J

BO

CONG THUdNG
TONG CONG TV CP BIA RUQU NGK sAI GON
CONG TV CP NGK CHlJdNG DUONG
D/c: 606 Va Van Ki~-Qu$n 1-Tp HeM
Tel: 38367518 - 38368747 IFax: 38.367.176
Me. so thue: 03-00584564

BAa cAa
,

TAl CHINH

QUII - 2015

-

Bang can doi ke toan
Ket qua kinh doanh
Luu chuyen tien t$
Thuyet minh bao cao tal chfnh

Mau
Mau
Mau
Mau

so


ngay 22/12/2014

cua B(3 Tai Chinn

BANG CAN DOl KIt ToAN
T~i ngay 31 thang 03 Dam 2015
Don vi tinh: t16ng
TAl sAN

Ms

1

2

AI. TAl SAN NGAN H~N
(100

Thuy~t
minh
3

31103/2015

0110112015

4

5


120

I. Chung khoan kinh doanh

121

2. D\I' phong giarn gia chirng khoan kinh doanh (*)

122

3. D~u nr n~m giti d€n ngay dao han

123

III. Cac khoan phai thu ng~n han

130

-

-

105.000.000.000

105.000.000.000

105.000.000.000
85.641.655.691
83.820.849.420


5. Phai thu v~ cho vay ng~n han

135

6. Phai thu ng~n han khac

136

7. D\I' phong phai thu ngan han kh6 doi (*)

137

8. Hi san thieu cho xir 1y

139

244.176.113

244.176.113

IV. Hang tan kho

140

21.032.882.284
21.032.882.284

15.357.863.396
15.357.863.396


4. Giao dich mua ban lai trai phieu chinh phu

154

3. Hi san ng~n han khac

155

B/. TAl SAN DAI H~N

(200

200

1.404.060.339

69.126.375.239

71.364.481.119

= 210 + 220 + 240 + 250 + 260)

I. Cac khoan phai thu dai han

210

1. Phai thu dai han cua khach hang

211


4. Phai thu nQi bQ dai han

II. Tal san

1.558.660.044

219
220

37.353.985.119

37.833.427.364

221

15.817.678.392

16.247.159.711

Trang 1


J

- Nguyen gia
- Gia tr] hao mon lily k€ (*)

2. Hi san c5 dinh thue Uti chinh
- Nguyen gia

229
230

6l.630.917.052
(45.383.757.341)

-

-

2l.536.306.727
22.364.024.426

2l.586.267.653
22.364.024.426

(827.717.699)

(777.756.773)

-

231
232
240
241
242
250
251
252

21.150.385.769
12.900.201.259

2. Hi san thu€ thu nh~p hoan lai
3. Thi€t b] v~t nr, phu tung thay th€ dai han
3. Hi san dai han khac

262
263
268

222.212.867
8.027.971.643

222.212.867
8.027.971.643

270

270.135.232.859

293.725.560.613

31103/2015

0110112015

4

5

315

6. Phai tra noi bO ng~n han

316

7. Phai tra theo ti€n dO k€ hoach hQ'P d6ng xay dung
8. Doanh thu chua thirchien ng~n han
9. Phai tra ngan han khac

317
318

10. Vay va no thue tai chinh ng~n han
II. DIJ phong phai tra ng~n han

12.Quy khen thuong, phuc loi
13.Quy blnh an gia
14. Giao djch mua ban lai trai phieu chlnh phu
II. NQ' dai han
I. Phai tra nguoi ban dai han

2.Ngiroi mua tra ti~n tnroc dai han

319
320
321
322
323
324

27.891.768.294

9.230.509.959

2.605.881.140

2.262.822.395

620.000.000

I

3.628.053.390

620.000.000

Trang 2


J

3 . Chi phi phai tra dai han

333

4 . Phai tra n(ii b(i v~ van kinh doanh

334

5. Phai tra n(ii b(i dai han


chu

410

+ 430)

so· hfru

400

184.863.180.903

190.710.052.743

410

184.863.180.903
85.000.000.000

190.710.052.743
85.000.000.000

411

1. van g6p cua chu sa huu
- C5 phieu ph5 thong c6 quyen bieu quyet

411a


418

9. Quy h6 trc s~p x~p doanh nghiep

419

(347.276.838)

- LNST chua phan phai lay k~ d~n cuai ky truce

421a

- LNST chira phan phai ky nay

421b

85.493.818.878

-

13.781.398.703
935.240.160

4.342.022.804
16.221.487.899

-

430


(347.276.838)

421

II. Loi nhuan sau thue chua phan phai

va

-

420

10. Quy khac thuoc van chu sa htru

II. Ngu6n kinh phi

620.000.000

343

13 . Quy phat tri~n khoa hoc va cong nghe

so HUU (400=

I

339

10. C5 phieu iru diii


B 02-DN

(Ban hanh theo 7T200/201411T-BTC
ngay 22/12/2014 cua so Tai Chinh

Van Kiet, p.du Kho, 0.1

BAo cAo KET QUA HO~T DONG KINH DOANH
Qui 112015
Dan vi tinh: d6ng

CHi TIEU

MS

Luy k~ tir

TM

Qui 112015
1
I.Doanh thu ban hang va cung dp djch

2
VI}

2.Cac khoan giam tnr doanh thu
3.Doanh thu thudn v~ ban hang va cung dp djch
(10=01-02)


altu Dam

20

.

71.867.441.358

82.430.089.789

49.885.888.427

55.776.298.398

21.981.552.931

26.653.791.391

6. Doanh thu hoat d{ing tai chinh

21

2.770.822.391

2.747.953.113

7. Chi phi tai chinh

22


3.906.675.307

31

2.172.797.971

34.383.797

12. Chi phi khac

32

266.601.790

13. LQi nhu~n khac (40 = 31 - 32)

40

1.906.196.181

34.382.283

14. Tang IQinhujin kS toan tnrac thuS (50=30+40)

50

1.567.860.909

3.941.057.590


363

19. Liii suy giam tren ca phiSu

71

110

363

L~p bi~u

Nguyen Thj Thu Thuy

K~ toan tnriYng

Nguyen Ki~n Quae

Trang 1


M5u sA B 03 -DN
(Ban hanh theo thong tu s6 200/2014/1T-BTC
ngay 22/12/2014 cua so Toi Chinh)

TONG CTY CP BIA RVOU NGK sAI GON
D~ vi: CONG TY CP NGK CHUaNG DVONG

Dia chi: 606 Vo Van Kiet, P.C§u Kho, Q.I



- Tang, giam chi phi tra tnroc

12

2.613.976.769

3. Loi nhuiin tic "O(lt dplIg kin" doanh trutic thay dOi vall luu dplIg

-

- Tang, giam chirng khoan kinh doanh

13

- Ti~n liIivay dil tra

14

- Thue TNDN dil nop

15

(55.520.474)

- Ti~n thu khac nr hoat dong kinh doanh

16

110.718.000


m.

-

Luu chuyin tiSn tir hoat dQng tal chinh

Luu chuyen tiin thudn tir hoat G6ng tai chlnh

40

Luu chuyin ti~n thuAn trong ky (50=20+30+40)

50

(4.336.962.959)
12.222.297.565

Tiin va nrong dUOllg tiSn dAu ky

60

Anh huong cua thay d6i tYgia h6i doai quy d6i ngoai te

61

TiSn va tuong duong tiin cuBi ky (70 = 50 + 60 + 61 )

70



TAl CHINH


I. f)~c diSm hoat dQng cua doanh
1. Hinh tlnrc

nghi~p :

sa hfru v6n

Cong ty c6 ph§n

2. Linh VIJCkinh doanh

Theo gi~y chirng nhan DKKD s6 4103002362
dang

3. Nganh ngh~ kinh doanh

icy thay obi I§n

do Sa KH&DT c~p ngay 02/06/2004

7 ngay 01104/2014

San xuat, mua ban 06 u6ng. San xu~t, kinh doanh NLV, bao bi, thi~t b], cong nghe

nganh san xu~t 06 u6ng. Kinh doanh nha. Moi gioi b~t oQng san
4. D?c oiem hoat oQng cua doanh nghiep trong nam Uti chinh co anh huang o~n bao cao tai chlnh .


ap dung

1. Nguyen t~c ghi nhan cac khoan ti~n va cac khoan tirong dirong tien: theo chuan rmrc k~ toan
Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n bao g6m ti~n mat tai quy, ti~n giri khong ky han hoac ng~n han, cac khoan o§u nr co tinh
thanh khoan cao d~ dang chuyen obi thanh ti~n voi s6 ti~n co the xac djnh

ra

rang va it chiu rui ro lien quan o~n viec thay obi gia tr].

Phuong phap chuyen obi cac 06ng ti~n khac ra 06ng ti~n sir dung trong k~ toano
Ti gia ban ra cua ngan hang dang giao dich voi cong ty theo thai oiem
2. Nguyen t~c ghi nhan hang t6n kho:
- Nguyen t~c ghi nhan hang t6n kho

V~t nr g6m gia mua, CP v~n chuyen b6c xep, thu~ nh~p kh§u (n~u co), thanh pham

g6m chi phi nguyen v~t li~u tnrc ti~p, chi phi lao dQng trIJC ti~p va chi phi san xu~t chung
- Phuong phap tinh gia tr] hang t6n kho

Binh quan gia quyen

- Phuong phap hach toan hang t6n kho:

Ke khai thuong xuyen

- Phuong phap I~p dtr phong giam gia hang t6n kho: reo 00, Cong ty duoc phep trich I~p
DIJ phong giam gia hang t6n kho 16i thai, hong, kern pham ch~t trong tnrong hop gia tr] thirc t~ cua hang t6n kho cao hon gia th]
tnrong tai thai oiem k~t thuc nien dQ k~ toan


+ Chi phi khac
- Phuong phap phan b5 chi phi tra tnroc

Phan b5 theo duong th~ng

- Phuong phap va thai gian phan b51qi th~ thirong rnai:

Khong c6

8. Nguyen tac ghi nhan chi phi phai tra : Ti~n thue d~t, ti~n di~n, chi phi marketing, chi phi h5 tro ban hang.
CO'sa de xac nh~n nhtrng khoan phai tra la hop d5ng, Kwh thirc t~ su dung, theo k~ hoach nam
9. Nguyen tac va phuong phap ghi nhan cac khoan du phong phai tra : Theo k~ hoach, hO'P d6ng
10. Nguyen tac ghi nhan v5n chu sa hiru
- Nguyen tac ghi nhan v6n d~u nr chu sa hiru, thang dir v6n c5 ph~n, v6n khac cua chu sa huu :

+ V6n d~u tir cua chu sa htru : Ghi nhan theo v6n thuc g6p cua chu sa hiru
- Nguyen tac ghi nhan chenh I~ch danh gia lai tai san : Chua danh gia lai
- Nguyen tac ghi nhan chenh I~ch
theo tung thai diem

tY gia

tY gia

: Chenh I~ch

tY gia

h6i doai phan anh tren Bang CDKT la CL

kha nang thu ducc loi ich kinh t~ tir giao dich d6

+ Doanh

thu diroc xac dinh nrong d6i chac chan

- Doanh thu hO'Pd6ng xay dung
12. Nguyen tac va phirong phap ghi nh~n chi phi tai chinh .

+ Chi

phi tai chinh ghi trong bao cao KQKD la t5ng chi phi tai chinh phat sinh.

13. Nguyen tac va phtrong phap ghi nhan chi phi thu~ TNDN hien hanh, chi phi thu~ thu nhap hoan lai .

+ Chi phi thu~ TNDN hien hanh duoc xac dinh theo to khai thu~ TNDN quy
- Nguyen tac ghi nh~n chi phi hop d6ng xay dung: chira c6
14. Cac nghiep vu dir phong rui ro h6i doai
IS. Cac nguyen tac va phuong phap k~ toan khac
V. Thong tin b6 sung cho cac khoan muc trinh bay trong Bang din d8i k~ toan
DVT: D6ng
01. Ti~n

*
*
*

Cu8i qui

Ti~n m~t


105.000.000.000

105.000.000.000

105.000.000.000

BCTC Qui 1-2015 (TT200)ffM(I)


J

Cu6i qui

03. Phai thu cua khach hang:

D§u nam

- Phai thu cua khach hang nglin han

* Cac

khoan phai thu cua KH chiem tit 10% tren

t6ng s6 phai thu

* Cac

khach hang phai thu khac
CQng


D§u nam

Phai thu v~ c6 tire va loi nhuan duoc chia

Phai thu khac
CQng

05. Tai san thi~u chO' xu'

488.433.106

347.807.106

31.000.000

31.000.000

4.753.583.243

3.011.261.222

5.273.016.349

3.390.068.328

Cu6i qui

ly



103.860.258

148.214.429

9.194.713.213

3.425.389.577

21.032.882.284

15.357.863.396

- Chi phi san xu~t kinh doanh do dang
- Thanh ph~m
- Hang giri di ban
CQng

BCTC Qui 1-2015 (TT200)ffM(1)


J

08. Tai san dO"dang dai han :
09. Tang, giam tai san c8 djnh huu hinh:

Khoan muc

Nha cfra, v~t ki~n
May m6c, thi~t b]


-

- Giam khac

-

- D§u nr XDCB hoan thanh
- Tang khac
- Chuyen sang BDS d§u nr

S6 dir eu6i nam

5.033.318.746

45.941.725.985

10.562.500.685

498.168.000

-

Gia tr] hao mon kiiy k~
S6 dir d§u nam
- Kh§u hao trong qui

62.035.713.416

3.407.162.560


-

S6 dir eu6i nam

-

- Giam khac

3.480.034.900

38.219.252.670

4.185.130.936

333.616.518

46.218.035.024

-

Gia tr] con J~i
- T
quyen sang
chS

Nhiin hi~u hang
hoa

Ph~n m~m may vi
tinh

TSCD vi)
hinh khac

TAng cQng

Nguyen gia TSCD vi) hinh
S6 dir d~u narn

21.077.917.500

104.000.000

-

1.182.106.926

22.364.024.426

-

- Mua trong nam


46.710.927

49.960.926

-

-

- Thanh Iy, nhuong ban
- Giam khac

-

S6 dir cu6i nam

27.083.334

800.634.365

827.717.699

-

Gia tr] con I~i
- Tai ngay d~u nam

21.077.917.500

80.166.665

- Nglin han

'" Bao bi
'" C6ng cu dung cu
Cl}ng

1.897.501.915

2.735.202.503

1.897.501.915

2.735.202.503

14. Hi san khac
15. Yay va

nlf thue tai chinh

16. Phai tra ngu'oi ban

D§u nam

Cuai qui

- Cac khoan phai tra ngu'o'i ban DgliD han
'" KH chiern tir 10% tren t5ng s5 phai tra

28.576.780.887



632.620.749

55.520.474

(775.868.996)

55.207.525

387.426.579

1.210.997.413

(768.363.309)

55.207.525

351.452.367

1.185.297.413

(778.637.52/)

35.974.212

25.700.000

10.274.212

4.673.600

- Cac khoan phi, I~ phi va cac khoan phai nQp khac
263.545.645

CQDg

18. Chi phi phai tra

Cuai qui

- Trich truce chi phi b5c x~p, v~ chuyen ... (TK 3351)
- Chi phi thu lao HDQT, BKS. (TK 3351)

7.314.466.694

(603.976.582)
D§u Dam
9.696.889.788

165.000.000

- Trich tnroc tien thue dfit ... (TK 3351)

2.844.311.466

- Trich tnroc chi phi thue dfit KCN My Phuoc (TK 3351)

2.092.304.000

2.092.304.000



Cuaiqui

9.230.509.959

- Nglin han
'" Tai san thira cho xu

Iy (TK

3381 )

8.868.816

D§u nam

2.605.881.140
264.198.427

'" Kinh phi c6ng dean ( TK 3382 )

125.778.000

'" BaD hiem xa hQi (TK 3383)

538.902.142

27.363.900

'" BaD hiern y t~ (TK 3384 )

ti€n hoan thu€ TNCN theo QT thu€ 2014

cong na kit

25.446.232

( DNTN Thu Hong )

ti€n ban h6 sa moi thdu

- Dai han

48.057.200

20.000.000

3.600.000

3.600.000

Cu6i qui

* Nhan IcYquy, IcYcuoc ng~n han
* Cac khoan phai tra, phai n¢p khac
CQng

D~u nam

620.000.000


CQng

Cu6i qui

niim 2010 cua HTX

s6

222.212.867

222.212.867

222.212.867

222.212.867

9)

BCTC Qui 1-2015 (TT200)rrM(4)


25. VAn chia sa hiru
01 c h·'
leu b·'
a· B-ang d'·
ren d'Qng cua

on c

USIY

tri€n

Quy du phong tai
chinh

Quy khac
thuuoc v6n chu
sa htru

6

7

8

9

·

*Tang trong nam

·

·

·

·

"Giarn trong nam

184.983.116.416

47.027.832

·

22.219.084.275

24.488.020.535

47.027.832

·

18.714.056.375

18.761.084.207

.
sA d••.cuAi nam 2014
sA d••.d§u nam 2015
*Tang trong nam

85.000.000.000

(347.276.838)

·

76.993.818.878


·

20.563.510.704

190.710.052.743

·

935.240.160

9.435.240.160
.

• Trich tir LN sau thu€
8.500.000.000

. Tang do chuyen s6 du theo TT200

8.500.000.000

• Loi nhuan
*Giam trong nam

.

.

.


85.000.000.000

(347.276.838)

·

85.493.818.878

.

8.500.000.000

·

14.716.638.864

184.863.180.903

BCTC Qui 1-2015 (TT200)ffM(5)


oJ

b- Chi ti~t van gop ctia chti so' hfru

Cuai qui

D§u

nam


+ V6n

85.000.000.000

85.000.000.000

- V6n dflu

ill

cua chu sa hfru:

g6p cu6i narn

- C6 tire, loi nhuan dii chia

d- C6 phi~u

Cuai qui

D§u

nam

8.500.000

8.500.000

- S6 luong c6 phieu dii ban ra cong chung


8.477.640

8.477.640

10.000

10.000

- S6 hrong c6 phieu dang kY phat hanh

+ C6 phieu iru diii

+ C6 phieu iru

+ C6 phieu iru

diii

diii

* Menh gia c6 phieu dang

hru hanh

Mi cd aong thuang nien ngay 12 thong 4 nam 2006 ail phe duyet viec sua a6i ai€u f¢ cua Cong
c6 phieu cua Cong ty tit 100.000 a6ng/cd phieu xuong 10.000 a6ng!c6 phieu, theo do
Cong ty ding se tang tit 850.000 cd phiiu fen 8.500.000 cd phieu. Viec thay a6i nay nham phuc Vl:l

Theo Nghi quyit cua Dai


37.284.954.000

77.979.657.500

37.284.954.000

77.979.657.500

USD

1.086,27

1.085,85

EUR

498,02

497,89

d- C6 tire
- C6 nrc dii cong b6 sau ngay k~t thuc IcY k~ toan narn

+ C6
+ C6

tire dii cong b6 tren c6 phi~u ph6 thong
tire dii cong b6 tren c6 phi~u iru dai:


1. T6ng doanh thu ban hang va cung dp dich vu

Quy 1 nam nay

d6ng

Quy 1 nam truoc

Trong do:
+ Doanh thu ban hang

73.432.444.718

84.110.730.821

+ Doanh thu cung dp dich vu
BCTC Qui 1-2015 (TT200)rrM(6)


J

CQng

73.432.444.718

2. Cac khoan giam rrir doanh thu

Quy 1 nam nay

84.110.730.821

1.680.641.032
Quy 1 nam tmo'c
55.776.298.398

55.776.298.398

Quy 1 nam nay

Quy 1 nam truce

1.795.709.741

2.290.193.963

- Liii ban cac khoan d§u tu

- cb tire, lei nhuan duoc
- Lai chenh I~eh tY gia

ehia

975.000.000

457.759.150

112.650

- Doanh thu heat dQng tai ehfnh khac
CQng
5. Chi phi tai chinh


Quy I nam tm6"c

380.375.124
1.792.422.847

34.383.797

CQng

2.172.797.971

34.383.797

7. Chi phi khac

Quy 1 nam nay

- Cac khoan khac

- Gia tri con lai TSCf) va CP thanh ly, nhuong ban TSCf)

266.600.530
1.260

- Cac khoan khac

266.601.790

CQng

2.640.219.126

+

1.036.851.937

- Cac khoan chi phi quan Iy doanh

* Chi
+

Chi phf hrong

Chi phi khac

* Cac khoan chi phi QLDN khac

- Cae khoan chi phi ban hang phat sinh trong ky

* Chi ti~t cac khoan chi~m tit" 10% trsn tang chi phi ban bang

1.776.975.137

4.845.335.707

17.245.581.327

15.943.684.709

15.633.100.620


3.311.129.131

2.000.000.000

+ Chi phi bao bi, ehai ket

1.776.276.181

* Cac khoan chi phi ban bang khac

1.612.480.707

1.514.422.253

BCTC Qui 1-2015 (TT200)ffM(6)


J

9. Chi phi san xu~t kinh doanh theo ySu ta

Quy 1 nam nay

- Chi phi nguyen, nhien, v~t lieu

50.052.329.083

61.195.799.700


Quy 1 nam nay

Quy 1 nam tru'ac

344.929.400

- Di€u chinh CP thu~ TNDN cua cac nam tnroc

287.691.349

Cl}ng

CP thu~ TNDN narn hier

6.540.536.80 I

9.895.383.981

- Chi phi thu~ TNDN tinh tren thu nhap chiu thu~ narn hien hanh
VaG

Quy 1 nam truoc

632.620.749

867.032.669

867.032.669

11. Chi phi thuS TNDN hoan I~i

Cong ty CP Bia NGK Sai Gon

TayDo

Cho d~n ngay 31/03/2015,

Gia tr] giao djch ehu·a VA T(VND)

chuyen

Tra e6 nrc

Ben lien quan Nhan e6 tire

975.000.000

cac khoan chira duoc thanh toan voi cac ben lien quan nhir sau:

Cac ben lien quan

M6i quan h~ NQi dung nghi~p

T6ng cong ty Cp Bia Ruou
mroc giai khat Sai Gon

Cong ty me

V\l

Gia tr] khoan phai thu I(phai tra) (VI'


Trong do: Thu nhap cua TAng Giarn d6c

284.885.478

Thu lao H(li dAng QUaD tr], BKS

Tit 0110112014

135.000.000

681.459.988

C(lng

394.619.614

K€ toan tnrong

DOC

NguySn Thj Thu Thuy

Nguyen Ki€n Quoc

23