CONG TY

co PHAN

C(>NG HOA

KHO.ANG SAN VINAS A LU'OI

xA HQI CHU NGHiA

Vl~T NAM

file lfip - Ttr do - Hanh phuc

SB: 17 /2015/CV-ALV
(Vivgiai trinh chenli lech

Mt qua

Thira Thien Hui, ngay 20 thang 07 nam 2015

HDK.D so voi cung ky niim 2014

Kinh

gm: uv BAN

CHUNG KHO AN NHA

NU'OC


Mftu

Dja chi : Huong Phong, A Lutri, Tbira Thien Hu@

BANG CAN DOI

s6 BOla-DNN
Qf) s6 1512006/QD-BTC

(Ban hanh theo
ngkJ! 2010312006 c1ia B9 Truong BTC)

KE TOAN

GIU~A NIEN DO

Quy 2 niim 201 5

So dau nam

Ma chi lieu Thuy~t minh

se cu6i ky

100

39.758.290.099

30.222.353.336



-

II. Cac khoan d~u tlJ' tai chinh ng~n han

1. ChU>ng khoan kinh doanh

·121

-

2. 01! ph6ng giam gia chCmg khoan klnh doanh
3. E)~u ttr n~m gili' d~n ngay dao han

122

-

-

123

-

-

111. Cac khoan phal thu ng~n han

130


135

6. Phai thu ngan han khac

136

7. 01,1' phong phai thu ngan nan kh6 (161

137

8. Tai san Thieu cl16' xU. ly

2.516.781.131

2.506.894.614

1. Hang ton kho

139
140
'(41

2.516.781.131

2.506.894.614

2. DV' phong giam gia hang ton kho

149



-

8.646.032.000
(818.849.260}

3.052.939.887
881.597

-

-

5. Tai san ngan han khac

155

4.452.058.290

3.052.058.290

B. TAl SAN DAI HAN

6.959.228.816

10.043.425.925

I. Cac khoan phai thu dai han

200

-

5. Phai thu ve cho vay dai han

215

-

6. Phai thu dai nan khac

216

-

7. Du phong phai thu dai nan kh6
~.,

~

'


co djnh thufl tai chfnh

224

-

- Nguyen gia

225

-

-

- Gia tr! hao men IOy ke

226

2. Tai san

-

-


-

- Gia tri hao m6n IUv k~

232

-

-

3. Tai san

cO dinh vo hlnh

111. B~t dqng san dau tlY

240

.

1. Chi phi san xuat, kinh doanh d& dang dai nan

241

-

2. Chi phi xav d1,mg co ban d6' dang

242


253

4. DV' phong d~u tu· tai chinh dai han

254

5. El~u tl1 nllm gi(i c:J~n ngay dao han

255

VI. Tai san qai han khac

260

3. 711.014.494

4.017.521.123

1. Chi phi tra tru•&c dai han

261

3.635.936.494

3.942.443.123

2. Tai san lhu~ thu nh~p hoan lc;ii

262


310

14.047.120.931

9.218. 799.019

1. Phai tra ngu•6'i ban ng~n han

311

8.515.059. 770

2. NgU'6'i mua Ira ll~n trvoc ng~n han

312

3.113.727.016

1.360.654.256

3. Thue va cac khoan phai n¢p nha nlt&c

313

1.811.105.579

1.111.579.374

4. Phai tra nqll'ai lao dong


40.265.779.261

NGU0NV6N

4.046.019.519

141.447.654

Ira n9i bo ng~n han
7. Phai Ira lheo tien do kl! hoach hop alina xav d1,mg

317

8. Doanh thu chua th11c hlen ng~n han

318

9. Phai Ira ngan han kMc

319

10. Vay va nQ' lhue tai chfnh ngan han

320

11. D~Y ph6na ohai tra ngan han

321


331

-

-

2. NglY
-

12. Dv· phonq phai tra dai han

342

-

-

13. Quv phat trien khoa hoc va c6ng ngh~

343

-

-

D.V6N CHO

SO HlfU

-

400

32.670.397 .984

31.046.980.242



3. Quv~n chon chuyen doi trai phi~u

413

4. V6n khac cua chU s6' hCvu

414

5. co phleu quy

415

6. Chenh lech
1. NguOn kinh phi

431

-

2. NguOn kinh phi d~ hinh thanh TSCE)

432

-

TONG CQNG NGU6N VON

440

46.717.518.915

co dOng khong kiem soat

II. Ngu6n kinh phf

va qu9 khac

-

-

9. Quy hi) tro s~p x~p doanh nghi~o



Binh

Tmong Th~ So·n


Cong ty CP Kho:ing san Vinas A Lu·o·i
Oja chi : Huong Phong, A Luo·i, Tbira Tbien Hu~

Don vl :

\\llliu

s6 B02a-DN

(Han lu'mh theo QD s6 f 5/2006iQfJ-H'l'C
ngtiy 2010312006cua B(j truang BTC)

BAO cAo KET QUA HO~T l>()NG KINTT DOANH GIU A NIEN D

2. Cac khoan giiim trir doanh thu
.................
... -

-.. _ 2
3. Dounh thu thuan ve ban hang va

cungcApdjchv\t(lO=Ol-02)

····-··

... 4~ ..c::iiA".~6·;;..i~·~;~&..b..vE"iliiii'ilililfi ..vi\'

. . ?.:.P~.~~~..!.~.u...~?.~.~.~?.~~..~.~.~..~~~~.~~~

~.~·._7.:..~.~.1 P.~~.~L~~~~~- ..-····-····-···-· .. -···-·· ~?.

............. :..!..~?.~~.~.~.~.. :..~.~!. P..~.~-~~.1..~~?.'.
.... ?.:.. ~.'.~LP.~.~. ~.~~..~-~.~!?.

·-··-···-···-·· . -·... · -···-···~~.:3.~.~:.?. ?.~

_

~..~.:~?.~ ~.?..?.:.?.Q?

-

·-···-··-

"i'2:·2·si:612·:2ifr

~.:~.?. ~:.!. ~?.:.?.~.~ .
-···-··"'"

11.1173.857.907

i.:21:1·:(;ii7· i·9·i

-

._

- ..

4.373.135.630

i.i2·5·2'.·6·12~·26·i '3'.·2·0·1:·624·:373 .
_



1.623.417 .742

_

.. ~.'..?.:.~?.~.:.~~? .

_ M2.702.791
- - -.
_ -

?..?.
40

(50 30+40)
................................... r
15. Chi pht thu8 TNDN hi;n hauh

50
51

5.2'···

_

60

7ci

1.808.902.8211


166.935.949
8.346.797

- .. -· ·- - - ·· .. - - J.718.457.683

5::;·i - -

- -

158.589.152

9·2

_ _................
.

1.623.417.742
81.170.887

.

-

-... ..

1.542.246.855

5.i'3



U Van Blnh

Trang 1

..
..

..,
,.

.


Don v] : Cong ty CP Khoang silo Vinas A Luoi
Dia chi: Hu·O'ng Phong, A Lu·6·i, Thira Thieu HuS

B.AO

cAo LU'U

M~u sfi B03a-DN

(Ban hanh theo QD s6 1512006/QE>-BTC
ngiry 2010312006 cita B9 Truong BTC)

CHUYEN TIEN

TE. GIUA NIEN DO.



c.i.9o:6o6:3·i·8)
.

.

DAU TU'

....i~·fre·ii·ciiT'i'ifffi'iia"s~·m:;·;;c§y"Ci\1·11g·ts·ci':5'vil·c:·6c:

.

tai san dai han khac

.. 'i'...;ne·ii. ih'ii.. t&.iEa.i1Ii"if;..i1ili:rqii'&'.b'iiii"tsc·i:rv~

21

cac tai san dai h~111 khac

..'3 t1~·ii..ciiTci'io.. vuy;..;n·u·a·c-~c ..c6ii·g-·c~i·nq·ai'ii''dO-il

22

vj khac

23

cua don vi khac



~~·~·v:·gli~·~~;

3~i

. .i.:ris·1~·~~Y··;~i~~. i;·~; ·;·
(Ky, ho ten)

/-A
Le Van Binh

Trang 2


BAO cAo TAI CHiNH
Cito Qu! II ndm 2015 kit thUc ngily 3010611015

CONG TY CO PHAN KHOANC SAN VINAS A LU'Ol

Xii Huong Phong, Huy~n A Linri, Tinb Thua 'fhien Hu€

THUYET MINH BAO

c.Ao TAI CHiNH

QUi II NAM 2015

(Cac Thuyitminh nay la b9 phtj11 hop thimh va c&n aU(tc d(Jc dDng thot vot enc Bau c:ao tai chinh)
I. D~c (ti~m hoat LlQng

Cong ty Cd phin Khoang san Vinas A Lmri (sau day goi tat lit "Cong ty") dugc thanh l~p theo Gifty
chung nh~1 diing kY kinh doanh s6 3103000271 do So K~ hoach va BAu nr Tinh Thira Thieu Hue ~P
ngay 2111/2008. Tu k.hi thanh l~p d~n nay, Cong ty d! nam l~n di~u chinh Gi~y chimg nhan dang ky kinh
doanh (Jim ttieu chinh gAn nh§t vao ngay 05/01120 l 0). Cong ty la don vi hach roan d¢c l~p. heat d¢ng san
xuSt kinh doanh theo Lu~L Doanh nghiep, E>i6u I~ cong ty va cac qui djnh phap ly hi¢n hanh co lien quan.
Ngiuth. ngl12 kinh doanh clunl:


do k~ roan bM d!u

Nien

Bau can tai chinh
•

uang o tO.

tir ngay 1 thang 1

va k~t thuc vao ngay 31

thang 12 hang nam.

.•.

va cac nghi9p v1,1 k~ toan diroc IA,p va ghi s6 bang E>Ong Viet Nam (VND).
!.

~

3. Chui'tn muc va ctn: L1(l kc toan ~P di.mg

Cong ty ap dung Che

..

I


CONG TY CQ PHAN KHOANG SAN VI.NASA LU'Ol
Xa Huong Phong, Huyen A Luoi, Tinh Thira Thien Ilu~

cso

BAO
TAI CHiNH
Cho Qui II ndm 2015 Mi tlntc ngay 3010612015

THUYET MINH B.AO C.AO TAI cntxn QUJ. II NAM 2015
(Cac Thuyh minh

nay

la b9 pluJn hop thanh va cdn duoc doc dtmgihai

wri cac Bao cdo lai chlnh)

4.3 Die klzoan phai thu

Cac khoan phai thu diroc trinh bay tren bao cao tai chinh theo gia tr] ghi s6 cac khoan phai thu khach
hang va phai thu khac.
Dµ phong no phal thu kho doi the hien phftn gia tr] du ki~n bi t6n thit do cac khoan phai thu khong OtrQ'C
khach hang thanh roan phat sinh a6i voi s6 du cac khoan phai thu tai thoi diam k~t thuc nien dQ k~ toan,


ca (1inll /11ru kinh

Nguyengiti
Tai scin c6 d!nh hll'u hinh l1lf(,l'c phan anh theo nguyen gia trtr di kh3u hao IUy

ke.

Nguyen gia bao gbm gia mua va toan bO cac chi phi ma Cong ty b6 ra d~ c6 d'trQ'c tai san c6 dinh tinh d~n
thoi diem dua tai san
dinh

Chi phi tra tnroc dai han phan anh cac chi phi thuc t~ ca phat sinh nhung co lien quan cten k~t qua heat
dOng san xuat kinb doanh cua nhieu nien dO k~ toan. Chi phl tra truce dai han duoc phan b6 trong khoang
thcri gian ma Jqi ich kinh
duce du ki~n tao ra.

ta

4.8 Cdc khofmpllai tra va chi phi trich tnt6'C

Cac khoan phai tra va chi phf trich tnroc duce ghi nh~n cho s6 ti~n phai tra trong nrong lai lien quan ct~n
hang hoa va dich vu da nhan duce khong phu thu~c vao vi~c Cong ty da nhan diroc h6a don cua nha cung
dphaychua.
4.9

cu! plil vay
Chi phi di vay trong giai dean dau tu xay dung cac cong trlnh xay dung ca ban do dang dw,1c tinh vao gia
tr] cua tai san do. Khi c6ng trlnh hoan thanh thl chi phl di vay duoc tlnh vao chi phf tai chinh trong k)'.

Tilt ca cac chi phi di vay We duoc ghi nh~ vao chi phi tai chfnh trong ky k.hi phat sinh.
4.10 Phf/11 p!tOi lf)'i 11!tu~11 tlm011

LQ'i nhu~n thuan sau thu~ (sau khi trich l~p cac quy theo Bi6u I~ cua Cong ty va cac quy djnh phap ly cua
Vi¢t Nam) duoc chia cho cac c6 dOng theo Nghi quy~t cua D\1i h()i CO dOng.
4.11 Ghi 11'1Q11 doanh thu

Doanh thu hop c:t6ng xay dung duqc ghi nhan theo hai tnrong hop:

•



THUYET MINH BAO

BA.Ocio rll1 cut.NII
Cho Qui Jl ndm 2015 kir 1htic ngay 3010612015

cAo TAI CHiNH QUI II NAM 2015

(Cac Thuyitminh nay la b9 phdn hap thanh va cJn dur;rc doc aJng 1J1aivo·i cac Bao

•

coo tai

chlnh}

Doanh thu heat d9ng tai chfnh duce ghi nh~n khi doanh thu duoc xac dinh tuong dBi chac chan va co
kha nang thu dircc lqi lch kinh t~ tir giao dich d6.
v"Ti@n lai diroc ghi nh~n lrcn CO' si.J thoi gian vit lai sual thuc L€.

•

v" C6 nrc va lQ'i nhuan duce chia dtrQ'c ghi nMn khi c6 dong duoc quyen nhan c6 trrc ho~c cac ban tham
gia g6p v6n duce quyen nhan loi nhuan tu vi~c g6p v6n.
4.12

Timi thu. nltl}pdoanb ngfli~p

Chi phi thu8 thu nMp doanh nghiep trong k)r bao g6m thu~ thu nh~p hi~n hanh va thu~ thu nMp hoan lai.
Thu~ thu nhap hi~n hanh la khoan thue -CP ngay 11112/2008 cua Chfnh phu).

(Nhung uu dai
dan

Cac Joi.ti Thue khac va ~ phi nOp theo quy djnh hi~n hilnh.

•

4.14

Cac hen lien quan


BAO CAO TAI CHiNH
Cho Qui II ndm 2015 Mt thiu: ngay 3010612015

cHiNH QUi n NAM 2015

cdn dU'!/C doc i/Ong thiJi v&i cac Bao cao led chlnb)

Ti~n va cac khoan tuong duong tiSn
30/06/2015
YND

6.

Ti~n m~t
TiGn gm ngan bang

1.174.384.522

CQng

1.185.914.387

11.529.865

01/01/2015

VND
1.452.765.762



VND

Nguyen li~u, v~t li9u
Thanh phsrn
Hang hoa
Chi phi san xu5t, kinh doanh der dang

1.391.572.299
231.009.585
128.l 04.948

766.094.299
1.391.572.299
21.534.090
327.693.926

CQng

2.516.781.131

2.506.894.614

766.094.299

30/0612015
VND

01/01/2015
VND

9. Chi phi

s

01101/2015
VND

3.635.936.494

3.942.443.123

3.635.936.494

3.942.443.123

10. Tai san ng~n han khac

30/06/2015
VND

01/01/2015
VND
Trang

11


CONG TY co PHAN KHOANC SAN VINAS A LU'OI
Xa Huong Phong, Huyen A Luoi, Tinh Thua Thien Hu€



c1,1 quan

VND

Nguyen gin
s6 d§u kY

Mua sam trong ky
Giam rrong ky
s6 cu6i l
3.381.648.188

3.381.648.188

548.214.322

664. 750.042

l

12. Tai san di\j h~n l


BAO

CONG TY CO PHAN KHOANG SAN VlNAS A LU.61

Xli Huong Phong, Huyen A Luoi, Tinh 'I'hua Thien Hui

THUYET MINH BAO

cso TAI CHiNH

Cho Qui IT niim 2015 Jr.ii tJnJc: ngay 3010612015

cAo TAT CHiNH QUi II NAM 2015

(Cdc Thuye: minh ncy la h(i ph~n hapthanh va can duce doc

a6ng tho! v&i cac Bao cao

tai chinh)

14. Thu~ va cac khoan pha! n9p Nha nuoc
30/06/2015

OJ/0112015

VND

VND


42.006.664
29.381.804
12.683.648

Khoan chia c6 tire
Dtr c6 TT< 138
Cty CP Vinashin Petro
Pbai tra, phai nOp khac

101.133.964
26.780.354
11.527.448
65.85] .263

14.532.000

C~ng

51.319.263

108.000.000

..I

149.743.379

313.293.029

c:

tai chinh

phat tri~n

chu·a phan
ph&i

VND

VND

YND

YND

17.249.989.000

1.103.493.636

462.187.687

1.296.463.472

cua
ch 11 siY h u·u

sa du· ti.ii
01/0112014

tang trong kY


TIIUYET MINH BAO CAO TAI CIIiNH Qui II NAM 2015
(Cite ThuyGI minh nay la b9 phan hop thanh va dn tlu(tc doc d&ng th&i v&i cac Dao cao tat chinh)
Giarn trong

s6 du· t~ti

kY ------

31/12/2014

SB du· t\li
01/0J/2015
tang trong ky
Giam trong kY
se du· t~li
30/06/2015
b.

Chi ti~t

903.493.636

369.422.892

1.296.463 .472

2.569.380.000

30.079.360.000


C{)ng

c.

2.315.273.189

32.670.397 .984

so· hihl

ce dong phO thong
C6 dOng

92.764.795

l.623 .417. 742

30/06/2015

0110112015

VND

VND

5.100.000.000
24.979.360.000

5.100.000.000

01101/2015
phi~u

:l'

ca

l

·Ii
3.007.936
3.007.936

J.007.936
3.007.936

3.007.936
3.007.936

3.007.936
3.007.936

18. LQ'i nhu~n sau tbuS chua phan ph6i

L'c;n n h~
~ tru· 6·c chuyen
.:t sang
uau nam
Lc;ri nhu~n sau tho~ Thu nh~p doanh nghi~p
Phan phBi cac quy

/.

·,.,.~·


BAO cio TAI CHiNH
Cho Qui II nam 2015 kit thuc ngay 30i06/2015

CONG TY CO PHAN KHOANG SAN VINAS A LU'OJ
Xa Huong Phong, Huyen A Luoi, Tinh Thira Thicn Hu~
.c.

,

,

'

,

,

....

THUYET MINH BAO CAO TAI CIIlNH QUI 11NAM2015
(Cac Thuyit minh nay la b9 p}u~n hop thanh va cJn duo« doc dbng Ihm voi ctic Bao cdo tai chinh)
Tra thU lao cho I1 QT
L9·i nhu~n

va Ban KS

VND

VNEl

11.473.857.907
11.473.857.907

1.709.712.721

11.473.857.907

4.373.135.630

1.709.712.721

J l.473.857.907

4.373.135.630

1 J.473.857.907

1.709.712.721

11.473.857.907

4.373.13!1.630

may m6c thi~t bi
+ Doanh thu tu hoat dOng xiiy
l~p

nay

Nam nay

N~m trurrc

VNU

VND

12.252.672.261

1.277 .687 .19 J

12.252.6 72.261

~
3.203.624.37~.

12.252.672.26 l

1.277.687.191

12.252.672.261

3.203.624.373

Doanh Urn hoat d(}ng tai chlnh

Qu5 nay



co

CONG TY
PHAN KHOANG SAN VINAS A irror
Xa Huong Phong, Huy~n A Luol, Tinh Thira Thien Hui

THDYET MINH BAO CAO TAI CHINH

BAO

Cho Qui 11niim2015

cto TAICHiNH

kit tlnic ngay 3010612015

Qui II NAM 2015

(Cac Thuye! minb nay lab() phl)n hap thanh va can d1f(lc doc aJng thCti vai cac Bao cao ta! chlnh)

sa liiy k
.
Tong thu nh~p chju thue
).

1.808.902.824

VNEl

3.552.346

97.828.119

53.242.330

3.552.346

97.828.119

Quy nay

T6ng 19·i nhu~n k~ toan
truce thu~

N~m trn6•c

VND

53.242.330

IQ'i nhu~n sau thu~ trong


652.702.794

1.
1.808.902.824

~,i.

.

1.808.902.824

166.935.949

1.623.417.742

Trong c.16

652. 702. 794 ~

- Thu nhap chju Lhue cua dtr an
duce uu dtii 1hue

- TN chju thus cua HD SXKD duec

hirong uu dai thus

~
'{/
l.808.902.824

d\I an ddu tu thco Gi9y chrmg nhan
d~u tu va thuG TNDN dtrqc mi~n
giam thco Nghi Dinh 124/2008/NBCP ngay 11/12/2008 cua Chfnh Phu

90.445.141

8.346.797

81.170.887

32.635.JSO

Chi phi thu€TNDN bi~n hanh

90.445.141

8.346.797

81.170.887

32.635.150

Trang

16


BAO cio T.4.1 cHiNH
Cho Quf II nam 2015 Mt tlnlc ngliy 30106/lO 15



620.067.644

Cac bao cao thu~ cua Cong ty se chiu su kiem tra cua Ca quan thue, s6 thu€ diroc trlnh bay tren cac bao cao
tai chinh nay co th6 sc thay ct6i theo quy~t dinh ct'rn Ca quan thu8
24.

Lai co· ban tren c6 phi~u

Quy nay
Nam nay

Nl\m truce

VND
LQi nhu~n sau Lhu~ TNDN
Cac khoan di~u chinh tang ho~c
girun LN k~ toan
+ Cac khoan c1i~u chinh tang
+ Cac kJ1ol111 di~u chinh giam
LN hoac 16 phan b6 cho Cf)
so htru CP ph6 thong
Cb phieu ph6 thong dang luu hanh
blnh qufu1 trong ky
L}'li co ban trt!n

25.

c6 phi~u



1.724.998

571

92

513

359

S1.r ki~n phat sinh sau ngay k~t thuc nien CIQ k~ toan
Cong ty khong c6 sir ki~n nao phat sinh sau ngay k~t thuc nien de) kG Loan

26.

s6

li~u

so sanh

La sO li~u trong Bao cao tai chinh cua nam tai chlnh k~L thuc ngay 31112/2014 c1a duce ki~m roan
bO'i AAC va bao cao tai chinh 6 thang dau nam 2015, Bao cao tai chinh cung ky nam 20 l 4

Ngu·(l'i l~p bi€u

K~ toan truong

!"--,/]