CÔNG TY TNHH ĐÔNG NAM Á

BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2007
ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TOÁN


CÔNG TY TNHH ĐÔNG NAM Á
Địa chỉ: đường Lê Chân, KCN Châu Sơn, Tp. Phủ Lý, tỉnh Hà Nam
Tel: 0351. 3848888

Fax: 0351. 3850869

MỤC LỤC

Báo cáo của Giám đốc
Báo cáo kiểm toán

Trang

1-3
4

Báo cáo tài chính
Bảng cân đối kế toán

5-6

Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh

7

65,00%

Ông Hoàng Quốc Tùng

35,00%

Hình thức sở hữu vốn: Công ty TNHH.
2.

Những hoạt động kinh doanh chính
Lĩnh vực hoạt động kinh doanh chủ yếu của Công ty trong năm 2007 là sản xuất lắp ráp điều hòa.

3. Ngành nghề kinh doanh theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh
•

Sản xuất thiết bị gia đình: Nồi cơm điện, tủ lạnh, máy giặt; sản xuất các mặt hàng: Điện lạnh, điện
cơ, điện máy và thiết bị, đồ dùng gia đình khác;

•

Mua bán và đại lý hàng hóa: Nồi cơm điện, tủ lạnh, máy giặt, điện lạnh, điện cơ, điện máy và thiết bị,
đồ dùng gia đình khác;

•

Nuôi trồng thủy sản, trồng rừng, trồng cây ăn quả;

•

Dịch vụ vườn cảnh, non bộ, công viên, vườn thú. Kinh doanh du lịch sinh thái; kinh doanh khách


CÔNG TY TNHH ĐÔNG NAM Á
Địa chỉ: đường Lê Chân, KCN Châu Sơn, Tp. Phủ Lý, tỉnh Hà Nam
Tel: 0351. 3848888
Fax: 0351. 3850869

BÁO CÁO CỦA GIÁM ĐỐC (tiếp theo)
Năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2007
4. Thành phần Hội đồng thành viên và Ban Giám đốc Công ty
Thành phần Hội đồng thành viên và Ban Giám đốc đã điều hành Công ty trong năm tài chính 2007 bao
gồm:
Hội đồng thành viên
Ông Nguyễn Hữu Biền

Chủ tịch

Ông Hoàng Quốc Tùng

Ủy viên

Ban Giám đốc Công ty
Ông Nguyễn Hữu Biền

Giám đốc

Ông Hoàng Quốc Tùng

Phó Giám đốc

Ông Nguyễn Minh Thương

Fax: 0351. 3850869

BÁO CÁO CỦA GIÁM ĐỐC (tiếp theo)
Năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2007
Giám đốc xác nhận rằng Công ty đã tuân thủ các yêu cầu nêu trên trong việc lập Báo cáo tài chính.
Giám đốc có trách nhiệm đảm bảo rằng sổ kế toán được ghi chép một cách hợp lý để phản ánh tình
hình tài chính của Công ty tại bất kỳ thời điểm nào và đảm bảo rằng Báo cáo tài chính tuân thủ các
chuẩn mực, Chế độ kế toán Việt Nam và các quy định khác về kế toán tại Việt Nam. Giám đốc cũng chịu
trách nhiệm đảm bảo an toàn cho tài sản của Công ty và vì vậy thực hiện các biện pháp thích hợp để
ngăn chặn và phát hiện các hành vi gian lận và sai phạm khác.
Giám đốc cam kết đã cung cấp toàn bộ sổ, chứng từ kế toán và các tài liệu liên quan cho các Kiểm toán
viên của Chi nhánh Công ty TNHH Kiểm toán và Dịch vụ tin học thành phố Hồ Chí Minh (AISC).
Cho đến thời điểm lập Báo cáo tài chính, không có bất kỳ sự kiện nào phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế
toán có ảnh hưởng trọng yếu đến Báo cáo tài chính năm 2007 của Công ty mà chưa được thuyết minh
trong Báo cáo tài chính.
Hà Nam, ngày 05 tháng 11 năm 2009
Giám đốc

Nguyễn Hữu Biền

3


Hà Nội, ngày 17 tháng 11 năm 2009

Số: 90976-2007/HĐKT-AISHN

BÁO CÁO KIỂM TOÁN
Về Báo cáo tài chính năm 2007 của Công ty TNHH Đông Nam Á
Kính gửi:

Nguyễn Thị Thanh Huế
Số chứng chỉ: 0756/KTV

Đào Tiến Đạt
Số chứng chỉ: 0078/KTV

4


BO CO TI CHNH
Nm ti chớnh
kt thỳc ngy 31/12/2007

CễNG TY TNHH ễNG NAM
a ch: ng Lờ Chõn, KCN Chõu Sn, Tp. Ph lý, tnh H Nam
Tel: 0351. 3 848888
Fax: 0351. 3 850869

BNG CN I K TON
Ti ngy 31 thỏng 12 nm 2007
TI SN

Mó
s

Thuyt
minh

31/12/2007
VND

120

0

0

III. Cỏc khon phi thu ngn hn

130

725.289.740

93.695.855

1. Phi thu khỏch hng

131

665.289.740

93.695.855

2. Tr trc cho ngi bỏn

132

60.000.000

0


8.610.523

B. TI SN DI HN

200

28.012.634.773

16.199.508.774

I. Cỏc khon phi thu di hn

210

0

0

II. Ti sn c nh

220

28.012.634.773

16.199.508.774

1. Ti sn c nh hu hỡnh

221



17.340.860

240

0

0

IV. Cỏc khon u t ti chớnh di hn

250

0

0

V. Ti sn di hn khỏc

260

0

0

TNG CNG TI SN

270

V.11

Thuyt
minh

31/12/2007
VND

01/01/2007
VND

A. N PHI TR

300

28.139.934.947

17.219.039.427

I. N ngn hn

310

28.139.934.947

17.219.039.427

1. Vay v n ngn hn

311

3.530.000.000


0

0

B. Vn ch s hu

400

11.204.900.785

7.811.292.761

I. Vn ch s hu

410

11.204.900.785

7.811.292.761

1. Vn u t ca ch s hu

411

12.179.000.000

8.179.000.000

10. Li nhun cha phõn phi

Ngi lp biu

K toỏn trng

Giỏm c

m Th i Len

Nguyn Hu Bin

Thuyết minh là một bộ phận hợp thành và cần đợc đọc đồng thời với Báo cáo tài chính

6


BO CO TI CHNH

CễNG TY TNHH ễNG NAM

Nm ti chớnh

a ch: ng Lờ Chõn, KCN Chõu Sn, Tp. Ph lý, tnh H Nam
Tel: 0351. 3 848888

kt thỳc ngy 31/12/2007

Fax: 0351. 3 850869

BO CO KT QU HOT NG KINH DOANH
Nm 2007

410.426.089

52.695.328

410.426.089

CH TIấU

Thu tiờu th c bit, thu XK phi np

07

3. Doanh thu thun v bỏn hng v cung cp dch v

10

VI.27

11.662.426.006

3.755.807.798

4. Giỏ vn hng bỏn

11

VI.28

11.326.508.745


- Trong ú: Chi phớ lói vay

23

586.879.204

414.810.610

8. Chi phớ bỏn hng

24

0

0

9. Chi phớ qun lý doanh nghip

25

356.313.688

360.593.606

10. Li nhun thun t hot ng kinh doanh

30

(606.391.976)


51

0

0

16. Chi phớ thu thu nhp doanh nghip hoón li

52

0

0

17. Li nhun sau thu thu nhp doanh nghip

60

Ngi lp biu

K toỏn trng

(606.391.976)

(606.391.976)

(456.059)
(178.890.089)

(178.890.089)


1. Tin thu t bỏn hng, cung cp dch v v doanh thu khỏc

01

12.072.930.538

2. Tin chi tr cho ngi cung cp hng húa v dch v

02

(11.522.837.420)

(4.322.943.150)

3. Tin chi tr cho ngi lao ng

03

(841.363.600)

(445.980.000)

4. Tin chi tr lói vay

04

(646.938.800)

(443.888.610)


7. Tin thu lói cho vay, c tc v li nhun c chia

27

Lu chuyn tin t thun t hot ng u t

30

CH TIấU

Nm 2006
VND

I. Lu chuyn t hot ng kinh doanh
4.746.955.251

431.345.276

II. Lu chuyn tin t hot ng u t

883.655

0

(569.432.058)

(254.799.650)

III. Lu chuyn tin t hot ng ti chớnh

1.726.696.836

Lu chuyn tin thun trong k

50

35.171.309

(117.992.404)

Tin v tng ng tin u k

60

54.303.473

172.295.877

Tin v tng ng tin tn cui k

70

89.474.782

54.303.473

H Nam, ngy 05 thỏng 11 nm 2009
Ngi lp biu

K toỏn trng

Vốn điều lệ của Công ty tại ngày 31/12/2007 là: 12.000.000.000 đồng (Mười hai tỷ đồng).
Cơ cấu vốn điều lệ:
Ông Nguyễn Hữu Biền

65,00%

Ông Hoàng Quốc Tùng

35,00%

Hình thức sở hữu vốn: Công ty TNHH.
2. Những hoạt động kinh doanh chính
Lĩnh vực kinh doanh chủ yếu của Công ty trong năm 2007 là sản xuất lắp ráp điều hòa.
3. Ngành nghề kinh doanh theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh
-

Sản xuất thiết bị gia đình: Nồi cơm điện, tủ lạnh, máy giặt; sản xuất các mặt hàng: Điện lạnh, điện
cơ, điện máy và thiết bị, đồ dùng gia đình khác;

-

Mua bán và đại lý hàng hóa: Nồi cơm điện, tủ lạnh, máy giặt, điện lạnh, điện cơ, điện máy và thiết
bị, đồ dùng gia đình khác;

-

Nuôi trồng thủy sản, trồng rừng, trồng cây ăn quả;

-


II- KỲ KẾ TOÁN, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN
1. Kỳ kế toán năm
Kỳ kế toán năm theo năm dương lịch của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc tại ngày 31 tháng
12 hàng năm.
9


CÔNG TY TNHH ĐÔNG NAM Á
Địa chỉ: đường Lê Chân, KCN Châu Sơn, Tp. Phủ lý, tỉnh Hà Nam
Tel: 0351. 3848888
Fax: 0351. 3850869

BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Năm tài chính
kết thúc ngày 31/12/2007

THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo)
(Các thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với Báo cáo tài chính)

2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán
Đơn vị tiền tệ sử dụng để ghi sổ kế toán và lập Báo cáo tài chính là Đồng Việt Nam (VND).
III- CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG
1. Chế độ kế toán áp dụng
Công ty thực hiện công tác kế toán theo Chế độ kế toán doanh nghiệp ban hành kèm theo Quyết định số
15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng Bộ Tài chính.
2. Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán
Công ty đã áp dụng các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và các văn bản hướng dẫn Chuẩn mực kế toán
Việt Nam. Báo cáo tài chính được lập và trình bày phù hợp với các quy định của Chuẩn mực kế toán
Việt Nam và Chế độ kế toán doanh nghiệp được ban hành tại Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày
20/3/2006 của Bộ trưởng Bộ Tài chính.

Fax: 0351. 3850869

BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Năm tài chính
kết thúc ngày 31/12/2007

THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo)
(Các thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với Báo cáo tài chính)

7. Nguyên tắc ghi nhận và vốn hóa các khoản chi phí khác
Chi phí trả trước được vốn hóa để phân bổ vào chi phí sản xuất, kinh doanh bao gồm các khoản chi phí:
công cụ, dụng cụ xuất dùng một lần với giá trị lớn cần phân bổ dần vào các đối tượng chịu chi phí trong
kỳ kế toán.
Phương pháp phân bổ: phân bổ theo phương pháp đường thẳng.
Thời gian phân bổ tối đa là 36 tháng.
10. Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu
Vốn đầu tư của chủ sở hữu: được ghi nhận theo số vốn thực góp của chủ sở hữu.
Nguyên tắc ghi nhận lợi nhuận chưa phân phối: Là số lợi nhuận từ hoạt động của doanh nghiệp sau khi
trừ chi phí thuế TNDN năm nay và các khoản điều chỉnh do áp dụng hồi tố thay đổi chính sách kế toán
và điều chỉnh hồi tố sai sót trọng yếu của các năm trước.
Phân phối lợi nhuận: Lợi nhuận được phân phối căn cứ vào Điều lệ hoạt động của Công ty.
11. Nguyên tắc và phương pháp ghi nhận doanh thu
Doanh thu bán hàng: tuân thủ 5 điều kiện ghi nhận doanh thu quy định tại Chuẩn mực kế toán số 14 Doanh thu và thu nhập khác, doanh thu được xác định theo giá trị hợp lý của các khoản tiền đã thu hoặc
sẽ thu được theo nguyên tắc kế toán dồn tích.
Doanh thu hoạt động tài chính: tuân thủ 2 điều kiện ghi nhận doanh thu quy định tại Chuẩn mực kế toán
số 14 - Doanh thu và thu nhập khác.
12. Nguyên tắc và phương pháp ghi nhận chi phí tài chính
Các khoản chi phí được ghi nhận vào chi phí tài chính là chi phí lãi tiền vay được ghi nhận theo tổng số
phát sinh trong kỳ, không bù trừ với doanh thu hoạt động tài chính.
13. Nguyên tắc và phương pháp ghi nhận chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành, thuế thu

89.474.782

01/01/2007
VND
49.804.065
4.499.408
54.303.473

31/12/2007
VND
4.266.089.023

01/01/2007
VND
1.850.138.048

175.547.028

99.969.524

Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang

1.073.880.606

0

Thành phẩm

3.053.265.925



Nhà cửa
vật kiến trúc

Máy móc
thiết bị

Phương tiện
vận tải truyền dẫn

Thiết bị
dụng cụ quản lý

Tổng cộng

NGUYÊN GIÁ
Tại ngày 01/01/2007

14.916.125.000

1.502.751.690

95.600.000

10.290.000

Tăng do mua sắm

16.524.766.690


27.193.995.000

1.395.914.690

452.742.857

10.290.000

29.052.942.547

Tại ngày 01/01/2007

105.174.708

217.584.068

9.550.000

10.290.000

342.598.776

Khấu hao TSCĐ

566.903.381

151.103.288

36.100.496


86.050.000

0

16.182.167.914

Tại ngày 31/12/2007

26.521.916.911

1.083.625.501

407.092.361

0

28.012.634.773

Tăng do XDCB hoàn thành
Giảm khác
Tại ngày 31/12/2007
HAO MÒN LŨY KẾ

Giảm khác
Tại ngày 31/12/2007
GIÁ TRỊ CÒN LẠI

o

Giá trị còn lại tại ngày 31/12/2007 của tài sản cố định hữu hình đã dùng để thế chấp, cầm cố các

31/12/2007
VND
0
0
0

01/01/2007
VND
17.340.860
17.340.860
17.340.860

31/12/2007
VND
3.530.000.000

01/01/2007
VND
5.336.438.836

2.500.000.000

4.450.000.000

230.000.000

0

150.000.000
650.000.000

+ Vay Ông Hoàng Quốc Tùng

Cộng
16- Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước

Thuế giá trị gia tăng
Thuế tiêu thụ đặc biệt
Cộng
22 - Nguồn vốn chủ sở hữu
a - Bảng đối chiếu biến động của Vốn chủ sở hữu

Đơn vị tính: VND
Chỉ tiêu
Số dư đầu năm trước
Lỗ trong năm trước
Số dư cuối năm trước,
Số dư đầu năm nay
Tăng vốn trong năm nay
Lỗ trong năm nay
Số dư cuối năm nay

Vốn đầu tư
của chủ sở
hữu
8.179.000.000

0

0


0
12.179.000.000

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
(606.391.976)
(974.099.215)

4.000.000.000
(606.391.976)
11.204.900.785

Quỹ đầu tư
phát triển

Quỹ dự
phòng
tài chính



8.179.000.000
4.000.000.000
12.179.000.000

Năm 2006
VND
8.179.000.000
0
8.179.000.000
13


CÔNG TY TNHH ĐÔNG NAM Á
Địa chỉ: đường Lê Chân, KCN Châu Sơn, Tp. Phủ lý, tỉnh Hà Nam
Tel: 0351. 3848888
Fax: 0351. 3850869

BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Năm tài chính
kết thúc ngày 31/12/2007

THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo)
(Các thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với Báo cáo tài chính)

VI - THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ

HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
Năm 2007
VND

Doanh thu bán hàng hóa
26 - Các khoản giảm trừ doanh thu
Thuế tiêu thụ đặc biệt
27 - Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ
Trong đó:
Doanh thu thuần trao đổi, sản phẩm hàng hóa
28 - Giá vốn hàng bán
Năm 2007

Năm 2006

VND

VND

Giá vốn của hàng hóa đã bán

11.326.508.745

3.158.837.612

Cộng

11.326.508.745

3.158.837.612

29 - Doanh thu hoạt động tài chính
Năm 2007
VND

Chi phí lãi tiền vay
Cộng

VIII- NHỮNG THÔNG TIN KHÁC
2 - Những sự kiện phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế toán năm
Không có sự kiện phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế toán năm làm ảnh hưởng trọng yếu đến Báo cáo tài
chính năm 2007.
5 - Thông tin so sánh
Số liệu so sánh được lấy từ Báo cáo tài chính năm 2006 của Công ty chưa được kiểm toán có phân loại
lại cho phù hợp với cách trình bày Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2007 theo
Chế độ kế toán doanh nghiệp ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 của Bộ
trưởng Bộ Tài chính.
14


CÔNG TY TNHH ĐÔNG NAM Á
Địa chỉ: đường Lê Chân, KCN Châu Sơn, Tp. Phủ lý, tỉnh Hà Nam
Tel: 0351. 3848888
Fax: 0351. 3850869

BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Năm tài chính
kết thúc ngày 31/12/2007

THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo)
(Các thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với Báo cáo tài chính)

6 - Tính hoạt động liên tục
Không có dấu hiệu nào cho thấy hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty diễn ra không liên tục.
Hà Nam, ngày 05 tháng 11 năm 2009