BO

CONG THUdNG
TONG CONG TV CP BIA RUQU NGK sAI GON
CONG TV CP NGK CHlIdNG DUONG
Die: 606 vs Van Ki~-Qu~n 1-Tp HeM
Tel: 38367518 - 38368747 IFax: 38.367.176
Mil so thue: 03-00584564

BAo cAo

TAl CHINH

QUI 1- 2014

- Bang can ctoi ke toan
- Ket qua kinh doanh
- tiru chuyen tien t~
- Thuyet minh bao cao tat chfnh

Ndi nMn bao cao : LUU- KE ToAN TONG HOP

Mau
Mau
Mau
Mau

so
so
so
so

Don vi tinh: tl6ng
TAl sAN
I
AI. TAl SAN NGAN H~N
(100 = 110

Ms

Thuy~
t minh

31103/2014

0110112014

2

3

4

5

100

218.224.741.497

260.050.690.663

57.396.510.072


2. DI! phong giam gia ddu nr ng~n han (*)
III. Cac khoan phat thu ngin han
1. Phai thu cua khach hang

129

2. Tra tnroc eho nguoi ban
3. Phai thu ne)i be) ng~n han

-

130

131

151.000.000.000

30.000.000.000
151.000.000.000
151.000.000.000

12.063.898.655
8.212.325.208

10.299.244.307
8.133.378.247

484.128.687


141
149

47.235.817.036

40.502.541.620

2. DI! phong giarn gia hang t6n kho (*)
V. Hi san ngin han khac

V.03

V.04

-

( 1.078.000)

150

1.344.283.154

853.472.664

I. Chi phi tra tnroc ngan han

151

219.609.083



200

45.635.190.311

567.867.568
46.268.980.490

210

34.300.000

34.300.000

34.300.000

34.300.000

36.566.844.569

37.188.134.873

+ 220 + 240 + 250 + 260)

I. Cac khoan phai thu dai han

- Gia tr] hao

V.05


9.458.878.553

52.574.831.669
(43.638.524.375)

52.639.231.669

-

(43.180.353.116)

-

225
226
227

V.1O

21.751.687.471

21.850.406.516

Trang 1


- Nguyen gia

228


261

V.14

2. Hi san thu~ thu nhap hoan lai

262

V.21

3. Hi san dai han khac

268

T6NG CONG TAl SAN (270= 100

+ 200)

NGUONVON

270

Ms

1

2

AJ. NQ PHAI TRA (300= 310


315

6. Chi phi phai tra

316

7. Phai tra n(>ib(>

317

8. Phai tra theo ti~n d(\ k~ hoach hop d6ng xay dung

318

9. Cac khoan phai tra, phai n(\p ngan han khac

319

10. DI,l phong phai tra ngan han

320

II. Quy khen thuong, phuc loi
II. NQ'dili han

V.15

121.180.804.737

16.000.000.000

8. Doanh thu chua thuc hien

338

3.216.575.828
5.547.318.391

V.19

339

+ 430)

400
410

sa huu

88.363.500.471

.5.165.849.419

334

3. V6n khac cua chu

121.336.554.737

155.750.000


0110112014

V.18

3. Phai tra dai han khac

410

31103/2014

19.739.040.387

331

so H(J'V (400=

306.319.671.153

V.17

I. Phai tra dai han nguoi ban

9. Quy phat trien khoa hQCva cong nghe

16.000.000

263.859.931.808

2.570.462.748
V.l6

5.878.849.804

22.364.024.426

41 I

V.22

175.340.681.337

184.983.116.416

175.340.681.337
85.000.000.000

184.983.116.416
85.000.000.000

412
413

Trang 2


(347.276.838)

4. C6 phieu quy (*)

414



I. Nguon kinh phi
2. Nguon kinh phi dil hinh thanh TSCD

TONG CONG NGUON VON (440= 300

cAc

+ 400)

CHi TIEU NGoAI

17.058.482.804

-

V.23

263.859.931.808

BANG CAN DOl

Thuy~t
mioh

1. Tai san thue ngoai

-

-

8.913.431.200

29.058.979.976

8.913.431.200

29.058.979.976

Trong do : Giu hQCong ty mua ban no
Hi san khong co gia tr] thu h6i .
Thanh pham gifr hQkhach hang
3. Hang h6a nhan ban hQ,nhan ky giri, ky ciroc

2.177.520.282

4. No kh6 doi ail xtr Iy
5. Ngoai t~ cac loai : - USD

715,09

2.177.520.282
714,75

497,47

497,34

-JPY
-EUR
-GBP

ngay 20/03/2006

s6

15/2006/QD-BJ

cua B(j truang B'I'C

KET QUA HO~T DQNG KINH DOANH

Qui

112014
Dan

CHi TIEU

MS

1

vi

tinh: d6ng

Qui 1

TM
Ni'im 2014


1.680.641.032

985041.952

+Chiet khau thuong mai

-

+Gia tri hang ban bi tra lai
+Thu€ TIDS phai nQP
3.Doanh thu thu§n v~ ban hang va cung cAp djch
'I" (10=1\1_0.,\
4. Gia v6n hang ban
5. LQi nhu~n gqp v~ ban hang va cung cAp djch v\l
,.,0=111-11\

-

546.400

10

24

82.430.089.789

128.365.262.483

11


5.274.625

23

Trang do: Chi phi liii yay

35.000.000

8. Chi phi ban hang

24

15.943.684.709

20.275.900.929

9. Chi phi quan Iy doanh nghi~p
10.LQi nhu~n thu§n tir HDKD {30=20+(21-22)-

25

9.509.940.211

8.945.752.007

30

3.906.675.307

7.732.220.116


15. Chi phi thu~ thu nh~p hi~n hanh

51

867.032.669

1.933.139.140

60

3.074.024.921

5.799.417.420

70

363

684

'''4.''

.

LUU CHUYEN TIEN TE GIUA NIEN

DO.

(Theo phirong phap gian tiep)

Qui I NAM 2013
Dan vi tinh . Dong
CHi TIEU

Ms

Qui

I

2

3

1

Luy k~ tir diu nam
4

J-Luu chuyEn tiSn tir hoat dQng kinh doanh
LLoi nhupn truoc thui


(2.290.193.963)

(2.290.193.963)

- Kh~u hao TSCD

06

- Chi phi liii vay

35.000.000
2.306.075.931

35.000.000
2.306.075.931

3. L(fi nhuiin tic hO(l1i/png kinh doanh trutic thay i/ai van luu i/png

08

- Tang, giam cac khoan phai thu

09

(1.940.313.074)

(1.940.313.074)

- Tang, giam hang tan kho


(6.563.306.235)

(6.563.306.235)

- Thu€ TNDN dii nop

14

- Tien thu khac nr heat dong kinh doanh

15

- Tien chi khac cho hoat dong kinh doanh
Luu ehuy€n li€n Ihuan tic 110(11i/png kinh dounh

771.981.817

771.981.817

16

(535.600.417)

(535.600.417)

20

(60.604.351.533)



Luu chuy€n ti€n thuan tic 110(11i/png i/au Ill'

-

III. Luu chuySn tiin tir hOl,ltdQng tai chinh
I.Tien thu nr phat hanh c6 phieu, nhan vbn gop cua chu

sa hiru

-

31

3. Tien vay ngan han, dai han nhan duoc

33

30.000.000.000

4. Tien chi tra no gbc vay

34

(14.000.000.000)

5. Tien chi tra no thue tai chinh

35


TiSn va nrong duong tiSn diu ky

60

57.396.510.072

57.396.510.072

Anh huang cua thay d6i tY gia hbi doai quy d6i ngoai t~

61

Tiin va tuong du-O'ngtiin cu6i ky (70 = SO+ 60 + 61 )

70

6.580.742.652

6.580.742.652

Ngu'(ri l~p bi~u

-


M§u

Dan vi: CONG TY CP NGK CHlJONG DlJONG

f)ia chi: 606

3. Nganh nghe kinh doanh

San xu~t, mua ban do uong. San xuat, kinh doanh nguyen v~t li~u, bao bi, thi@tbj, cc

nganh san xu~t d6 uong. Kinh doanh nha, Moi gioi b~t dOng san
4. D~c di~m heat dOng cua doanh nghiep trong narn tai chinh c6 anh huang d@nbao cao tai chinh .
II.

Ky

k~ toan, don

vi ti~n

t~

su' dung

trong k~ toan :

I. Ky k~ toan nam b~t d§u tir 01101 k@tthuc vao ngay 31112 hang nam
2. Dan vi ti~n t~ sir dung trong ghi chep k@toan :

D6ng Vi~t Nam

Ill. chuiin mu'c k~ toan ap dung

1. Ch~ dO k@toan ap dung:

K~ toan Vi~t Nam


Theo chuan mire k@toan hien hanh. Theo d6, Cong ty duoc phep tric

D\Tphong giarn gia hang t6n kho 16i thai, hong, kern ph Amch~t trong tnrong hQ'Pgia tr] thirc t@cua hang t6n kho cao hon gia thi
tnrong tai thai di~m k@tthuc nien dO k@toan

3. Nguyen t~c ghi nhan va khau hao TSCD va b~t dOng san d§u nr:
- Nguyen t~c ghi nhan TSCD (hiru hlnh, vo hlnh, thue tai chinh) : Theo nguyen gia trir gia tr] hao rnon liiy k@
- Phuong phap khau hao TSCD hnu hlnh, TSCD vo hlnh:

Kh~u hao theo duong thang

4. Nguyen t~c ghi nh~n va khau hao b~t dOng san d§u nr: Khong c6
- Nguyen t~c ghi nhan b~t dOng san d§u tir: Khong
- Phuong phap khau hao b~t dOng san d§u tir: khong
5. Nguyen t~c ghi nh~ cac khoan d§u nr tai chinh:
- Cac khoan d§u nr vao cong ty con, cong ty lien k@t,v6n g6p vao co sa KD d6ng kiem so at:
- Cac khoan d§u nr clurng khoan ng~n han
- Cac khoan d§u nr ng~ han, dai han khac: d§u nr g6p v6n
- Phuong phap I~p du phong giarn gia d§u nr ngan han, dai han: Theo qui dinh hien hanh

6. Nguyen t~c ghi nh~n va van hoa cac khoan chi phi di yay :
- Nguyen t~c ghi nh~ chi phi di yay: chua c6
- TY I~ v6n hoa duoc sir dung d~ xac dinh chi phi di yay duoc v6n hoa trong kY
7. Nguyen t~c ghi nh~n va v6n hoa cac khoan chi phi khac:

BCTC Qui 1-2014.xlsffM(l)


+ Chi phi tra tnroc dai han cua Cong ty phan anh gia tri cua bao bi, chai ket, cong

tY gia

tY gia

h6i doai phan anh tren Bang CBKT la CL

tY gia

phat sinh

binh quan lien ngan hang

- Nguyen t~c ghi nhan IQ'inhuan chira phan ph6i : Sau khi tnr chi phi thue TNDN hien hanh
II. Nguyen t~c va phirong ghi nhan doanh thu: Theo chuan rnuc s6 14
- Doanh thu ban hang: Ba d6ng thai thoa man tftt ca 05 dieu ki~n sau

+ DN

da chuyen giao ph~n Ian rui ro va IQ'iich gin lien voi quyen sa hiru san pharn cho ngiroi mua

+ DN khong con nim giu quyen quan Iy hang hoa nhu nguoi sa htru hang hoa hoac quyen kiem soat hang hoa
+ Doanh thu duoc xac dinh nrong d6i chac chan
+ DN da thu duoc hoac se thu duoc IQ'iich kinh t~ tir giao dich ban hang

+ Xac

dinh duoc chi phi lien quan d~n giao dich ban hang

- Doanh thu cung c§p dich


V. ThOng tin b6 sung cho cac khoan muc trlnh bay trong Bang din d6i kS toan
BVT : B6ng

01. Tien

B~u narn

Cu6i qui

5.592.309

161.028.821

- Tien m~t
- Tien gtri ngan hang

27.390.917.763

6.419.713.831

30.000.000.000

- Cac khoan nrong duong tien
CQng
02. Cac khoan d~u nr tai chinh ngin han

57.396.510.072

6.580.742.652


* Tarn
* Trich

Dftu nam
649.805.000

nhan c6 nrc SO tay do
an phi

treo thu~ TNCN
tnroc lai ngan hang ( do lanh lai cu6i ky ) HD 26,28,29

C(lng

105.680.390

116.785.475

73.459.543

6.681.194

4.620.000.000

2.640.000.000

4.799.139.933

3.413.271.669


40.502.541.620

- Hang gui di ban

C(lng gia gac hang tan kho

Cu6i qui

05. Thu~ va cac khoan thue phai thu Nha mroc

241.654.739

- Cac khoan thue n¢p thira cho Nha nuoc:

+ Thu~

Dftu nam
65.996.013
65.996.013

Nhap kh~u

241.654.739

+ Thu~ thu nh~p ca nhan
C(lng

241.654.739

65.996.013

34.300.000

34.300.000

BCTC Qui 1-2014.xlstTM(l)


08. Tang, giam Uti san c6 dinh hiru hlnh:

Khoan muc

Nha cira, v~t
ki~n true

May moc, thi~t b]

4.498.872.432

40.717.409.130

Phuong ti~n
V/tai Tr/dlin

Tbi~t b] d/c\I
quan Iy

7.063.755.969

359.194.138


7.063.755.969

359.194.138

-

52.574.831.669

-

Gia tr] bao mon kfly k~
S6 dir d~u qui
- Khfiu hao trong qui

3.276.129.252

36.667.103.233

2.983.426.252

253.694.379

48.797.049

257.341.470

200.119.530

16.313.210


270.007.589

43.638.524.375

-

Gia tr] con Il.licua TSCD HH
- Tai ngay d~u qui

1.222.743.180

4.050.305.897

4.080.329.717

105.499.759

9.458.878.553

- Tai ngay cu6i qui

1.173.946.131

3.792.964.427

3.880.210.187

89.186.549

8.936.307.294


S6 du d~u quy
- Thue tai ehinh trong quy
- Mua lai TSCD thue tai ehinh
- Tra lai TSCD thue tai ehinh

-

S6 du eu6i quy

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


Nhiin hi~u bang
hoa

Phan mem may
vitinh

TSCDvo
hinh khac

Tang ci}ng

Nguyen gia TSCD vo hinh
S6 dir d~u qui

21.077.917.500

-

104.000.000

1.182.106.926

22.364.024.426

-

- Mua trong qui
- T!.Iora tir n(\i b(\ doanh nghiep
- Tang do hop nhfit kinh doanh
- Tang khac


513.617.910

3.249.999

95.469.046

98.719.045

-

ban

- Giam khac

-

S6 dir cuoi qui

14.083.334

598.253.621

612.336.955

-

Gia tr] con Il.Iicua TSCD vo hinh
- T!.Iingay d~u qui



5.878.849.804

f)§unam
5.878.849.804

Trong d6: Nhiing cong trlnh Ian:

+ Chi
+ Chi
+ Chi
+ Chi
+ Chi

phi nr v~n di doi nha may
phi giam sat khoan gieng-D; doi NM

2.550.000

2.550.000

phi khoan tham do, quan tr~e ... ruroc ngam tai KCN MP3

147.050.908

147.050.908

phi khoan khao sat dia hlnh dia eh~t

172. 727 .272

90.909.091

191.294.831

191.294.831

2.682.871.273

2.682.871.273

75.600.000

75.600.000

107.331.429

107.331.429

+ H~ thong xli Iy khi thai
12. Tang, giam b~t dong san d§u nr:
Khoan muc

S6 d§u qui

Tang trong qui

Giam trong qui

S6 cu6i qui



BCTC Qui 1-2014.xlsITM(4)


13. Cac khoan d~u

nr Uti chinh

S6 hrong

nr vao cong ty con
nr vao cong ty lien
e- D~u nr dai han khac
- D~u nr e5 phieu

D~u nam

Cu6i qui I

dai han

S6 hrong

Gia tr]

Gia tri

a- D~u

b- D~u

CQng
14. Chi phi tra

tnroc

Cu6iqui

dai han

I

8.750.000.000
D~u nam

- Chi phi bao bi cho phan b5
- Chi phi phu tung thay th~ cho phan b5

CQng

45.832.875

58.332.750

45.832.875

58.332.750

15. Yay va no ng~n han

Cu6iqui

33.230.136

- Thu~ thu nhap khau trir 10%

2.286.000

- Thu~ tai nguyen

2.701.200
9.671.776.500

- Thu~ nha d.1t va ti~n thue d.1t
- Cac 101;l.i thue khac
- Cac khoan phi, I~ phi va cac khoan phai ni)p khac

CQng

902.548.805

17. Chi phi phai tra

Cu6iqui

- Trich truce chi phi b6e xep, v~n chuyen .,. (TK 3351)
- Chi phi thu lao HDQT, BKS. (TK 3351)

I

17.093.948.193
D~u narn

- Trlch truce chi phi marketing

CQng
18. Cac khoan phai tra, phai ni)p ngan han khac
- Hi san thira cho

xu Iy (TK

3381 )

- Kinh phi cong doan (TK 3382)
- Bao hiern xi!.hQi (TK 3383)
- Bao hiem y t~ (TK 3384 )

5.572.121.115

8.920.200.281

4.936.986.555

4.585.808.800

19.739.040.387

22.128.971.813

Cu6iqui

I


- Bao hiem th.1t nghiep ( TK 3389 )
- Nhan ky quy, ky cuoc ng~n han (TK 3386 )
- Doanh thu chua thuc hien
- C5

nrc phai tra (TK

33883 )

- Cac khoan phai tra, phai ni)p khac

* Bao bi la
* tu« phat

TS thiiu cha xU-If! tJ{j thu h6i duac (TK 33881)
huy hod don (TK 33886)

309.000

309.000

4.320.000

3.640.000
BCTC Qui 1-2014.xlsrrM(5)


* Tam treo
* Tam treo
* Tam treo


20. Yay va no dai han

Cu6iquf 1

D~u narn

21. Hi san thue thu nhap hoan lai va thue thu nhap hoan lai phai tra

Cu6iquf I

D~u nam

222.212.867

222.212.867

222.212.867

222.212.867

CQng

a- Tal san thui thu nhdp hoiin lai
Tai san thui thu nhdp hoiin lai lien quan din khoan chenh tech
tam thai duac khdu tric (HDVC

nam 2010 cua HTX st5 9)

CQng


8

62.146.555.349

7.316.984.371

-

*Giam trong qui

Quy khac thuuoc
v6n chu so hfru

Loi nhuan sau
thue chira phan

Tiing cong

ph6i

10

10

-

22.719.798.937

176.836.061.819

sA dir dAu qui 112014

85.000.000.000

(347.276.838)

-

74.771.910.450

8.500.000.000

-

17.058.482.804

184.983.116.416

3.074.024.921

3.074.024.921

*Tang trong qui

-

-

-


-

-

-

Ute niim 2013

sA dir cuAi qui 1/2014

85.000.000.000

(347.276.838)

-

74.771.910.450

8.500.000.000

-

3.074.024921

3.074.024.921

12.716.460.000

12.716.460.000


32.385.000.000

32.385.000.000

85.000.000.000

85.000.000.000

* Gia tr] trai phieu dii chuyen thanh c6 phieu trong narn

* S6 hrong

c6 phieu quy

22.360

22.360

c- Cac giao dich v~ v6n voi cac chu

sa hiru va phan

ph6i c6 nrc,

Quy 1 narn truce

Quy 1 nam nay

chia lei nhuan
- V6n d~u tLIcua chu


Quy 1 narn nay

cd phiiu

dang luu hann

Quy 1 nam truce

/ 0.000

/ 0.000

Mi c6 dong thuang nien ngay /2 thang 4 nam 2006 da phe duyet viec sua d6i di€u l¢ cua Cong
ty baa g6m viec thay d6i ment: gia c6 phieu cua Ctmg ty tir J 00. 000 d6ng/c6 phieu xuong / O.000 d6ng/c6 phieu, the a do
so luong cd phieu cua Cong ty ciing se tang tit 850.000 c6 phi€u fen 8.500.000 c6 phieu. Viec thay d6i nay nhilm phuc V1/
cho viec niem y€t cd phieu cua Cong ty tren thi truong chung khoan.
Thea Nghi quy€t cua Dai

e- Cac quy cua doanh nghiep
g- Thu nhap va chi phi, liii hoac 16 dLI

26. Cac khoan giam trir doanh thu (mil s8 02)

1.680.641.032

985.588.352

1.680.641.032

985.041.952

Trong d6:
+ Chi~t khau thuong rnai
+ Thu~ Tieu thu d~c bi~t
27. Doanh thu thu§n

v~

546.400
ban hangva

cung dp

28. Gia v8n hang ban (Mil s8 11)

- Gia v6n cua thanh ph§m dii ban

djch

vI}

tl'U'CYC

2.723.591.713

BCTC Qui 1-2014.xlsITM(7)


- Lai d~u nr trai phieu, kY phieu, tin phieu
- C6 nrc, lei nhuan ducc chia

457.759.150

- Uii ban ngoai t~

tY gia
tY gia

- Lai chenh I~ch

- Lai chenh I~ch

396.117

dil thuc hien
chira thirc hien

- Lai chuyen nhuong c6 phieu
- Doanh thu hoat d(\ng Uti chlnh khac

CQng


Quy 1 nam nay

- Chi phi thue thu nhap DN tlnh tren doanh thu chju thue nam hien hanh

867.032.669

Quy 1 nam truce

1.933.139.140

- DIC chi phi thu~ thu nhap cua cac nan tnroc vao CP thu~ TN hien hanh narn nay
- T6ng chi phi thue thu nhap hien hanh

32. Chi phi thu~ thu nh~p hoan I~i (Ma sa 52)

Quy 1 nam nay

Quy 1 narn truce

Quy 1 nam nay

Quy 1 nam trurrc

Thu nh~p thu~ TNDN hoan lai phat sinh lien quan d~n khoan chenh I~ch
tarn thai duoc khau tnr

33. Chi phi san xu§t kinh doanh theo y~u ta
- Chi phi nguyen, nhien, v~t lieu


- Chi phi khau hao TSCD
- Chi phi dich vu mua ngoai

VII. Thong tin b8 sung cho cac khoan muc trinh bay trong bao cao luu chuyen ti~n t~
DVT:

d6ng

34. Cac giao dich khfmg bing ti~n anh huong d~n bao cao luu chuy~n ti~n t~ va cac khoan ti~n do DN nim giu· nhung
khonlJ ifmyc sir dune
Quy 1 nam nay

Quy 1 nam tnroc

VIII. Nhimg thOng tin khac
1. NhCi1Jgkhoan no ti€m tang, khoan cam k~t va nhtrng thong tin tai chlnh khac :

BCTC Qui 1-2014.xlsrrM(7)


IX Thong tin vS cac ben lien quan

Trang ky, Cong ty phat sinh cac nghiep

Cac ben lien quan

V1,l

voi cac ben lien quan. Cac nghiep


VND

259.619.614

257.978.957

Thu lao HQi d8ng Quan tr]

135.000.000

88.000.000

CQng

394.619.614

345.978.957

Thu nhap Ban T6ng Giam dde
Trong do: Thu nhap cua T6ng Giam dde

Lap bi~u

Nguy~n Thj Thu Thuy

K~ toan tnrong

Nguyen Ki~n Quoc

23