Link tải luận văn miễn phí cho ae
ĐẶT VẤN ĐỀ 1
GIẢI QUYẾT VẤN ĐỀ 1
I.Pháp luật về phòng ngừa rủi ro trong hoạt động ngân hàng. 1
1. Rủi ro trong hoạt động ngân hàng: 1
1.1. Khái niệm rủi ro trong hoạt động ngân hàng: 1
1.2. Sự cần thiết của việc phòng ngừa rủi ro trong hoạt động ngân hàng. 1
1.3.Các loại rủi ro trong hoạt động ngân hàng. 2
2. Các quy định pháp luật về phòng ngừa rủi ro trong hoạt động ngân hàng: 3
2.1. Nhóm quy định về trách nhiệm của các tổ chức tín dụng trong hoạt động ngân hàng. 3
2.1.1. Quy định về đảm bảo các tỷ lệ an toàn: 3
2.1.2. Quy định về dự trữ bắt buộc: 4
2.1.3. Quy định về phân loại nợ trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý rủi ro tín dụng. 5
2.1.4. Các quy định về bảo hiểm tiền gửi. 5
2.1.5. Các quy định về bảo đảm tiền vay: 6
2.2. Nhóm quy định về các hạn chế trong hoạt động của các tổ chức tín dụng. 7
2.2.1. Những trường hợp không được cấp tín dụng, hạn chế cấp tín dụng: 7
2.2.2. Giới hạn tín dụng đối với khách hàng: 8
2.2.3. Giới hạn đầu tư góp vốn mua cổ phần. 8
2.3. Nhóm quy định về kiểm soát đặc biệt, thanh tra kiểm tra giám sát hoạt động ngân hàng: 9
2.3.1. Kiểm soát đặc biệt: 9
2.3.2. Thanh tra, kiểm tra giám sát hoạt động của ngân hàng. 10
II. Thực tiễn áp dụng và hướng hoàn thiện pháp luật về phòng ngừa rủi ro trong hoạt động ngân hàng: 10
1. Thực tiễn áp dụng pháp luật về phòng ngừa rủi ro trong hoạt động ngân hàng: 10
1.1. Về phía các tổ chức tín dụng: 10
1.2. Về phía các quy định của pháp luật về phòng chống rủi ro trong hoạt động ngân hàng. 13
2. Hướng hoàn thiện pháp luật về rủi ro trong hoạt động ngân hàng: 15
KẾT THÚC VẤN ĐỀ 15
A.ĐẶT VẤN ĐỀ :
Sự ra đời và hoạt động của ngân hàng đánh dấu một bước ngoặt trong lịch sử phát triển của loài người. Vai trò to lớn của hoạt động ngân hàng đối với sự phát triển nền kinh tế và xã hội được xuất phát từ chính những đặc trưng của nó. Hoạt động kinh doanh ngân hàng là một lĩnh vực kinh doanh đặc biệt bởi đối tượng của hoạt động kinh doanh này là tiền tệ. Chính đặc điểm riêng biệt của mặt hàng kinh doanh này đã khiến hoạt động kinh doanh ngân hàng vừa là một hoạt động mang lại hiệu quả rất lớn đối với nền kinh tế, vừa tiềm ẩn nguy cơ xảy ra rủi ro cao.
Để phòng ngừa những rủi ro trong hoạt động ngân hàng, pháp luật nước ta đã có những quy định cụ thể về vấn đề này. Vậy pháp luật đã quy định về vấn đề này ra sao? Và thực tiễn áp dụng pháp luật về phòng ngừa rủi ro trong hoạt động ngân hàng hiện nay được các ngân hàng thực hiện như thế nào? Nhằm hiểu hơn về vấn đề này, nhóm chúng em xin chọn đề bài số 10 : “Pháp luật và thực tiễn áp dụng pháp luật về phòng ngừa rủi ro trong hoạt động ngân hàng”.
B.GIẢI QUYẾT VẤN ĐỀ :
I.Những vấn đề chung về rủi ro và phòng ngừa rủi ro trong hoạt động ngân hàng:
1. Rủi ro trong hoạt động ngân hàng.
1.1. Khái niệm rủi ro trong hoạt động ngân hàng.
Theo cách hiểu thông thường thì rủi ro là khả năng xảy ra những tổn thất ngoài dự kiến. Và rủi ro trong hoạt động ngân hàng là những tổn thất phát sinh trong hoạt động ngân hàng. Những rủi ro thường gặp trong hoạt động ngân hàng là rủi do tín dụng, rủi ro thanh toán, rủi ro lãi suất và những rủi ro khác.
1.2. Đặc điểm rủi ro trong hoạt động ngân hàng.
1.2.1. Rủi ro trong hoạt động ngân hàng có mức độ cao.
Có thể khẳng định rằng hoạt động ngân hàng là hoạt động có độ rủi ro cao hơn so với các hoạt động trong các lĩnh vực khác. Bởi lẽ xuất phát từ đối tượng kinh doanh đặc thù là tiền tệ, một loại hàng hóa có độ nhạy cảm cao với rủi ro. Mà hoạt động ngân hàng có quan hệ trực tiếp với tiền tệ nên cũng chịu ảnh hưởng rất lớn. Không chỉ vậy, nền kinh tế thị trường với những sự kiện kinh tế thường xuyên biến đổi, đó vừa là cơ hội vừa là thách thức, đồng thời cũng luôn tiềm ẩn nhiều nguy cơ rủi ro khó kiểm soát, nó có thể làm phát sinh những yếu tố, sự kiện khách quan hay chủ quan tác động xấu đến khả năng huy động vốn của ngân hàng.
1.2.2. Rủi ro trong hoạt động ngân hàng thường mang tính dây chuyền.
Hoạt động ngân hàng là thực chất là đi vay để cho vay, khi ngân hàng cho một doanh nghiệp vay một số tiền với số lượng lớn, doanh nghiệp đó làm ăn thô lỗ nên không trả được nợ cho ngân hàng làm cho ngân hàng không có tiền để trả cho người gửi khi đến hạn, lúc đó lợi ích của người gửi bị ảnh hưởng, họ mất lòng tin ở ngân hàng, họ đồng loạt đi rút tiền ở ngân hàng, ngân hàng lâm vào tình trạng mất khả năng chi trả và phá sản ngân hàng là điều có thể xảy ra. Điều đáng lo ngại ở đây là phá sản ngân hàng không chỉ dừng lại ở một ngân hàng yếu kém mà có thể lan truyền sang các ngân hàng khác nếu người dân mất lòng tin ở toàn bộ hệ thống ngân hàng. Điều này cho thấy mức độ lan truyền của rủi ro trong hoạt động ngân hàng là rất lớn.
1.2.3 Rủi ro trong hoạt động ngân hàng có thể dự báo hay không thể dự báo được.
Trong hoạt động ngân hàng, rủi ro luôn tiềm ẩn, tuy nhiên những rủi ro đó có thể dự báo được hay không thể dự báo được bởi nó chịu sự tác động của yếu tố khách quan cũng như chủ quan.
Rủi ro trong ngân hàng có thể dự báo được bởi lẽ trong hoạt động ngân hàng, danh mục cho vay hay đầu tư của ngân hàng luôn có một khoản thất thoát tiềm ẩn chưa xác định được.
Rủi ro trong hoạt động ngân hàng không thể dự báo được đó là có những sự cố nằm ngoài sự kiểm soát của ngân hàng, nó chưa phát sinh tại thời điểm kí kết một hoạt động kinh doanh nào đó hay là những tình huống ngoại cảnh bất ngờ như thiên tai, hỏa hoạn... hay cũng có thể ngân hàng mất đi một cán bộ then chốt, một khách hàng tiềm năng…
Với những đặc điểm nêu trên, ta thấy rằng phòng chống rủi ro trong hoạt động ngân hàng là việc làm không thể thiếu trong hoạt động ngân hàng vì nó ảnh hưởng rất lớn đến sự tồn tại, phát triển của ngân hàng, hệ thống ngân hàng, của nền kinh tế xã hội.
1.3. Nhận diện các loại rủi ro trong hoạt động ngân hàng.
1.3.1. Rủi ro tín dụng.
Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra những tổn thất ngoài dự kiến cho ngân hàng do khách hàng vay không trả đúng hạn, không trả hay không trả đầy đủ vốn và lãi. Rủi ro tín dụng gắn liền với hoạt động quan trọng nhất của ngân hàng thương mại đó là hoạt động tín dụng. Rủi ro tín dụng có thể được phân thành rủi ro mất vốn và rủi ro bị đọng vốn. Rủi ro mất vốn khi khách hàng không hoàn trả được một phần hay toàn bộ khoản tín dụng. Rủi ro bị đọng vốn khi khách hàng không có khả năng hoàn trả đúng hạn. Rủi ro tín dụng là loại rủi ro cơ bản nhất trong hoạt động ngân hàng.
1.3.2. Rủi ro lãi suất.
Rủi ro lãi suất là khả năng xảy ra những tổn thất ngoài dự kiến do sự thay đổi của lãi suất. Nguyên nhân chính gây ra rủi ro lãi suất là do sự không tương xứng giữa các kì hạn của tài sản nợ và tài sản có. Nếu ngân hàng dùng tài sản nợ ngắn hạn để đầu tư vào tài sản dài hạn thì khi lãi suất ngắn hạn tăng, trong khi đó lãi suất đầu tư vẫn giữ nguyên thì ngân hàng sẽ gặp rủi ro. Ngược lại khi ngân hàng dùng tài sản nợ dài hạn để đầu tư vào tài sản có ngắn hạn khi lãi suất đầu tư giảm ngân hàng cũng có nguy cơ gặp rủi ro. Ngoài ra, rủi ro lãi suất còn có thể xảy ra do trình độ thấp kém, bị thua thiệt trong việc cạnh tranh lãi suất ở thị trường ngân hàng. hay do nhiều yếu tố của nền kinh tế tác động đến lãi suất như cung cầu tiền tệ, yếu tố thị trường, chính sách tăng giảm lãi suất của nhà nước…
1.3.3. Rủi ro thanh khoản.
Rủi ro thanh khoản là tình trạng ngân hàng không có đủ nguồn vốn hay không thể tìm được nguồn bên ngoài để tài trợ cho hoạt động kinh doanh của mình. Rủi ro thanh khoản xuất hiện do hai nguyên nhân chính, đó là nguyên nhân về phía tài sản có và nguyên nhân về phía tài sản nợ. Rủi ro thanh khoản là rủi ro nguy hiểm nhất trong hoạt động ngân hàng. Bởi lẽ rủi ro thanh khoản của một ngân hàng dẫn đến sự sụp đổ của ngân hàng đó và kéo theo sự sụp đổ của toàn bộ hệ thống ngân hàng.
1.3.4. Rủi ro hối đoái.
Rủi ro hối đoái là khả năng xảy ra những tổn thất ngoài dự kiến cho ngân hàng khi tỷ giá hối đoái thay đổi vượt qua thay đổi dự tính của ngân hàng.
Ngoài những rủi ro cơ bản trên, hoạt động ngân hàng còn có những loại rủi ro khác: rủi ro hoạt động; rủi ro pháp lý; rủi ro uy tín; rủi ro công nghệ thông tin. Các loại rủi ro đều có mối quan hệ chặt chẽ đến nhau khi phát sinh một loại rủi ro này thì nguy cơ xảy ra rủi ro khác là hoàn toàn có thể.
BWF9tV21hj774Xi
