vốn vào đơn vị khác
25
(2.163.147.350)
(540.937.742.372)
6. Tiền thu hồi đầu tư, góp vốn vào đơn vị khác
26
3.263.583.938
535.230.479.000
7. Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia
27
9.428.330.480
5.791.078.507
30
1. Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận góp vốn của chủ sở
hữu
2. Tiền chi trả góp vốn cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu
của doanh nghiệp đã phát hành
minh
Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý này
NĂM NAY
NĂM TRƯỚC
-
31
-
32
(24.405.307.591)
3. Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được
33
4.000.000.000
26.900.000.000
50
(7.034.626.293)
(56.938.323.433)
Tiền và tương đương tiền đầu kỳ
60
76.365.463.774
128.442.791.176
Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ
61
Tiền và tương đương tiền cuối kỳ (70=50+60+61)
70
-
V.1
1.243.395.760
V.1
-
7
CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG
Địa chỉ: Lô 24 KCN Trà Nóc – Bình Thủy – TP.Cần Thơ
Bản thuyết minh Báo cáo tài chính QUÝ III NĂM 2011
BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
QUÝ III NĂM 2011
I.
ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY
1.
Hình thức sở hữu vốn
: Công ty cổ phần
2.
Lĩnh vực kinh doanh
: Sản xuất - chế biến
3.
Ngành nghề kinh doanh
2.
Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán
Ban Giám đốc đảm bảo đã tuân thủ đầy đủ yêu cầu của các Chuẩn mực kế toán và Chế độ Kế toán Doanh
nghiệp Việt Nam hiện hành trong việc lập Báo cáo tài chính.
3.
Hình thức kế toán áp dụng
Công ty sử dụng hình thức kế toán: Nhật ký chung.
IV.
1.
CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TOÁN ÁP DỤNG
Cơ sở lập Báo cáo tài chính
Báo cáo tài chính được trình bày theo nguyên tắc giá gốc.
2.
Tiền và tương đương tiền
Tiền và các khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền đang chuyển và các khoản
đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi hoặc đáo hạn không quá 3 tháng kể từ ngày mua, dễ dàng chuyển đổi
thành một lượng tiền xác định cũng như không có nhiều rủi ro trong việc chuyển đổi.
Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải đọc cùng với Báo cáo tài chính
trang 8
Tài sản cố định được khấu hao theo phương pháp đường thẳng dựa trên thời gian hữu dụng ước tính. Số năm
khấu hao của các loại tài sản cố định như sau:
Loại tài sản cố định
6.
Số năm
Nhà cửa, vật kiến trúc
05 – 10 năm
Máy móc và thiết bị
05 – 06 năm
Phương tiện vận tải, truyền dẫn
06 – 10 năm
Thiết bị, dụng cụ quản lý
03 – 05 năm
Tài sản cố định vô hình
Quyền sử dụng đất
Quyền sử dụng đất là toàn bộ các chi phí thực tế Công ty đã chi ra có liên quan trực tiếp tới đất sử dụng, bao
gồm: tiền chi ra để có quyền sử dụng đất, chi phí cho đền bù, giải phóng mặt bằng, san lấp mặt bằng, lệ phí
trước bạ...
được xác định trong phương án kinh doanh trước khi đầu tư) với mức trích lập tương ứng với tỷ lệ góp vốn
của Công ty trong các tổ chức kinh tế này.
Khi thanh lý một khoản đầu tư, phần chênh lệch giữa giá trị thanh lý thuần và giá trị ghi sổ được hạch toán
vào thu nhập hoặc chi phí trong kỳ.
9.
Chi phí phải trả, trích trước chi phí sửa chữa lớn
Chi phí trả được ghi nhận dựa trên các ước tính hợp lý về số tiền phải trả cho các hàng hóa, dịch vụ đã sử
dụng trong kỳ.
Việc trích trước chi phí sửa chữa lớn TSCĐ được căn cứ vào kế hoạch chi phí sửa chữa lớn TSCĐ. Nếu chi
phí sửa chữa lớn TSCĐ thực tế cao hơn số đã trích thì phần chênh lệch được hạch tón toàn bộ vào chi phí
hoặc phân bổ dần vào chi phí trong thời gian tối đa là 03 năm. Nếu chi phí sửa chữa lớn thực tế nhỏ hơn số đã
trích thì phần chênh lệch đượ hạch toán giảm chi phí trong kỳ.
10. Trích lập quỹ dự phòng trợ cấp mất việc làm
Quỹ dự phòng trợ cấp mất việc làm được dùng để chi trả trợ cấp thôi việc, mất việc. Mức trích quỹ dự phòng
trợ cấp mất việc làm là 3 % quỹ lương làm cơ sở đóng bảo hiểm xã hội và được hạch toán vào chi phí trong
kỳ. Trường hợp quỹ dự phòng trợ cấp mất việc làm không đủ để chi trợ cấp cho người lao động thôi việc, mất
việc trong kỳ thì phần chênh lệch thiếu được hạch toán vào chi phí.
11. Các khoản dự phòng phải trả
Một khoản dự phòng được ghi nhận khi Công ty có nghĩa vụ pháp lý hoặc nghĩa vụ liên đới do kết quả từ một
sự kiện xảy ra và có khả năng làm giảm sút lợi ích kinh tế do việc thanh toán khoản nợ đó đồng thời nghĩa vụ
nợ phải trả được ước tính một cách đáng tin cậy. Nếu ảnh hưởng của thời gian là trọng yếu, dự phòng sẽ được
xác định bằng cách chiết khấu số tiền phải bỏ ra trong tương lai để thanh toán nghĩa vụ nợ. Tỷ lệ chiết khấu
được sử dụng là tỷ lệ chiết khấu trước thuế và phản ánh rõ những ước tính trên thị trường hiện tại về giá trị
thời gian của tiền và những rủi ro cụ thể của khoản nợ đó.
Các khoản dự phòng phải trả được xem xét và điều chỉnh lại tại ngày kết thúc kỳ kế toán.
12. Nguồn vốn kinh doanh - quỹ
Nguồn vốn kinh doanh của Công ty bao gồm:
•
CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG
Địa chỉ: Lô 24 KCN Trà Nóc – Bình Thủy – TP.Cần Thơ
Bản thuyết minh Báo cáo tài chính QUÝ III NĂM 2011
17. Nguyên tắc ghi nhận doanh thu
Khi bán hàng hóa, thành phẩm doanh thu được ghi nhận khi phần lớn rủi ro và lợi ích gắn liền với việc sở hữu
hàng hóa đó được chuyển giao cho người mua và không còn tồn tại yếu tố không chắc chắn đáng kể liên quan
đến việc thanh toán tiền, chi phí kèm theo hoặc khả năng hàng bán bị trả lại.
Tiền lãi, cổ tức và lợi nhuận được chia được ghi nhận khi Công ty có khả năng thu được lợi ích kinh tế từ
giao dịch và doanh thu được xác định tương đối chắc chắn. Tiền lãi được ghi nhận trên cơ sở thời gian và lãi
suất từng kỳ. Cổ tức và lợi nhuận được chia được ghi nhận khi cổ đông được quyền nhận cổ tức hoặc các bên
tham gia góp vốn được quyền nhận lợi nhuận từ việc góp vốn.
18. Bên liên quan
Các bên được coi là liên quan nếu một bên có khả năng kiểm soát hoặc có ảnh hưởng đáng kể đối với bên kia
trong việc ra quyết định các chính sách tài chính và hoạt động.
V.
1.
THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN
Tiền:
Số cuối kỳ
5.336.803
13.568.896.438
57.000.000.000
70.574.233.241
- Tiền mặt:
- Tiền gửi ngân hàng:
Giá trị
2.269.978.364
-324.334.800
757.910.290
0
-44.742.524
2.225.235.840
Các khoản phải thu ngắn hạn khác:
Số cuối kỳ
- Phải thu về cổ phần hóa:
- phải thu về cổ tức và lợi nhuận được chia:
- Phải thu người lao động:
- Phải thu khác:
- Tài sản ngắn hạn khác (Tạm ứng) :
Cộng:
60.998.057.000
7.820.171.863
68.818.228.863
Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải đọc cùng với Báo cáo tài chính
Số đầu năm
33.716.391.667
3.663.460.743
79.466.767.979
3.019.046.608
757.375.605
23.580.614.005
21.371.784.999
48.728.821.217
- Dự phòng giảm giá hàng tồn kho:
- Giá trị thuần có thể thực hiện được của hàng tồn kho:
- Giá trị hoàn nhập dự phòng giảm giá hàng tồn kho trong kỳ:
- Giá trị hàng tồn kho dùng để thế chấp cho các khoản nợ:
5.
Thuế và Các khoản thuế phải thu Nhà nước:
- Thuế giá trị gia tăng còn được khấu trừ :
- Các khoản thuế nộp thừa cho Nhà Nước :
+ Thuế thu nhập doanh nghiệp:
+ Thuế GTGT, Tài nguyên, XNK :
+ Phí, lệ phí & các khoản phải nộp khác:
Cộng :
6.
Số cuối kỳ
2.978.184.124
302.250.729
Số đầu năm
- Phải thu dài hạn khác:
Cộng:
Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải đọc cùng với Báo cáo tài chính
Số đầu năm
0
0
trang 12
CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG
Địa chỉ: Lô 24 KCN Trà Nóc – Bình Thủy – TP.Cần Thơ
Bản thuyết minh Báo cáo tài chính QUÝ III NĂM 2011
8.
Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình:
Nhà cửa vật
kiến trúc
Máy móc,
thiết bị
Phương
tiện vận tải
- Chuyển sang BĐS đầu tư:
0
- Thanh lý, nhượng bán:
0
- Giảm khác:
Số dư cuối kỳ:
220.000.000
220.000.000
16.881.151.363
53.628.080.150
4.171.127.636
874.493.161
75.554.852.310
8.944.259.633
24.069.114.320
895.475.571
Số dư cuối kỳ:
9.224.221.850
25.673.884.272
999.753.759
383.540.799
36.281.400.680
- Tại ngày đầu kỳ:
7.936.891.730
29.688.465.830
3.275.652.065
271.057.759
41.172.067.384
- Tại ngày cuối kỳ:
7.656.929.513
27.954.195.878
NGUYÊN GIÁ TSCĐ
Số dư đầu kỳ:
- Thuê tài chính trong kỳ:
- Mua lại TSCĐ thuê tài chính:
- Tăng khác:
- Trả lại TSCĐ thuê tài chính
- Giảm khác:
0
Số dư cuối kỳ:
GIÁ TRỊ HAO MÒN
Số dư đầu kỳ:
- Khấu hao trong kỳ:
- Mua lại TSCĐ thuê tài chính:
- Tăng khác:
- Trả lại TSCĐ thuê tài chính
- Giảm khác:
Số dư cuối kỳ:
0
GIÁ TRỊ CÒN LẠI
0
- Tại ngày đầu kỳ:
0
- Tại ngày cuối kỳ:
Phương tiện
vận tải
0
Thiết bị
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
TSCĐ vô
hình khác
Tổng cộng
10. Tăng, giảm tài sản cố định vô hình:
Quyền sử dụng Bản quyền, Quyền phát
đất
bằng sáng chế
29.416.777.800
1.989.678.822
1.989.678.822
209.224.275
209.224.275
0
0
0
2.198.903.097
0
0
0
2.198.903.097
27.427.098.978
0
0
+ Công trình …………………...:
Số đầu năm
14.549.653.320
12. Tăng, giảm bất động sản đầu tư:
Số đầu kỳ
Nguyên giá BĐS đầu tư
- Quyền sử dụng đất:
- Nhà:
- Nhà và Quyền sử dụng đất:
- Cơ sở hạ tầng:
Giá trị hao mòn
- Quyền sử dụng đất:
- Nhà:
- Nhà và Quyền sử dụng đất:
- Cơ sở hạ tầng:
Giá trị còn lại
- Quyền sử dụng đất:
- Nhà:
- Nhà và Quyền sử dụng đất:
- Cơ sở hạ tầng:
Tăng trong kỳ
Giảm trong kỳ
Số cuối kỳ
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13. Đầu tư dài hạn khác:
- Đầu tư cổ phiếu:
- Đầu tư trái phiếu:
- Đầu tư tín phiếu, kỳ phiếu:
- Cho vay dài hạn:
- Đầu tư dài hạn khác:
Cộng:
Số cuối kỳ
6.634.920.000
Số đầu năm
7.857.811.600
Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải đọc cùng với Báo cáo tài chính
Số đầu năm
1.540.000.000
1.540.000.000
trang 15
CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG
Địa chỉ: Lô 24 KCN Trà Nóc – Bình Thủy – TP.Cần Thơ
Bản thuyết minh Báo cáo tài chính QUÝ III NĂM 2011
16. Thuế và các khoản phải nộp Nhà Nước:
Số cuối kỳ
- Thuế giá trị gia tăng
- Thuế Tiêu thụ đặc biệt
- Thuế Xuất, nhập khẩu
- Thuế thu nhập doanh nghiệp
- Thuế thu nhập cá nhân
- Thuế tài nguyên
- Thuế nhà đất và tiền thuê đất
- Các loại thuế khác
Cộng:
Số đầu năm
4.338.241.075
23.147.802
- Bảo hiểm xã hội
- Bảo hiểm y tế
- Bảo hiểm thất nghiệp
- Phải trả về cổ phần hóa
- Nhận ký quỹ, ký cược ngắn hạn
- Doanh thu chưa thực hiện
- Các khoản phải trả, phải nộp khác
Cộng:
Số đầu năm
840.406.533
130.875.553
59.569.878
598.625.765
295.217.714
47.281.770
80.583.997
4.418.000
1.035.269.964
4.918.000
1.026.627.246
19. Phải trả dài hạn nội bộ:
Số cuối kỳ
- Vay dài hạn nội bộ
Số đầu năm
4.620.000.000
4.620.000.000
3.071.000.000
2.093.000.000
7.691.000.000
6.713.000.000
c.Các khoản nợ thuê tài chính:
Năm nay
Thời hạn
Từ 1 năm trở xuống
Tổng khoản
Trả tiền
thanh toán
thuê tài chính lãi thuê
0
Năm trước
Tổng khoản
- Khoản hoàn nhập tài sản thuế thu nhập hoãn lại.
b. Thuế thu nhập hoãn lại phải trả
- Thuế thu nhập hoãn lại phải trả phát sinh từ các khoản chênh
lệch tạm thời chịu thuế.
- Khoản hoàn nhập thuế thu nhập hoãn lại phải trả đã được ghi
nhận từ các năm trước.
Số đầu năm
0
908.031.490
0
908.031.490
563.141.675
0
563.141.675
- Thuế thu nhập hoãn lại phải trả
Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải đọc cùng với Báo cáo tài chính
trang 17
CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG
Quỹ dự phòng
Quỹ khen
Nguồn vốn đầu
tài chính
thưởng, P.lợi
tư XDCB
8.273.023.824
CỘNG
382.342.351.499
5.478.525.203
- Tăng vốn trong kỳ
0
- Lãi trong kỳ
22.725.008.083
- Tăng khác
22.725.008.083
2.177.606.453
435.060.000
8.273.023.824
4.501.852.962
24.040.506.762
0
383.639.519.273
CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG
Địa chỉ: Lô 24 KCN Trà Nóc – Bình Thủy – TP.Cần Thơ
Bản thuyết minh Báo cáo tài chính QUÝ III NĂM 2011
b- Chi tiết vốn đầu tư của chủ sở hữu:
Số cuối kỳ
Số đầu năm
- Vốn góp của Nhà nước
- Vốn góp của cổ đông
113.398.640.000
113.398.640.000
- Thặng dư vốn cổ phần
113.398.640.000
113.398.640.000
113.398.640.000
113.398.640.000
+ Vốn góp tăng trong năm:
+ Vốn góp giảm trong năm:
+ Vốn góp cuối năm:
d- Cổ tức:
- Cổ tức đã chi trả trong kỳ:
Trả cổ tức đợt 1 năm 2011: 18%/mệnh giá
16.455.355.200
đ- Cổ phiếu:
Số cuối kỳ
Số đầu năm
- Số lượng cổ phiếu được phép phát hành:
11.339.864
11.339.864
+ Cổ phiếu thường:
+ Cổ phiếu ưu đãi:
- Số lượng cổ phiếu được mua lại:
+ Cổ phiếu thường:
+ Cổ phiếu ưu đãi:
- Số lượng cổ phiếu đang lưu hành :
+ Cổ phiếu thường:
+ Cổ phiếu ưu đãi:
* Mệnh giá cổ phiếu đang lưu hành :
10.000đ/CP
Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải đọc cùng với Báo cáo tài chính
10.000đ/CP
trang 19
CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG
Địa chỉ: Lô 24 KCN Trà Nóc – Bình Thủy – TP.Cần Thơ
Bản thuyết minh Báo cáo tài chính QUÝ III NĂM 2011
e- Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu:
Số cuối kỳ
Số đầu năm
0
0
24. Tài sản thuê ngoài:
Số cuối kỳ
(1)- Giá trị tài sản thuê ngoài:
Số đầu năm
0
0
0
0
- TSCĐ thuê ngoài:
- Tài sản khác thuê ngoài:
(2)- Tổng số tiền thuê tối thiểu trong tương lai của Hợp
đồng thuê hoạt độngTSCĐ không hủy ngang theo các
thời hạn:
- Từ 01 năm trở xuống:
- Trên 01 năm đến 05 năm:
- Trên 05 năm:
Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải đọc cùng với Báo cáo tài chính
+ Doanh thu của hợp đồng xây dựng được ghi nhận trong kỳ
+ Tổng doanh thu lũy kế của hợp đồng xây dựng được ghi nhận đến
thời điểm lập BCTC
26. Các khoản giảm trừ doanh thu (Mã số 02):
Trong đó:
- Chiết khấu thương mại:
- Giảm giá hàng bán:
- Hàng bán bị trả lại:
- Thuế GTGT phải nộp (phương pháp trực tiếp)
- Thuế tiêu thụ đặc biệt:
- Thuế xuất khẩu:
27. Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ (Mã số 10):
Trong đó:
- Doanh thu thuần bán hàng hóa
- Doanh thu thuần cung cấp dịch vụ
28. Giá vốn hàng bán (Mã số 11):
- Giá vốn của hàng hóa đã bán
- Giá vốn của thành phẩm đã bán
- Giá vốn của dịch vụ đã cung cấp
- Giá trị còn lại, chi phí nhượng bán, thanh lý của BĐS đầu tư đã
bán.
- Chi phí kinh doanh bất động sản đầu tư
- Hao hụt, mất mát hàng tồn kho
- Các khoản chi phí vượt mức bình thường
- Dự phòng giảm giá hàng tồn kho
Cộng:
29. Doanh thu hoạt động tài chính (Mã số 21):
- Lãi tiền gửi, tiền cho vay:
800
0
694.883.732
0
1.962.068.878
475.836.379
61.500.000
694.482.000
3.798.036.344
276.940.610
5.772.418.927
Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải đọc cùng với Báo cáo tài chính
2.996.073.060
trang 21
CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG
Địa chỉ: Lô 24 KCN Trà Nóc – Bình Thủy – TP.Cần Thơ
Bản thuyết minh Báo cáo tài chính QUÝ III NĂM 2011
Quý 3 Năm nay
30. Chi phí tài chính (Mã số 22):
- Lãi tiền vay:
- Chiết khấu thanh toán, lãi bán hàng trả chậm:
8.727.200
1.576.067.535
13.342.688
252.252.345
1.477.707.630
0
896.557.124
3.207.257.856
5.685.444.321
1.248.119.939
5.685.444.321
1.248.119.939
563.141.675
- Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ
các khoản lỗ tính thuế và ưu đãi thuế chưa sử dụng:
- Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ
việc hoàn nhập thuế thu nhập hoãn lại phải trả:
- Tổng chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại:
33. Chi phí sản xuất, kinh doanh theo yếu tố:
CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG
Địa chỉ: Lô 24 KCN Trà Nóc – Bình Thủy – TP.Cần Thơ
Bản thuyết minh Báo cáo tài chính QUÝ III NĂM 2011
VII. THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO LƯU CHUYỂN
TIỀN TỆ:
34. Các giao dịch không bằng tiền ảnh hưởng đến báo cáo lưu chuyển tiền tệ và các khoản tiền do
doanh nghiệp nắm giữ nhưng không được sử dụng:
Quý 3 Năm nay
Quý 3 Năm trước
a- Mua tài sản bằng cách nhận các khoản nợ liên quan trực tiếp hoặc thông
qua nghiệp vụ cho thuê tài chính:
- Mua doanh nghiệp thông qua phát hành cổ phiếu:
- Chuyển nợ thành vốn chủ sở hữu:
b- Mua và thanh lý công ty con hoặc đơn vị kinh doanh khác trong kỳ báo
cáo:
- Tổng giá trị mua hoặc thanh lý:
- Phần giá trị mua hoặc thanh lý được thanh toán bằng tiền và các
khoản tương đương tiền:
- Số tiền và các khoản tương đương tiền thực có trong công ty con
hoặc đơn vị kinh doanh khác được mua hoặc thanh lý:
- Phần giá trị tài sản (tổng hợp theo từng loại tài sản) và nợ phải trả
không phải là tiền và các khoản tương đương tiền trong công ty con
hoặc đơn vị kinh doanh khác được mua hoặc thanh lý trong kỳ:
0
Copyright: Tài liệu đại học ©