Signature Not Verified
Được ký bởi PHÙNG MINH TUÂN
Ngày ký: 17.01.2014 15:30
.:!

A

,,'

""'"

"

CONG TY CO PHAN XI MANG SAI SON

,/

,/

"

,/

BAO CAO TAl CHINH
QUl' IV NAM 2013

I

,I

Sai San, thong 01 ruim 2014


THUYET
MINH

I

2

3

A - TAl sAN NGA.N ~N

I -

tu« va cdc

(100)=110+120+130+140+150

khotin tuong duong ti;n

1,TiSn
II - Cdc khodn ilau tll' tai chinh ngiin h(ln

1,D~u tu ngan han

SOeAUNA.M

SOCUOIKY

5

70.000.000

121
123.507.271.396

1111- Cdc khodn phiii thu ngiin han

130

l.Phai thu cua khach hang

l31

9.250..615.0.0.1

9.884.697.264

2,Tra tnroc cho ngiroi ban

l32

7.635.538.0.84

6.830..278.90.9

5,Cac khoan phai thu khac

l38

6,DlJ phong cac khoan phai thu kh6 doi (*)

151

4.260.675.619

553.287.817

2,Thue GTGT diroc khau tnr

152

283.684.474

120.731.218

4,Till san ngan han khac

158

533.388.639

450.290.303

IV - Hang tan kho

140

l.Hang t6n kho
V - Tai siin ngiin han kluic

B - TAl sAN DAI ~N


223
227
228

Gia tri hao mon luy ke (*)

229

-1.817.600

(1.817.600)

4, Chi phi xay dung co ban do dang

230

0.

1.437.510.612

IV - Cdc khodn ilau ttr tai chinh dai h(ln

250

2, D~u tu vao cong ty lien ket, lien danh
3, D~u hr dai han khac
V - T,at
" san
.' d"at hl(ln klui

1.817.60.0.

20.005.000.000

20.005.000.000

20.000.00.0.000

20.00.0.0.0.0.000

5.0.00.000

5.00.0..0.0.0.

54.900.901

V.14

0.

5.600.000.000

54.900..901

0

0.

5.60.0.000..0.0.0.

pngan han khac
II, Quy khen thuong phuc loi
N(l

II - N(J'diU

3,Phai tra dai han khac
4,Vay va no dill han

II- van

319
323

11

12
13
14

174.809.000.000

CQng ngu6n v6n (440=300+400)

79.629.750.000
95.179.250.000

15
16

118.299.016.378

36.141.410.200
82.157.606.178

280.412.298.627 273.014.270.250

400
410

I.Von dau tu cua chu So' hfru


411
412
417
418
420
421

97.580.000.000
57.815.713.000
96.099.124.551
9.758.000.000
19.157.649.813
1.811.263

273.014.270.250

97.580.000.000
57.815.713.000
96.099.124.551
9.758.000.000
11.759.621.436
1.811.263

568.226.314.472 579.319.724.854

440

Cac chi tieu ngoai bang k~ toan
Chi tieu


Trang2

••


Cdng ty

CB phAn

Xi mang Siti SO'n

Mliu sa B02a - DN
Ban hanh theo quy~t djnh sa 1512006/QD-BTC
ngay 20/0312006 eua,Bl) tnriYng BTC

Xii Siti Son - QuBe Oai - Hit NQi

BAo cAo KET QuA KINH DOANH
Quy IV ndm 2013
Don

CHiTIEU

MA

Quy d

s6



Luy ke ill dau nam

Narn tnroc

Nam nay

Nam tnroc

5

6

7

71.915.505.873 320.Q11.953.974 251.336.431.621
0

0

10
19

20

vi tinh:VND

0

0


7. Chi phi hoat dl)ng tai chinh

22

21

5.010.857.568

6.191.010.749

20.818.132.574

28.324.225.823

5.010.857.568

3.638.526.544

20.752.543.034

28.103.855.904

24

1.133.933.653

3.336.839.662

25

4.037.940.721

1.875.005.770
513.619.597
1.361.386.173

5.830.109.701
1.690.857.957
4.139.251.744

2.129.715.601
2.294.325.151
-164.609.550

45

0

0

0

0

l5. T6ng lQ'iphu," tru'ac thu~ (50=30+40)

50

7.138.916.799



-1.952.689.079

19. LQ'inhu~n co ban tren c6 phi~u (*)

70

732

-200

Nguy€n Thi'Thanh Xuiin

7.626.028.377 -11.852.062.333
0

0

18. LQ'inhu~n sau thu~ TNDN

Ngiroi l~p bieu

3.486.776.633 -11.687.452.783

7.626.028.377 -11.852.062.333
782

-1.215

K€ toan tnrong

Quy IV nam 2013

t>on
Chi tieu

Masa

ThuySt
minh

1

2

3

I-LUU CHlIYEN TIEN TUHO~T
1.LQ'i nhuan trmrc thue

VI

tinn: VNt>

'Luy k~ tir dau nam d~n
cu8i quy nav
Nam trutrc
Nam nav
4
5


20.752.543.034

(6.469.973.728)
28.103.855.904

3.LQ·i nhu~n tir HDKD truce nhung thay d6i van luu d{}ng

08

39.733.915.494

27.286.979.485

- Tang giam cac khoan phai thu

09

(4.919.059.553)

16.303.128.436

- Tang giam hang t6n kho
- Tang giam cac khoan phai tra (khong kS liii vay phai tra, thue
TNDN phai n9P)

10

(10.177.267.448)

389.097.567


5.600.000.000

4.247.000

- Ti~n chi khac ill hoat d9ng kinh doanh

16

(1.119.610.836)

(6.910.296.116)

Ltru chuy~n ti~n thu§n tir hoat dQng san xu~t kinh doanh

20

4.607.855.407

(23.393.519.658)

1- Ti~n chi mua slim TSCD va cac tai san dai han khac
2- Tien thu ill thanh ly, nhUQ11gban TSCD va cac tai san dai
han khac

21

( 1.641.556.320)

(5.119.402.449)

4- Ti~n chi tra no g6c vay
6- Co nrc, 19i nhuan dff tra cho chu

34
36

(227.787.707.644)

(149.853.434.024)
(9.758.000.000)

Luu chuyen ti~n thu§n tir hoat dQng~titi chinh

40

(17.726.274.009)

31.214.159.749

Liru chuy~n ti~n thu§n trong ky (20+30+40)
Ti~n va nrong durmg ti~n d§u ky
Ti~n va tU'o'qg duong ti~n cuai ky (50+60+61)

50

(3.362.941.093)

4.745.515.808

60

570.000.000

27

9.895.912.921

30

9.755.4 77 .509

(3.075.124.283)

70

89.414.565

0

3

,
Siti San, ng~~?~~2014
Ke toan twang
~. ,.,. ,,.',,
C)
~
C .•• ,\TP

J2f7h--~



chi

d(3 ki todn ap dung

Cong ty ap dung Che dQ Ke toan doanh nghiep ban hanh theo Quyet dinh s6 15/2006/QD-BTC
diroc sua d6i, b6 sung theo quy dinh tai Thong nr 244/2009/TT-BTC
chinh ..
Tuyen bi v§ viec tudn thu Chudn muc

ki toan

ngay 31112/2009

ngay 20/3/2006 dii

cua BQ tnrong

BQ Tai

va Chi d(3 ki toan

Cong ty dii ~p dung cac Chuan rmrc ke toan Viet Nam va cac van ban huang

dful Chuan

m\TCdo Nha mroc dii ban

h~nh. Cac baQ,Fa~ tai chinh du?c l~p ,va trinh bay theo dung moi quy dinh cua tirng chuan mire, thong tu huang
dan thirc hien chuan mire va CM dQ ke toan



2.5 Hang tan kho
Hang t6n kho duoc tinh thee gia g6c. Truong

hop gia tri thuan co thS thirc hien diroc th~p hon gia g6c thi phai

tinh thee gia tri thuan co thS thirc hien diroc. Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi ch~ bi~n va cac
chi phf lien quan tnrc tiep khac phat sinh dS co duoc hang t6n kho 6 dia diSm va trang thai hi~n tai.
Gia tri hang t6n kho dtroc xac dinh thee phuong

phap binh quan gia quyen sau nrng lfu1 nhap.

Hang t6n kho duoc hach toan thee phuong phap ke khai tlnrong xuyen,

2.6 Tai san e6 dinh

va khh hao

tai san e6 djnh

Tai san c6 djnh htru hinh, tai san c6 dinh va hinh diroc ghi nhan thee gia g6c. Trong qua trinh su dung, tai san c.6
dinh hfru hinh, tai san c6 djnh va hinh duoc ghi nhan thee nguyen gia, hao man luy k~ va gia tri can lai.
Kh~u hao duoc trich theo phuong

phap dirong thang. Thai gian khau hao duoc tree tfnh nhir sau:
Nha cira, v~t ki~n·truc
03 - 50 nam
May moc, thiet bi



Chi phi tra trurrc
Cac chi phi tra tnroc chi lien quan d~n chi phi san xuelt kinh doanh narn tai chinh hien tai diroc ghi nh~

la chi phi

tra tnroc ngan han va duoc tinh vao chi phi san xuelt kinh doanh trong nam tai chinh.
Viec tinh va phan b6 chi phi tra tnroc dai han vao chi phi san xuat kinh doanh tirng IcY hach toan duoc can cir vao
tinh chat, mire d9 nrng loai chi phi dS chon phuong phap va tieu thirc phan b6 hop IY. Chi phi tra tnroc duoc phan
b6 dftn vao chi phi san xuat kinh doanh thee phirong phap duong thang,
I

2.10 Chi phi phai

ra

Cac khoan chi phi thirc t~ chira phat sinh nhtrng duoc trich tnroc vao chi phi san xu~t, kinh doanh trong IcY dS dam
bao khi chi phi phat sinh thirc t~ khong gay d9t biSn cho chi phi san xuelt kinh doanh tren co s6 dam bao nguyen
t~c phu hop gitra doanh thu va chi phi. Khi cac chi phi do phat sinh, n~u co chenh I~ch voi s6 dli trich, k~ toan

tien

hanh ghi b6 sung hoac ghi giam chi phi tirong irng voi phftn chenh I~ch.
trang

6


2.11


Cong ty khong con nam gifr quyen quan Iy hang h6a nhir ngiroi
hfru hang h6a ho~c quyen kiem soat hang

sa

h6a;
Doanh thu diroc xac dinh nrong d6i chac chan;
Cong ty da thu diroc hoac se thu duoc loi Ich kinh t6 ill giao dich ban hang;
Xac dinh duoc chi phi lien quan d6n giao dich ban hang.

Doanh thu hoat a(mg tai chinh
Doanh thu phat sinh ill ti~n lai, ti~n ban quyen, c6 tire, 19i nhuan duoc chia va cac khoan doanh thu heat oQng tai
chinh khac diroc ghi nhan khi thoa man d6ng thai hai (2) di~u kien sau:
C6 kha nang thu diroc loi ich kinh t~ ill giao dich d6;
Doanh thu diroc xac dinh nrong d6i ch~c chan.

.

C6 tire, loi nhuan diroc chia diroc ghi nhan khi Cong ty duoc quyen nhan c6 tire hoac diroc quyen nh~
ill viec g6p v6n.

Igi nhuan

2.13 Chi phi Hli chinh
Cac khoan chi phi diroc ghi nhan vao chi phi tai chinh g6m:
Chi phi ho~ cac khoan 16 lien quan d~n cac hoat dQng dAu nr tai chinh;
Chi phi cho vay va di vay v6n;
Cac khoan 16 do thay d6i tY gia h6i doai cua cac nghiep vu phat sinh lien quan d6n ngoai t~;
DI! phong giam gia dAu tu chirng khoan.
Cac khoan tren diroc ghi nhan theo t6ng s6 phat sinh trong ky, khong bu tnr voi doanh thu hoat dQng tai chinh.


4

590.899.780

1.213.723.871

5.007.187.524

7.747.304.526

5.598.087.304

8.961.028.397

. cAc KHOAN DAu TU TAl CHINH NGAN ~N
0110112013

31112/2013
Chung khoan d~u

ill

ngan han
VND
240.000.000

VND
D~u


- Cong ty e6 phdn Xi mdng va Xay dung Sai SO"n//(Dlf an
Tram nghien Xi mdng Sat SO"n//(*)
- Phai thu liii eho vay
- Phai thu khac

0110112013
VND
8.035.753
25.847.749
107.692.934.557

1.448.681.960

1.604.089.650
400.000.000

105.697.375.720
23.139.000
130.043.544

104.871.594.764
349.731.042
467.519.101

\1

107.365.238.544

107.726.818.059


Cong C1,l, dung C1,l

24.549.416.680
123.190.824

67.714.455

Chi phi san xU~1kinh doanh do dang

1.004.866.270
452.440.015
26.129.913.789

1.156.824.937

Thanh pham

7

0110112013
VND

I

,

. TAl sAN NGAN ~N

Tl;tID


Nha cira,

May rnoe,

v~t ki~n .tr.uc

hi

~ ~

VND

thi~t

VND

Phuong ti~n
v~n tai, truyen
dlin
VND

Thi~t b],

Tai san

ly

cfJ (fjnh khac

dung cu quan

3.132.103.339

- Tang khac

se giam trong ky
- Thanh ly, nhUQ11gban

2.193.667.863
1.843.249.866
350.417.997
178.940.194.778

1.160.940.355
444.922.984
716.017.371
268.184.545.833

502.147.076
450.000.000
52.147.076
5.587.511.168

53.036.407

237.115.600

53.036.407
250.332.162

237.115.600


3.864.567.629

13.412.808.163
42.301.772

374.686.995

21.439.847

- Tiing khac
s6 giam trong ky
- Thanh ly, nhUQ11gban
- Giam khac
S.(o d II CUOI
.(. kY

17.673.502.634
42.301.772

2.193.667.863
1.843.249.866
350.417.997

1.168.235.809
444.922.984
723.312.825

502.147.076
450.000.000

190.938.817

ngay diu nam

157.182.073.757

242.977 .816.648

2.189.074.366

122.591.396

402.471.556.167

Tai ngay cuai kY

156.449.609.467

229.530.002.167

1.814.387.371

59.393.345

387.853.392.350

65.266.389.695

Ghi tr] con l~i
Tai


20.000.000.000

20. 000. 000. 000

20. 000. 000. 000

,5.000.000

5.000.000

5.000.000

5.000.000

20.005.000.000

20.005.000.000

DAu nr dai han khac
DAu nr g6p v6n HTX tin dung Sai San

Thong tin chi ti~t v~ cac cdng ty lien k~t ciia Cong ty vao ngay 31112/2013 nlnr sau

hoat d{>ng

Ty l~
lQi Ich

Ty l~ quyen


01/0112013
VND

5.600.000.000
5.600.000.000

(*) Hop dang ti~n giri ky quy s6 o 1120 12IHDTG ngay 2510412012 gitra Cong ty C6 phAn xi mang Sai San va Ngan
hang TMCP DAu nr va phat trien Viet nam - Chi nhanh San Tay phuc vu thanh toan hop dang voi nha thAu xay l~p
Catic B~c Kinh. Uti suat 8%/niim.

11 . VAYVANqNGANH~N
31112/2013
VND

Yay ngiin han
- Vay ngdn hang
Vay ngt'in han ngdn hang BID V S011 Tdy (*)

50.543.018.835

54.999.936.666

29.998.618.835

38.048.836.666

29.998.618.835

28.486.238.658

Thong tin chi ti~t lien quan d~n cac khoan vay ng~n han
(*): Cong ty yay ngan han cua ngan hang dAu tu va phat tri€n San Tay theo hop dang tin dung han mire s6
0112013IHD

k1 ngay 24/05/2013

ngay 24/25/20Ift.

voi muc dich b6 sung v6n hru dQng. Thai han rut v6n yay tir ngay 24/512013 d~n

Lai sufit yay duoc xac dinh trong tung hop dang tin dung cu th€ theo ch~ dQ liii sufit ngan hang

trong tung thoi'ky, Hinh thirc dam bao tien vay la tai san.

trang

10


(**): Cong ty yay ngan han cua ngan hang TMCP
DN009/HDTD02-

VIB002113

IcY ngay 27/3/2013

Quoc t~ Ha Dong

thee



PHAI NOP NHA.

xtroc
31112/2013
VND

Thu~ thu nhap doanh nghiep
Thu~ thu nhap

7.411.310.615

ca nhan

69.178.086

Thu~ VAT

1.101.465.502
69.178.086

8.995.276.581

. CHI PHiPHAITRA
31112/2013

01/0112013

VND


- Nhdn kj quy, kj
- Phai tra, phdt9P

01/01/2013
VND
179.044.747
299.549.944

Cac khoan phai tra, phai n9P khac
- Phai tra

2.217.221.917

KHAc
31112/2013

Kinh phi cong doan

\

352.404.000

Trich tnroc CP phai tra khac

14

71.707.128
410.793.336

Cac loai thue khac

13.026.390

- T(Jm nhdp than cam cua NMXM Nam San

546.225.566
3.893.860.434

38.117.679.845

trang

11

•.


15 . pHAI TRA. DAI H~N KHAc
0110112013
VND

31112/2013
VND
- Phai tra dai h?J1 khac (**)

79.629.750.000

36.141.410.200

79.629.750.000


Yay dai han

70.606.606.178

70.606.606.178

- Vay ngdn hang VIB (*)
925.000.000

925.000.000

-QuyBVMT

11.654.250.000

10.626.000.000

-Vay ngdn hang BID V CN Chuang Duongf")

82.600.000.000

- Vay ngdn hang BID V Cn Son Tdy

70.606.606.178

95.179.250.000
Thong tin

* Hop


Duong va ngan hang TMCP

d6ng va thanh toan cac chi phi con lai cua du an d~u

ill

xay dung nha

may xi mang Nam San. Thai gian yay 60 thang kS ill ngay ngan hang giai ngan thanh toan ti~n mua ban nc, Uii suftt
12,5%/nam

cho yay trong hanIa
03 thang/Jan

duoc ap dung d~n h~t ngay 09/412014, sau do ap dung lai suftt tha n6i di~u chinh

then quy dinh cua Ngan hang. s6 dir no tai thai diSm 31/12/2013

- Yay ngan hang TMCP D~u

ill

la 82.600.000.000

d6ng

va phat trien Viet Nam - Chi nhanh San Tay:

Hop d6ng trung, dai h?J1 s6 01/2012IHD



17 . VON CHU SO HUU
Bang d6i chi~u bi~n dQng ciia van chii sO' hfru
a)

.~-S6 dir dfiu Dam

V~n &u nr cua
CSH

-e

VND
97.580.000.000

.. Thang du v6n e6
ph§.n
VND

.

57.815.713.000

Quy dftu nr phat

trien

Quy dir phong
Uti chinh


Lai trong ky nay
Tang do trich cac quy
Giam do trich cac quy
Giam khac
S6 dir cU6i kjr nay

-

97.580.000.000

57.815.713.000

96.099.124.551

9.758.000.000

1.811.263

7.626.028.377

7.626.028.377

228.000.000

228.000.000

19.157.649.813

280.412.298.627



Tyl~

97.580.000.000

sa htru

Ky nay

Ky tnroc

VND

VND

97.580.000.000

97.580.000.000

- v6n gap adu kj;

97.580.000.000

97.580.000.000

- V6n gap tang trong kj;
- V6n gap cuoi kj;

97.580.000.000



V6n d~u tir cua chu

d)

01/0112013

9.756.302.000
31112/2013

01/0112013

VND

VND

9.758.000
9.758.000

9.758.000
97.580.000

9.758.000

97.580.000

9.758.000

97.580.000


105.857.124.551

104.902.964.551

cAp DJCH VV

ro 0 I 101120 13 d~n
31112/2013

ro 01101/2012

VND
Doanh thu ban thanh pham
- Doanh thu ban hang (*)

320.011.953.974
320.011.953.974

320.011.953.974
(*): Doanh thu ban hang

d6n

31112/2012
VND

251.336.431.621
251.336.431.621
251.336.431.621


289.377.778.552

226.347.718.536
226.347.718.536
trang

14


20 . DOANH THU HO~T DONG TAl CHINH

ro 01101120 13 d~n
Lai ti~n giri, ti~n cho yay

ro 01101/2012

d~n

31112/2012

31112/2013

VND

VND
5.329.339.415

4.685.110.127

5.329.339.415

re 01/01120

13 d~n
31112/2013
VND
7.626.028.377

T6ng loi nhuan k~ toan tnroc thu~ TNDN

ro 01101/2012

d~n

31112/2012
VND
(11.852.062.333)
2.433.449.989

Cac khoan di~u chinh tang d~ tinh thue TNDN

(9.418.612.344)

Loi nhuan tinh thue TNDN hien hanh
Thu~ su~t thue TNDN hien hanh

25%

Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hien hanh

Do loi nhuan sau thue TNDN nam 2012 bi 16 nen theo thong nr 18/2011fIT-BTC

320.011.953.974

Gia van hang ban

84.022.886.532

205.354.892.020

289.377.778.552

LQ'i nhuan gQP

21.722.031.799

Ngiroi l~p bi€

8.912.143.623

30.634.175.422

K~ toan tnrong

jJh~
Nguyin Thj Thanh Xuiin

Phan Qujmh Anh
trang

15