BO

CONG THUdNG
TONG CONG TV CP BIA RUQU NGK sAI GON
CONG TV CP NGK CHLJdNG DUdNG
8/c : 606 Va Van Ki$l-Qu$n
Tel:

1-Tp HeM

38367518 - 38368747 /Fax: 38.367.176
Me. so thue: 03-00584564

BAo cAo
,

TAl CHINH

QUI IV - 2014

- Sang can doi ke toan

Mau so S01 a-ON

- Ket qua kinh doanh

Mau so S02a-ON

- LL1uchuyen

Mau so S03a-ON

ngay 20/03/2006

/5/2006/QD-BTC

cua B9 trucmgBTC)

BANG CAN DOl KE ToAN
Tai ngay 31 thang 12 Dam 2014
Don vi tinh: tl6ng
TAl SAN

Ms

1

2

AI. TAl SAN NGAN H';'N

100

(100 = 110

Thuyet
minh
3

31112/2014

0110112014


V.02

105.000.000.000
105.000.000.000

30.000.000.000
151.000.000.000
151.000.000.000

2. Du phong giam gia ddu nr ng~n han (*)
III. Cac khoan phai thu ng~n han
I. Phai thu cua khach hang

129
130

86.318.672.472

10.299.244.307

131

83.820.849.420

8.133.378.247

2. Tra truce cho nguoi ban
3. Phai thu ni,)ibi,)ng~n han


139
140
141
149

V.04

23.385.835.039

-

( 1.078.000)

V. Hi san ng~n han khac
I. Chi phi tra tnroc ngan han

150

4.729.449.663

853.472.664

151

2.735.202.503

219.609.083

2. Thue GTGT duoc khfiu tnr


2. V6n kinh doanh a don vi true thuoc
3. Phai thu dai han ni,)ibi,)

210
211
212

-

34.300.000

-

34.300.000

213
218
219
220

V.06
V.07

I. Hi san c6 dinh hifu hinh

221

V.08

- Nguyen gia

(45.383.757.341 )

37.188.134.873
9.458.878.553
52.639.231.669
(43.180.353.116)

-

21.850.406.516

Trang 1


J

- Nguyen gia
- Gia tr] hao rnon lily k€ (*)
4. Chi phi xay dung co ban do dang
III. B§t dQng san d§u tu·
- Nguyen gia
- Gia tri hao mon ltiy k€ (*)
IV. Cac khoan d§u tu· tai chinh dai han

22.364.024.426

228
229
230
240

268

NGUONVON

270

Ms

1

2

Al. NC} PHAI TRA (300= 310 + 330 )

300

I. NQ' ngin han
I. Yay va no ng~n han

310
311
312

Thuyet
minh
3

V.I5

(513.617.910)

58.332.750
222.212.867

12.900.201.259
222.212.867
16.000.000

16.000.000

295.008.764.215

306.319.671.153

3111212014

0110112014

4

5

109.471.894.218

121.336.554.737

109.471.894.218

121.180.804.737

56.442.453.351


3. Phai tra dai han khac
4. Yay va no dai han

333
334

V.20

5. Thu€ thu nhap hoan lai phai tra
6. DI,Iphong trc d.p m~t viec lam
7. DI,Iphong phai tra dai han

335
336
337

8. Doanh thu chira thuc hien
9. Quy phat tri€n khoa h9Cva cong nghe
B/. VON cnu so HUu (400= 410 + 430)

338
339
400

I. Van chii sO- hfru

410
411



Trang 2


J

4. C6 phieu quy (*)
5. Chenh l~ch danh gia Iai tai san

415

tY gia

416

6. Chenh lech

(347.276.838)

414
h5i doai

7. Quy d~u nr phat tri@n

417

8. Quy dir phong tai chinh

418


cAc

-

76.885.243.660
8.500.000.000

74.771.910.450
8.500.000.000

-

-

419

10. Loi nhuan sau thu€ chua phan ph5i

(347.276.838)

15.498.903.175

17.058.482.804

-

V.23

295.008.764.215


Hi san khong c6 gia tri thu h6i
Thanh ph am giCt hQ khach hang
3. Hang h6a nhan ban hQ, nh~n Icy gui, Icy ciroc
4. No kho doi da:

xu ly

5. Ngoai t~ cac loai : - USD

1.085,85

714,75

497,89

497,34

- lPY
-EUR
-GBP
- FF
6. Dir toan chi sir nghiep, dir an

K~ todn trutmg

Nguyen Thi Thu Thuy

Trang 3



Dan

CHiTIEU

MS

1
I.Doanh

thu ban hang va cung dp

2.Cac khoan giam trir doanh

djch

V\l

thu

TM

Qui4

Luy k~ tll' d~u nam

Niim 2014

Niim 2013

Niim 2014


13.333.023.684

2.120.830.784

21.471.060.707

7040.945.109

+Gia tri hang ban bi tra lai

130.632.817.395

(33.402.000)

4. Gia vAn hang ban
5. LQi nhu~n gQP ve ban hang va cung cap djch
vu (20=10-1])

426.247.881.468

8.180.000

-

-

44.346.000
546.400



7. Chi phi tai chinh

22

26

3.935.938.518
10.994.125

3.720.527.105
10.393.988

114.269.042.466

113.729.833.315

13.140.820.481

13.071.886.924

366.026.436

47.765.390
-

321.888.889

23


Trang do: Chi phi liii yay

d6ng

2

+Chi6t khau thuong mai

+Thu6 TTDB phai nop
3.Doanh thu thuan ve ban hang va cung cap
dich vu (10=01-02)

vi tinh:

30

8.670.470.943

31

1.393.817.533

17.016.480.092

25.357.580.581

49.669.319.394
37.267.394.659
39.817.240.796


26.995.415.060

37.827.252.179

15. Chi phi thu~ thu nh~p hi~n hanh

51

2.382.417.215

5.437.095.858

5.862.082.957

11.607.090.540

17. LQi nhu~n sau thu~ TNDN (60=50-51-52)

60

9.025.270.319

13.292.925.985

21.133.332.103

26.220.161.639

18. Lai cO' ban tren cB phi~u



M§u s8 B 03 a-DN
(Ban hanh theo QD
/5/2006/QD-BTC
ngay 20/03/2006 cua Bi5truang BTC)

TONGi::TY CP BIA RVOU NGK SAI GON

sa

Don vi: CONG TY CP NGK CHUaNG DUONG

Via chi: 606 vo Van Kiet, p.du Kho, 0.1

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T:¢ GIUA NIEN DQ
(Theo plnrong phap gian tiep)

Qui

04 NAM 2014
Dan vi tinh .'Dong

CHiTiEU
I

Ms

QUI4

Luy kS tir diu nam

- Lai, 16nr heat dong ddu nr

05

- Chi phi liii yay

705.338.616

2.531.943.088
(1.078.000)

(2.559.424.356)

(11.838.084.533)

06

321.888.889

3. L(ri nhupn tir hoot dpng kinh doanh trutic thay d6i van luu dpng

08

9.553.601.794

18.010.619.115

- Tang, giam cac khoan phai thu

09


13

- Thue TNDN dii nop

14

(1.144.632.283)

- Ti~n thu khac nr hoat dong kinh doanh

15

917.306.376

3.208.266.999

- Ti~n ehi khac eho heat dong kinh doanh

16

(817.564.197)

(3.211.42l.l05)

Luu chuy€n tiin ,hufin tir hopt dpng kinh doanh

20

(16.748.617.655)


2.250.000.000

7. Ti~n thu liii eho yay, e6 tire va IO'inhuan duoc ehia

27

76.347.263

10.538.084.533

Luu c1l/1y€ntiin thufin tir hoa: dpng dfiu ttr

30

(3.692.358.278)

18.731.999.150

m. Ltru

chuy@ntiSn tir hoat d{lng tai chinh

3. Ti~n yay ngan han, dai han nhan duoc

33

4. Ti~n ehi tra no g6e yay

34


32.663.273.496

57.396.510.072

Anh huang cua thay d6i ty gia h6i doai quy d6i ngoai t~

61

TiSn va nrong duong tiSn cu6i ky (70 = 50 + 60 + 61 )

70

-

12.222.297.565

12.222.297.565

nam 2015

Ngu'(yj l~p bi~u

KS toan truong

c
c

_
Nguyen Thj Thu Thuy

I. D~c -di€m hoat d(ing cua doanh nghi~p :
1. Hinh thirc

sa hfru v6n

Cong ty cb phan

2. Linh vue kinh doanh

Theo gi~y chirng nhan BKKD s6 4103002362

do Sa KH&BT c~p ngay 02/06/2004

dang IcY thay dbi Iftn 7 ngay 0 I104/20 14
San xu~t, mua ban do uong. San xuat, kinh doanh nguyen v~t lieu, bao bi, thiet bi, CC

3. Nganh nghS kinh doanh

nganh san xuat da uong. Kinh doanh nha. Moi gioi b~t dong san
4. B~c diSm hoat dong cua doanh nghiep trong nam tai chinh c6 anh huang den bao cao tai chinh .

II. Ky k~ toan, don vi ti~n t~ su' dung trong k~ toan :
I. Ky ke to an nam b~t dftu tir 01/0 I

ket thuc vao ngay

2. Ban vi tiSn t~ sir dung trong ghi chep ke toan :

31/12 hang nam



Ke khai thuong xuyen

- Phuong phap I~p dir phong giam gia hang tan kho:

Theo chuan rmrc ke toan hisn hanh. Theo d6, Cong ty duoc phep tric

Du phong giam gia hang tan kho 16i thai, hong, kern pharn ch~t trong tnrong hQ'Pgia tr] thirc te cua hang tan kho cao hon gia thi
tnrong tai thai diSm ket thuc nien do ke toan
3. Nguyen t~c ghi nhan va khau hao TSCB va b~t dong san dftu nr:
- Nguyen t~c ghi nhan TSCB (huu hlnh, vo hinh, thue tai chinh) : Theo nguyen gia tnr gia tr] hao mon liiy ke
- Phuong phap khau hao TSCB hiru hinh, TSCB vo hlnh:

Kh~u hao theo duong thang

4. Nguyen t~c ghi nhan va kh~u hao b~t dong san dftu nr: Khong c6
- Nguyen t~c ghi nhan b~t dong san dftu nr: Khong
- Phuong phap khau hao D~t dong san dftu nr: khong
5. Nguyen t~c ghi nhan cac khoan dftu tir tai chinh:
- Cac khoan dftu nr vao cong ty con, cong ty lien ket, v6n g6p vao ca

sa KD

dang kiem soat:

- Cac khoan dftu nr clnrng khoan ngan han
- Cac khoan dftu tir ng~n han, dai han khac: dftu nr g6p v6n
- Phuong phap I~p dir phong giam gia dftu nr ngan han, dai han: Theo qui dinh hien hanh
6. Nguyen t~c ghi nhan va v6n hoa cac khoan chi phi di vay :
- Nguyen t~c ghi nhan chi phi di vay: chira co

10. Nguyen t~c ghi nhan v6n chu

sa htru

- Nguyen t~c ghi nhan v6n d~u nr chu

+ V6n d~u nr

cua chu

sa htru

: Ghi

sa htru, thang

dir v6n c6 phan, v6n khac cua chu

nhan theo v6n thirc gop cua chu

sa huu

:

sa huu

- Nguyen t~c ghi nhan chenh lech danh gia lai tai san : Clura danh gia lai
- Nguyen t~c ghi nhan chenh lech ty gia : Chenh lech ty gia h6i doai phan anh tren Bang CDKT la CL ty gia phat sinh
theo tung thai diem ty gia binh quan lien ngan hang
- Nguyen t~c ghi nhan loi nhuan chua phan ph6i : Sau khi trir chi phi thue TNON hien hanh

- Ooanh thu cung c~p dich vu :
- Ooanh thu hoat di)ng tai chinh : Da tuan thu d~y du 02 di@uki~n sau

+ Co

kha nang thu duoc loi ich kinh tS tir giao djch do

+ Ooanh

thu duoc xac dinh nrong d6i chac chan

- Ooanh thu hop d6ng xay dung
12. Nguyen t~c va phirong phap ghi nhan chi phi tai chinh .

+ Chi phi tai chinh ghi trong bao cao KQKO la t6ng chi phi tai chinh phat sinh.
13. Nguyen t~c va phuong phap ghi nhan chi phi thue TNON hien hanh, chi phi thuS thu nhap hoan lai .

+ Chi

phi thuS TNON hien hanh duoc xac dinh theo to' khai thuS TNON quy

- Nguyen t~c ghi nhan chi phi hop d6ng xay dung: chira co
14. Cac nghiep vu du phong rui ro h6i doai
15. Cac nguyen t~c va phuong phap kS to an khac
V. ThOng tin ba sung eho cac khoan muc trinh bay trong Bang din d&i k~ toan
DVT: D6ng
01. Ti@n

Cu6i qui


Gia tri

S61uqng

Gia tr]

105.000.000.000

151.000.000.000

105.000.000.000

151.000.000.000

BCTC Qui 4-20 14/fM(1)


Cu5i qui

03. Cac khoan phai thu khac

* Tarn
* Tarn

treo nhan e6 tire SG tay do

649.805.000

treo an phi


Cu5i qui

04. Hang t5n kho
- Hang mua dang di Quang
- Nguyen lieu, v~t lieu
- Cong cu, dung cu

Ddunam

1.043.703.801

1.261.930.918

18.768.527.232

21.766.945.292

148.214.429

41.831.125
9.724.203

- Chi phi san xuat kinh doanh do dang
3.425.389.577

- Thanh ph~m

17.422.11O~082

- Hang gui di ban

53.162

Hang nhap khau
CQng

1.387.263.941

65.996.013

06. Phai thu dai han n(\i b(\

Cu5i qui

07. Phai thu dai han khac
- Ky quy,

ky

Ddu nam

ciroc dai han

- Cac khoan ti~n nh~n uy thac
- Cho vay khong co liii
34.300.000

- Phai thu dai han khac

+ Phai



429.077.092

537.049.950

4.581.382.683

831.182.000

69.090.908

PhU'01lgti~n
V/tai Tr/dlln

Thi~t bj d/cu
quan Iy

TSCD hfru
hinh khac

Tang cQng

Nguyen gia TSCD hfru hinh
S6 dir d~u qui
- Mua trong qui

-

55.612.211.511
6.018.705.541


3.358.120.399

37.466.879.366

3.603.080.061

300.299.829

49.042.161

299.424.134

288.305.173

18.606.218

44.728.379.655

-

655.377.686

-

- Tang khac (di~u chinh)
- Thanh ly, nhuong ban

-


128.777.263

10.883.831.856

- Tai ngay cuoi qui

1.564.359.822

7.832.422.485

6.671.115.451

179.261.953

16.247.159.711

BCTC Qui 4-2014/fM(2)


09. Tang, giam tai san e5 dinh thue tai chinh:

Khoiin muc

May m6c tbiet
bi

Phuong
tien V/tiii

Thiet b] d/ct}


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Gia tr] bao mon kiiy k~
S5 dir d§u quy
- Khiiu hao trong quy
- Mua lai TSCD thue TC
- Tra lai TSCD thue TC


TSCDvo
binb khac

Tang cQng

Nguyen gill TSCD vo binb
S5 du d§u qui

21.077.917.500

-

104.000.000

1.182.106.926

22.364.024.426

-

- Mua trong qui

-

- T(;Iora tlr n(\i b(\ doanh nghiep
- Tang do hop nhiit kinh doanh
- Tang khac
- Thanh ly, nhirong ban
S5 du eu5i qui

- Khiiu hao trong qui

-

- Thanh ly, nhuong ban
- Giam khac

-

S5 dir eu5i qui

23.833.335

753.923.438

777.756.773

-

Gill tr] con I~i cua TSCD vo binb
- T(;Iingay d§u qui

21.077.917.500

83.416.668

474.894.415

21.636.228.583



2.550.000

Trong do: Nhirng cong trinh 1611:

+ Chi phi nr v§n di doi nha may
+ Chi phi giam sat khoan gieng-Di doi NM
+ Chi phi khoan tham do, quan tr~c ... ruroc ngam tai KCN MP3

147.050.908

147.050.908

+ Chi phi khoan khao sat dia hinh dja chat

172.727.272

172.727.272

+ Chi phi quan Iy dir
+ Quyen Slr dung d§t
+ Quyen Slr dung d§t

an MP3

265.000

My Phuoc 3
tai Q.Tan Phil


+ Ki~m tra tharn dinh nha VP tan Phil
+ Phi dang ky nhan hieu ra mroc ngoai
+ Chi phi tham tra cong trinh kho tarn ( Cong

ty )

1.818.182

12. Tang, giam b§t dong sari d
8.750.000.000

6.500.000.000

- D~u nr c6 phieu

+ G6p v6n thanh lap Cty C6 ph~n DT & KD CSHT KCN Sabeco
+ G6p v6n vao cty c6 ph~n Bia NGK Sai Gon -Tay Do

650.000

CQng

6.500.000.000

6.500.000.000

14. Chi phi tra tnroc dai han

Cu6iquf4

- Chi phf bao bi cho phan b6

12.900.201.259

- Chi phi phu tung thay th~ cho phan b6

2.250.000.000

650.000

-Thu~ GTGT

1.609.148.459

847.893.565

Thui GTGT hang noi dia

1.609.148.459

847.893.565

-Thu~TNDN

6.563.306.235

- Thu~ thu nhap ca nhan

55.207.525

8.270.693

- Thu~ thu nhap khau tnr 10%
- Thu~ tai nguyen

3.250.000

2.701.200
9.671.776.500


CQng
18. Cac khoan phai tra, phai n9P ng~
- Hi san thira cho xu

Iy ( TK

han khac

3381 )

2.092.304.000

1.349.936.000

961.292.591

3.153.728.296

11.392.173.380

8.920.200.281

3.758.397.585

4.585.808.800

(9.289.050)
27.891.768.294

22.128.971.813

7.016.599.250

230.821.250

57.395.232

85.101.062

309.000

309.000

8.040.000

3.640.000

25.446.232

29.758.747

20.000.000

20.000.000

- Doanh thu chua thuc hien
- C6 tire phai tra ( TK 33883 )
- Cac khoan phai tra, phai n9P khac

* Baa bi la TS thiiu chi! xu If; ail thu h6i duac (TK 33881)
* Ti€n phat huy hod don (TK 33886)

19. Phai tra dai han ni)i bi)

Cu6iqui4

Dl1u nam

20. Yay va no dai han

Cu6iqui4

Dl1u narn

21. Hi san thue thu nhap hoan lai va thu~ thu nhap hoan lai phai tra

Cu6iqui4

Dl1unam

222.212.867

222.212.867

222.212.867

222.212.867

a- Tai san thui thu nhdp hoiin lai
Tai san thue thu nhdp hoiin lai lien quan din khoan chenh l?ch
tam thai duac khdu trit (H£JVC nam 2010 cua HTX



sa hfru

(347.276.838)

-

-

"Tang trong qui

Chenh lech ty gia
h6i doai

6

4

3

85.000.000.000

sa duo d~u qui 4/2013

C6 phieu ngan quy

trien

Quy dir phong tai
chinh

D§u nam

VI- ThOng tin ba sung eho cac khoan muc trinh bay trong bao cao k~t qua hoat di)ng kinh doanh

DVT:
Quy 4 nam nay
25. Tang doanh thu ban hang va eung cap dich v\I (Ma sa 01)

d6ng

Quy 4 nam tnrcc

158.170.058.265

130.632.817.395

158.170.058.265

130.632.817.395

Trong do:

+ Doanh thu ban hang

& cung c~p dich vu

26. Cac khoan giam trir doanh thu (mil sa 02)

13.333.023.684


92.639.952.599

29- Doanh thu hoat di)ng tai ehinh (Mil sa 21)

Quy4 nam nay

Quy 4 nam trmrc

- Du phong giarn gia hang t6n kho

- Uii ti€n gtri, ti€n cho vay

2.559.424.356

2.420.029.477

- C6 tire, loi nhuan duoc chia

1.376.347.263

1.299.610.000

- Lai chenh I~ch tY gia da thuc hien
CQng

166.899

887.628

3.935.938.518

CQng
31. Chi phi thue thu nh~p doanh nghiep hien hanh (Ma s6 51)

Quy 4 nam nay
2.382.417.215

- Chi phi thue thu nhap DN tlnh tren doanh thu chju thuS nam hien hanh

Quy 4 nam tnroc
5.437.095.858

- T6ng chi phi thuS thu nh~p hien hanh

32. Chi phi thuS thu nh~p hoan I,i (Ma sa 52)

Quy 4 narn nay

Quy 4 nam tnroc

Quy4 nam nay

Quy 4 nam truoc

Thu nh~p thue TNDN hoan lai phat sinh lien quan dSn khoan chenh I~ch
tarn thai duoc khau trir

33. Chi phi san xu§t kinh doanh theo ySu ta
- Chi phi nguyen, nhien, v~t lieu

87.959.836.507


115.703.935.620

VII. ThOng tin b8 sung cho cac khoan muc trinh bay trong bao cao luu chuy~n ti~n t~
DVT:

d6ng

34. Cac giao dich khfmg bang ti~n anh huong d~n bao cao luu chuyen ti~n t~ va cac khoan ti~n do DN nllm gin' nhung
khong dU'lfcsir dl}ng
Quy 4 nam nay

Quy 4 nam tnroc

VIII. Nhtmg thOng tin khac
1. Nhirng khoan no ti~m tang, khoan cam kSt va nhtrng thong tin tai chinh khac :

BCTC Qui 4-2014rrM(7)

.------ ------

-

--


J

IX ThOng tin v~ cac ben lien quan
Trong ky, Cong ty phat sinh cac nghiep

VI,!

Gia tr] giao djch clnra VAT(VND)

Vl,I

A l'A
Nhan cung c~p dich vu van
..
..
.
B en ten quan
chuyen
Tra c6 tire

Ben lien quan Nhan c6 nrc

Cho d~n ngay 3111212014, cac khoan chira diroc thanh to an voi cac ben lien quan nhir sau:

Cac ben lien quan
T6ng cong ty Cp Bia Rirou
nuoc giai khat Sai Gon

M8i quan h~ Nqi dung nghi~p

Cong ty my

Gia tr] khoan phai thu I(phiii tra) (V!'

Vl,I

244.70l.814

Trong do: Thu nhap cua T6ng Giarn d6c

189.993.252

Thu lao HQi dBng Quan tr]

190.000.000

84.000.000

CQng

622.408.636

328.701.814

L~p biSu

Nguyen Thi Thu Thuy

KS toan tnrong

9

Nguyen KiSn Quoc

23