Nghiệp vụ NHTM 1
Chương II

Nghiệp vụ NHTM 2
I. Những vấn đề chung về nghiệp vụ huy động vốn của
NHTM
1.Khái niệm:
Huy động vốn là NHTM tiếp nhận tiền nhàn rỗi từ các tổ
chức kinh tế và dân cư dưới nhiều hình thức khác nhau,
nhằm bổ sung nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh của
NHTM.
2. Vai trò của nghiệp vụ huy động vốn

Đối với NHTM:
Tạo nguồn vốn chủ lực cho hoạt động kinh doanh của Ngân
hàng thương mại

Đối với KH:
- Cung cấp cho khách hàng một kênh đầu tư vốn an toàn. - Là
nơi an toàn cho việc tích luỹ nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi của
khách hàng để đáp ứng nhu cầu chi tiêu trong tương lai.

Nghiệp vụ NHTM 3
3. Các nhân tố ảnh hưởng đến huy động vốn

Các nhân tố bên ngoài :
Địa bàn hoạt động của ngân hàng.
Thu nhập bình quân và khả năng tiết kiệm của nền kinh tế
Tình hình chính trị, xã hội
Cạnh tranh của các kênh huy động vốn khác


Không để xảy ra sự sụt giảm đột ngột, bất thường của
nguồn vốn huy động

Nghiệp vụ NHTM 6
II. Các hình thức huy động vốn:
1. Huy động thường xuyên :
a. Tiền gửi không kỳ hạn :
Tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền gửi mà người gửi tiền
được sử dụng khoản tiền này bất cứ lúc nào
Mục đích gửi tiền : nhằm đáp ứng cho nhu cầu thanh
toán chi trả bằng hình thức chuyển khoản qua ngân hàng.
Đối tượng gửi : tổ chức và cá nhân có nhu cầu thanh toán
qua ngân hàng.
Hình thức huy động: Ngân hàng huy động nguồn tiền này
bằng cách mở tài khoản tiền gửi không kỳ hạn cho khách
hàng .

Nghiệp vụ NHTM 7

Thủ tục mở TK, theo dõi hạch toán, chi trả lãi

Thủ tục mở tài khoản:
Khách hàng cá nhân:
- Cung cấp thông tin về cá nhân và đăng ký chữ ký mẫu
cho NH bằng cách điền đầy đủ các thông tin vào mẫu đề
nghị mở tài khoản.
- Xuất trình các giấy tờ liên quan giúp cho NH kiểm tra
các thông tin đã được khách hàng cung cấp.
- NH mở TK cho KH và cung cấp cho KH số hiệu tài

NH trả lãi theo định kỳ hàng tháng vào ngày cuối tháng
bằng cách nhập vào vốn gốc (tài khoản tiền gửi cho khách
hàng, ghi có vào tài khoản) .
Tiền lãi được tính theo số dư thực tế trên tài khoản tiền
gửi vào thời điểm cuối ngày
Tiền lãi được tính bằng phương pháp tích số.
Công thức tính lãi :
Tiền lãi = Σ Di×Ni×r
i=1
n

Nghiệp vụ NHTM 11
Trong đó :
Di: Số dư thực tế trên tài khoản tiền gửi vào
thời điểm cuối ngày
Ni: Số ngày duy trì số dư Di trên tài khoản
r :Lãi suất tiền gửi không kỳ hạn (tính theo
ngày )

Nghiệp vụ NHTM 12
Ví dụ: Tính lãi tiền gửi không kỳ hạn cho khách hàng
Thông tin TK tiền gửi của KH trong tháng 02/2007 như sau :
- Số dư đầu kỳ : 100.000
- Phát sinh trong kỳ :
Hãy tính lãi tiền gửi cho KH trong tháng 02. Biết rằng lãi
suất tiền gửi không kỳ hạn là 0,25% /tháng, ngày tính lãi
của NH là ngày 30 mỗi tháng
Ngày Ghi nợ Ghi có
05/02 500.000
16/02 500.000

Đối tượng gửi tiền : Cá nhân và doanh nghiệp.

Nghiệp vụ NHTM 15
c. Tiền gửi tiết kiệm :
Tiền gửi tiết kiệm là tiền gửi của các tầng lớp dân cư,
người gửi tiền gửi vào NH nhằm mục đích để dành, sinh
lời và an toàn tài sản.
Đối tượng: Các tầng lớp dân cư
Tiết kiệm không kỳ hạn :
Không thoả thuận trước với ngân hàng về thời điểm rút
tiền cụ thể.
Ngân hàng sẽ thanh toán tiền lãi cho khách hàng theo
định kỳ hàng tháng hoặc vào ngày rút hết số dư.
Tiền lãi được tính theo số tiền gửi thực tế của khách hàng.

Nghiệp vụ NHTM 16
Tiết kiệm có kỳ hạn:
Thời điểm rút tiền được xác định trước
dựa trên 2 yếu tố : ngày gửi và kỳ hạn.
Khách hàng chỉ được rút tiền khi đến
hạn thanh toán .
Tiền lãi được thanh toán định kỳ hàng
tháng theo hoặc thanh toán 1 lần vào thời
điểm đáo hạn cùng với vốn gốc.

Nghiệp vụ NHTM 17

Thủ tục gửi tiền và rút tiền

Khi gửi tiền:

Ngân hàng sẽ thanh toán tiền lãi và gốc cho người
thừa kế theo di chúc hoặc người thừa kế theo pháp luật.

Nghiệp vụ NHTM 20
2. Huy động không thường xuyên:

Hình thức thực hiện :
Huy động không thường xuyên được thực hiện dưới hình
thức phát hành chứng từ có giá.

Chứng từ có giá ngắn hạn (Kỳ phiếu hoặc các loại chứng
chỉ tiền gửi-Thời hạn dưới 1 năm): NH phát hành loại
chứng từ này để bổ sung vốn huy động ngắn hạn.

Chứng từ có giá trung dài hạn (Trái phiếu, kỳ phiếu ,)
NH phát hành trái phiếu nhằm gia tăng vốn trung dài hạn.

Nghiệp vụ NHTM 21

Mệnh giá :
Là số tiền được ghi bằng số và bằng chữ trên chứng từ.
Mệnh giá cho thấy mức vốn gốc của người chủ sở hữu
gửi vào ngân hàng.

Thời hạn hiệu lực :
là khoản thời gian từ ngày phát hành cho đến ngày đáo
hạn.

Lãi suất phát hành :
là mức lãi suất mà ngân hàng dùng để tính lãi cho người


Trả lãi sau :
+ Trả 1 lần khi đáo hạn: Toàn bộ tiền lãi
phát sinh trong thời hạn hiệu lực được
thanh toán một lần vào thời điểm đáo hạn
của chứng từ.
+ Trả lãi định kỳ :
Tiền lãi được thanh toán thành nhiều kỳ
trong suốt thời gian hiệu lực (thanh toán
vào cuối mỗi kỳ hạn
Tiền lãi = Mệnh giá * Thời hạn * Lãi suất phát hành
Tiền lãi = Mệnh giá * Lãi suất 1 kỳ hạn

Nghiệp vụ NHTM 25

Trả lãi trước :
Toàn bộ tiền lãi đươc thanh toán một lần vào thời
điểm phát hành chứng từ đó, bằng cách khấu trừ vào giá
mua.