ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
--------------------

NGUYỄN THỊ THÙY HOA

NÂNG CAO NĂNG LỰC CẠNH TRANH
CÁC NGÂN HÀNG TMCP
TRONG GIAI ĐOẠN HIỆN NAY

LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Hà Nội - 2014


ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
--------------------

NGUYỄN THỊ THÙY HOA

NÂNG CAO NĂNG LỰC CẠNH TRANH
CÁC NGÂN HÀNG TMCP
TRONG GIAI ĐOẠN HIỆN NAY
Chuyên ngành: Tài chính và Ngân hàng
Mã số: 60 34 20

LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. BÙI KHẮC SƠN


2.1. Thực trạng năng lực cạnh tranh của NHTMCP Việt Nam hiện nay ..................26
2.1.1.Quá trình hình thành, phát triển của hệ thống NHTMCP Việt Nam ........26
2.1.2. Tình hình hoạt động của NHTMCP Việt Nam trong thời gian qua ........27


2.1.3. Thực trạng năng lực cạnh tranh của các ngân hàng thương mại Việt
Nam hiện nay .....................................................................................................30
2.2. Thực trạng về khả năng cạnh tranh của các NHTMCP Việt Nam qua các chuẩn
mực quốc tế của hệ thống ngân hàng ........................................................................51
2.3. Đánh giá năng lực cạnh tranh trong lĩnh vực ngân hàng theo mô hình PESTE .....52
2.4. Đánh giá năng lực cạnh tranh của ngân hàng thương mại Việt Nam theo mô
hình SWOT ................................................................................................................56
Chƣơng 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA
CÁC NHTMCP VIỆT NAM HIỆN NAY ................................................................59
3.1. Chiến lƣợc phát triển lĩnh vực ngân hàng tại Việt Nam ....................................59
3.2. Mục tiêu phát triển của hệ thống ngân hàng thƣơng mại ...................................60
3.3. Kiến nghị đối với các Cơ quan chức năng .........................................................61
3.3.1. Kiến nghị với Nhà nước, Chính phủ để nâng cao năng lực cạnh tranh
quốc gia..............................................................................................................61
3.3.2. Kiến nghị với NHNN Việt Nam và các tổ chức quản lý lĩnh vực ngân
hàng để nâng cao năng lực cạnh tranh ngành ..................................................62
3.4. Giải pháp nâng cao năng lực cạnh tranh của các NHTMCP ............................64
KẾT LUẬN………………………………………………………………………....80
TÀI LIỆU THAM KHẢO…………………………………………………………..81


DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

STT


NHNN

Ngân hàng Nhà nƣớc

6

NLCT

Năng lực cạnh tranh

7

TCTD

Tổ chức tín dụng

8

ROA

Return on Asset

9

ROE

Return on Equity

i



Bảng vốn điều lệ của một số ngân hàng

40

4

Bảng 2.4

Bảng so sánh vốn điều lệ với một số ngân hàng

41

5

Bảng 2.5

6

Bảng 2.6

7

Bảng 2.7

8

Bảng 2.8

9

Danh sách các ngân hàng trực tiếp sử dụng
dịch vụ chuyển mạch
Danh sách ngân hàng dịch vụ chuyển mạch
Smartlink liên mạng qua Banknetvn hoặc VNBC

ii

42

42
42
44

48

49


DANH MỤC HÌNH

STT

Hình

Nội dung

1

Hình 2.1


Hình 2.7

Sơ đồ tổ chức Ngân hàng thƣơng mại

32

8

Hình 2.8

Sơ đồ tổ chức của VCB

33

9

Hình 2.9

Sơ đồ tổ chức của ACB

34

10

Hình 2.10 Tỷ lệ nợ xấu của hệ thống ngân hàng

43

11


MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu.
Thực hiện đƣờng lối của Đảng về hội nhập kinh tế quốc tế, Việt Nam đã mở
cửa biên giới buôn bán với Trung Quốc, gia nhập Hiệp hội các nƣớc Đông Nam Á
(ASEAN), tham gia Hiệp hội mậu dịch tự do ASEAN, là sáng lập viên Diễn đàn
hợp tác Á-Âu (ASEM), ký hiệp định thƣơng mại song phƣơng với Hoa Kỳ (BTA)
và sau gần 12 năm đàm phán Việt Nam đã chính thức là thành viên của Tổ chức
Thƣơng mại thế giới (WTO) từ ngày 07/11/2006. Quá trình tham gia thị trƣờng theo
các cam kết song phƣơng và đa phƣơng tạo điều kiện hợp tác và phát triển các dịch
vụ ngân hàng đồng thời là quá trình gia tăng áp lực cạnh tranh về tài chính, công
nghệ và trình độ quản lý. Hệ thống NHTMCP tại Việt Nam cũng phải đối mặt với
khủng hoảng tài chính khu vực Châu Á giai đoạn 1996-1998 và khủng hoảng tài
chính toàn cầu giai đoạn 2008-2009, cuộc khủng hoảng nợ công nghiêm trọng tại
khu vực đồng tiền chung châu Âu (Eurozone).
Trong bối cảnh hiện nay, các Ngân hàng thƣơng mại đang phải đối mặt với
rất nhiều vấn đề nhƣ: nợ xấu tăng cao và việc xử lý còn hạn chế, hoạt động quản lý
điều hành còn nhiều bất cập, quản trị rủi ro không đáp ứng đƣợc yêu cầu, công nghệ
thông tin còn lạc hậu, việc hội nhập và tiến sát với các chuẩn mực quốc tế còn vô
cùng hạn chế và còn mới lạ...Nâng cao năng lực cạnh tranh, lành mạnh hoá hệ thống
ngân hàng thƣơng mại, từng bƣớc tiến tới hội nhập và có khả năng vƣơn mình cạnh
tranh, chiếm lĩnh thị trƣờng quốc tế là yếu tố sống còn đối với hệ thống NHTMCP
hiện nay.
Vì vậy, tôi đã chọn đề tài nghiên cứu: “Nâng cao năng lực cạnh tranh các
Ngân hàng TMCP trong giai đoạn hiện nay” làm đề tài cho luận văn thạc sỹ của
mình.Theo đó, tôi có thể vận dụng kiến thức của các môn học chuyên ngành nhƣ:
chính sách tiền tệ, quản trị Ngân hàng thƣơng mại nâng cao,... với hi vọng sẽ đóng
góp một góc nhìn mới và vận dụng vào thực tiễn nhằm nâng cao chất lƣợng hoạt
động và năng lực cạnh tranh của các Ngân hàng TMCP Việt Nam hiện nay.

1

thời phân tích thực trạng năng lực cạnh tranh của NHTM trong giai đoạn hiện nay,

2


từ đó đề xuất một số giải pháp nâng cao năng lực cạnh tranh của NHTM.
3.2. Nhiệm vụ nghiên cứu
- Hệ thống hóa những vấn đề lý luận về năng lực cạnh tranh và năng lực cạnh
tranh trong lĩnh vực NHTMCP. Đƣa ra cơ sở lý luận chung về năng lực cạnh tranh
và cơ sở lý luận chung về nâng cao năng lực cạnh tranh trong lĩnh vực NHTMCP.
Đồng thời, đƣa ra các tiêu chí đánh giá và các chuẩn mực quốc tế đánh giá năng lực
cạnh tranh của các NHTMCP.
- Thực trạng năng lực cạnh tranh, đánh giá năng lực cạnh tranh theo các nội
dung nhƣ sau:
+ Thực trạng năng lực cạnh tranh của Việt Nam (đánh giá theo các tiêu chí
PESTE: luật pháp, kinh tế, văn hoá xã hội, công nghệ, môi trƣờng).
+ Thực trạng năng lực cạnh tranh trong lĩnh vực ngân hàng thƣơng mại Việt
Nam hiện nay.
+ Thực trạng năng lực cạnh tranh trong nội tại các ngân hàng thƣơng mại, năng
lực cạnh tranh của hệ thống sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng thƣơng mại tại Việt
Nam hiện nay và xu hƣớng phát triển trong thời gian tới. (đánh giá theo SWOT).
- Đánh giá năng lực theo cách đánh giá thực trạng nêu trên nhằm đánh giá
một cách toàn diện và hệ thống năng lực cạnh tranh của các NHTMCP tại Việt Nam
hiện nay. Đồng thời, phân tích năng lực cạnh tranh trong lĩnh vực ngân hàng trên
thế giới nhằm rút ra bài học cho hoạt động tại các NHTMCP ở Việt Nam.
4. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu
4.1. Đối tượng nghiên cứu:
- Các NHTMCP tại Việt Nam trong giai đoạn hiện nay
- Năng lực cạnh tranh và các tiêu chí đánh giá năng lực cạnh tranh của
NHTMCP.


kết quả phân tích về nhu cầu, thị hiếu của khách hàng tại mỗi phân khúc thị trƣờng.
- Không ngừng cải tiến hệ thống chất lƣợng, bao gồm: cải tiến sản phẩm
dịch vụ, cải tiến quy trình và cải tiến công nghệ, nhằm từng bƣớc nâng cao tính
hiệu quả và tính hiệu lực của hệ thống chất lƣợng, trên cơ sở đó hƣớng tới những
nỗ lực cao nhất đáp ứng những nhu cầu và sự mong đợi của khách hàng.
- Luôn lắng nghe, tìm hiểu nhu cầu và luôn tiếp thu ý kiến của khách hàng,
qua đó nâng cao chất lƣợng sản phẩm, dịch vụ, đáp ứng ngày một tốt hơn nhu cầu
và sự mong đợi của khách hàng.
- Đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ cung cấp trên thị trƣờng theo hƣớng nâng
cao chất lƣợng dịch vụ truyền thống, phát triển các dịch vụ mới.
+ Đối với các dịch vụ truyền thống (nhƣ dịch vụ tín dụng, dịch vụ thanh
toán…) đây là yếu tố nền tảng không chỉ có ý nghĩa duy trì khách hàng cũ, thu hút
khách hàng mới, mà còn tạo ra thu nhập lớn nhất cho ngân hàng. Vì vậy, cần phải
duy trì và nâng cao chất lƣợng theo hƣớng: Hoàn thiện quá trình cung cấp dịch vụ,
đảm bảo tính công khai, minh bạch, đơn giản thủ tục làm cho dịch vụ dễ tiếp cận và
hấp dẫn khách hàng. Nâng cao chất lƣợng tín dụng gắn với tăng trƣởng tín dụng;
xoá bỏ những ƣu đãi trong cơ chế tín dụng nhằm tạo môi trƣờng kinh doanh bình
đẳng; hoàn thiện cơ chế huy động tiết kiệm bằng VNĐ và ngoại tệ với lãi suất phù
hợp để huy động tối đa vốn nhàn rỗi trong xã hội vào ngân hàng; nghiên cứu áp
dụng cách phân loại nợ dựa trên cơ sở rủi ro và trích dự phòng rủi ro theo các chuẩn
mực quốc tế để nâng cao uy tín của ngân hàng.
+ Đối với các dịch vụ mới nhƣ chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán,
thẻ tín dụng, bảo lãnh ngân hàng, thấu chi, các sản phẩm phái sinh… cần phải nâng
cao năng lực marketing của ngân hàng, giúp các doanh nghiệp và công chúng hiểu
biết, tiếp cận và sử dụng có hiệu quả các dịch ngân hàng; nâng cao tiện ích của các
dịch vụ ngân hàng; sử dụng linh hoạt công cụ phòng chống rủi ro gắn với các đảm
bảo an toàn trong kinh doanh ngân hàng.
+ Xây dựng chiến lƣợc phát triển sản phẩm, dịch vụ phù hợp trong từng thời
kỳ, nghiên cứu lợi thế và bất lợi của từng dịch vụ, giúp khách hàng sử dụng các dịch

một doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, để xác định đƣợc giá (phí) dịch
vụ NH khi cung ứng ra xã hội thì cũng phải tổng hợp và tính toán đến nhiều loại chi
phí nhƣ chi phí nghiên cứu, phát triển dịch vụ, chi phí con ngƣời, chi phí quảng cáo,

72


chi phí bảo trì thiết bị, lãi suất,…Trong giai đoạn nền kinh tế đang gặp nhiều khó
khăn do lạm phát tăng cao và chịu tác động của khủng hoảng kinh tế-tài chính gia
tăng, việc cạnh tranh về dịch vụ của các ngân hàng càng trở lên gay gắt. Vì vậy, bên
cạnh chất lƣợng dịch vụ thì ƣu tiên hiện nay đặt ra đối với ngân hàng là giảm giá
(phí) của dịch vụ cung ứng ra thị trƣờng bằng các cách nhƣ sau:
+ Điều chỉnh mức lãi suất và phí phù hợp với thị trƣờng dịch vụ ngân hàng
Việt Nam. Trong đó, lãi suất phải đƣợc điều chỉnh linh hoạt cho phù hợp với cung
và cầu vốn cũng nhƣ phù hợp với việc phát triển kinh tế – xã hội; Ngân hàng cần
tính toán thu phí sao cho hợp lý để khuyến khích khách hàng sử dụng vì phần đông
doanh nghiệp và ngƣời dân Việt Nam chƣa am hiểu sâu sắc các dịch vụ ngân hàng.
Phí của từng loại dịch vụ nên gắn với mức độ rủi ro của dịch vụ đó. Lãi suất và phí
hợp lý sẽ tạo điều kiện cho hoạt động dịch vụ ngân hàng phát triển tốt.
+ Lựa chọn đầu tƣ cơ sở hạ tầng ban đầu hiện đại với các thiết bị tiên tiến,
thích nghi với môi trƣờng địa lý Việt Nam, nâng cao hiệu quả hoạt động giảm chi
phí sửa chữa, bảo trì bảo dƣỡng (vd: nghiên cứu, rà soát vị trí đặt các máy ATM,...).
+ Tiết giảm dần dần chi phí quảng cáo về dịch vụ ngân hàng trên truyền
hình, băng rôn, tờ rơi bằng việc nâng cao chất lƣợng dịch vụ tƣ vấn chăm sóc khách
hàng tại các điểm giao dịch với phƣơng châm làm việc “Vui lòng khách đến, vừa
lòng khách đi”. Đây đƣợc xem là phƣơng thức giới thiệu, quảng cáo tốt nhất về dịch
vụ của ngân hàng trên cơ sở nắm bắt đƣợc đặc tính lâu đời của ngƣời dân Việt Nam
là phƣơng thức truyền miệng nhằm thu hút đƣợc đông đảo khách hàng mà chi phí
lại không tốn kém.
+ Sắp xếp và bố trí lại nguồn nhân lực trƣớc đây khi đƣa vào vận hành dịch

- Chăm sóc và tƣ vấn khách hàng định kỳ.
- Định kỳ hàng năm, tổ chức chƣơng trình tôn vinh tri ân khách hàng truyền
thống của ngân hàng.
3.3.3.4. Nâng cao năng lực quản trị điều hành
Quản trị trong ngân hàng đƣợc thực hiện tốt sẽ là yếu tố cực kỳ quan trọng,
đảm bảo cho NHTMCP thực hiện đƣợc mục tiêu kinh doanh, an toàn và lợi nhuận
tối đa, là yếu tố quyết định để ngân hàng đứng vững trong cạnh tranh. Nâng cao
năng lực quản trị điều hành không chỉ là điều kiện giúp nâng cao năng lực cạnh

74


tranh mà còn phải giúp ngân hàng vƣợt qua khó khăn trong những giai đoạn thử
thách. Do vậy, trong giai đoạn hiện nay NHTMCP cần thực hiện một số giải pháp
sau để nâng cao năng lực quản trị điều hành:
- Thiết lập và triển khai hoạt động quản lý chiến lƣợc chuyên nghiệp, thông
qua xác lập thống nhất về nhận thức trong quản trị kế hoạch chiến lƣợc và gắn kết
mối quan hệ với kế hoạch kinh doanh hàng năm; Xây dựng những quy trình cụ thể
nhằm hình thành hoạt động quản trị chiến lƣợc chuyên nghiệp; Tăng cƣờng và nâng
cao chất lƣợng công tác dự báo, nghiên cứu thị trƣờng phục vụ cho công tác quản
trị, điều hành.
- Xây dựng cơ chế quản trị điều hành theo mô hình Ngân hàng hiện đại,
nâng cao hiệu quả quản trị điều hành trên cơ sở ứng dụng kỹ thuật và công nghệ
quản trị tiên tiến của thế giới (nhƣ hệ thống định giá điều chuyển vốn nội bộ, hệ
thống phân tích giá thành và đánh giá hiệu quả kinh doanh của TCTD...) coi đây là
những cơ sở và công cụ quan trọng phục vụ cho quá trình hoạch định chiến lƣợc và
xây dựng chính sách kinh doanh.
- Hoàn thiện mô hình chức năng phát triển ngân hàng bán lẻ, ngân hàng bán
buôn: Phát triển, hoàn thiện mô hình quản lý, điều hành, giám sát hoạt động kinh doanh
ngân hàng bán buôn, gia tăng khả năng phối kết hợp và thống nhất quyền hạn trách

+ Thí điểm thuê chuyên gia nƣớc ngoài để xây dựng, quản lý, đào tạo và
chuyển giao đối với các lĩnh vực kinh doanh mới và then chốt.
+ Xây dựng tiêu chuẩn tuyển dụng trên cơ sở khuyến khích tuyển ngƣời
theo công việc không tuyển theo bằng cấp có tính đến yếu tố khu vực nhằm đảm
bảo chất lƣợng cũng nhƣ hiệu quả hoạt động.
+ Thực hiện phân lại chất lƣợng, tiêu chuẩn nhân viên thông qua hệ thống
chấm điểm, tiêu chuẩn hóa trình độ nhân viên theo các vị trí làm việc và áp dụng
cơ chế ƣu đãi đối với những cá nhân có năng lực.
- Liên tục đào tạo và đào tạo lại cho cán bộ của toàn hệ thống; phổ cập và
nâng cao trình độ chuyên môn, trình độ ngoại ngữ, tin học… cho cán bộ nhân viên
ngân hàng để nâng cao năng suất lao động, tăng sức cạnh tranh, đáp ứng nhu cầu
hội nhập.
+ Định kỳ mở các lớp đào tạo nghiệp vụ mới, công nghệ mới và kỹ năng
quản lý một ngân hàng hiện đại.

76


+ Tập trung phát triển nguồn nhân lực, trẻ hóa đội ngũ cán bộ, tập trung đào
tạo chuyên sâu để có đội ngũ cán bộ giỏi, thích ứng nhanh và làm chủ đƣợc công
nghệ trong từng lĩnh vực đảm bảo đáp ứng yêu cầu của hệ thống trong từng giai
đoạn, đồng thời làm nguồn chuẩn bị cho đội ngũ lãnh đạo chủ chốt kế cận.
+ Xây dựng hệ thống khuyến khích đối với ngƣời lao động (cơ chế lƣơng, khen
thƣởng, quyền mua cổ phiếu ƣu đãi) và các cơ chế khuyến khích khác (đào tạo, thăng
tiến…) để duy trì đội ngũ cán bộ giỏi, kích thích động viên cán bộ làm việc.
+ Từng bƣớc xây dựng và hoàn thiện cơ chế phân phối thu nhập góp phần
tạo động lực khuyến khích ngƣời lao động phấn đấu hoành thành tốt nhiệm vụ
đƣợc giao giúp nâng cao năng suất lao động và hiệu quả hoạt động.
+ Trong môi trƣờng cạnh tranh về nguồn nhân lực nhƣ hiện nay, cần cải
thiện về chính sách lƣơng bổng và các chế độ đãi ngộ để giữ chân cán bộ giỏi và

dịch vụ ngân hàng hiện đại mà còn phải cải tiến và nâng cao chất lƣợng dịch vụ
ngân hàng truyền thống.
3.3.3.7. Xây dựng uy tín, giá trị thương hiệu của ngân hàng
Cùng với nguồn nhân lực, thông tin, thƣơng hiệu trở thành tài sản vô cùng
quý giá đối với ngân hàng vì đặc tính hoạt động của ngân hàng là dựa vào uy tín và
sự tin tƣởng của khách hàng đối với ngân hàng. Nói cách khác, thƣơng hiệu ảnh
hƣởng lớn tới niềm tin và sự đánh giá của ngƣời tiêu dùng đối với sản phẩm ngân
hàng. Để tiếp tục củng cố danh tiếng và uy tín đã đƣợc khẳng định trên thị trƣờng
tài chính, tiền tệ trong nƣớc và phần nào đó tại nƣớc ngoài, trƣớc tiên cần nhận thức
việc xây dựng thƣơng hiệu không phải chỉ qua các hình thức quảng cáo khuyến
mãi mà phải thông qua chính chất lƣợng dịch vụ và phong cách phục vụ của
ngân hàng để từ đó hình thành nên giá trị ngân hàng trong tâm trí khách hàng.
Thứ hai: Xây dựng chiến lƣợc thƣơng hiệu phù hợp với tầm nhìn và chiến
lƣợc hoạt động của ngân hàng.
Thứ ba: Cần quan tâm đến công tác marketing, xây dựng bộ phận
marketing chuyên nghiệp với nhiệm vụ nghiên cứu, phân khúc thị trƣờng mục
tiêu, đồng thời thực hiện các phƣơng thức quảng bá thƣơng hiệu của ngân hàng đến
với khách hàng trên cơ sở tạo sự tin cậy.
Thứ tƣ: Cần thực hiện công khai minh bạch các thông tin về số liệu hoạt
động kinh doanh, đặc biệt là các số liệu về cán cân thanh toán, nợ quá hạn và

78


thu nhập,...các thông tin này là rất cần thiết để xây dựng lòng tin của khách hàng
và nhà đầu tƣ đối với ngân hàng.
Kết luận chƣơng 3: Tác giả đã đƣa ra những định hƣớng nâng cao năng lực
cạnh tranh của các NHTMCP trong thời gian tới. Từ đó tác giả đƣa một số giải pháp
cần thiết nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh của NHTMCP trong điều kiện kinh tế
hiện nay và dự đoán trong tƣơng lai. Các giải pháp đƣa ra một mặt nhằm khắc phục

thƣơng hiệu của NHTMCP Việt Nam trên thị trƣờng trong nƣớc và khu vực.
Tác giả xin chân thành cảm ơn sự tận tình hƣớng dẫn của thầy giáo hƣớng
dẫn khoa học là TS. Bùi Khắc Sơn cùng tác giả hoàn thành đề tài: “Nâng cao năng
lực cạnh tranh của các NHTMCP trong giai đoạn hiện nay”. Lời cuối, tác giả rất
mong đƣợc sự góp ý, giúp đỡ của các thầy cô trong hội đồng đánh giá luận văn để
đề tài đƣợc hoàn thiện hơn.
Xin trân trọng cảm ơn!

80


TÀI LIỆU THAM KHẢO
Tiếng Việt
1.

Vũ Văn Hóa & Lê Xuân Nghĩa (2005), Một số vấn đề cơ bản về Tài chínhTiền tệ Việt Nam giai đoạn 2006-2010, Đề tài cấp Nhà nƣớc. MS: ĐTĐL2005/25G. Bộ Khoa học và Công nghệ.

2.

Nguyễn Minh Kiều (2008), Nghiệp vụ ngân hàng, NXB Thống kê.

3.

Vũ Văn Phúc (2012), Năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp Việt Nam, NXB
Chính trị Quốc gia.

4.

Michael E.Porter (2013), Competitive Strategy - Techniques for Analyzing
Industries and Competitors.

12. Thủ tƣớng Chính Phủ, Đề án “cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng giai
đoạn 2011-2015” ( ban hành kèm theo Quyết định số 254/QĐ- TTg ngày
01/03/2012 của Thủ tướng Chính phủ)

81


Website:
15. www.acb.com.vn
16. www.bidv.com.vn
17. www.cafef.vn
18. www.grafin.vn
19. www.google.com.vn
20. www.sbv.gov.vn;
21. www.thoibaonganhang.vn
22. www.vietcombank.com.vn

82