Luận văn

Thực trạng tình hình hoạt
động tín dụng trung- dài hạn
và kiến nghị nhằm nâng cao
hiệu quả
tín dụng trung- dài hạn tại
NH Đầu Tư và Phát Triển
Việt Nam 

NGÀNH TÀI CH
ÝNH NGÂN HÀNG

1

ng c
ủ
a cu
ộ
c kh
ủ
ng ho
ả
ng tài chính ti
ề
n t
ệ
trong khu
v
ự
c; nh
ữ
ng thiên tai n
ặ
ng n
ề
liên ti
ế
p x
ả
y ra. V
ượ
t lên trên m
ọ
i khó khăn th

ệ
t Nam tr
ở
thành con r
ồ
ng Châu
Á.
Cùng v
ớ
i s
ự
tăng tr
ưở
ng và phát tri
ể
n không ng
ừ
ng c
ủ
a n
ề
n kinh t
ế
, nhu
c
ầ
u v
ố
n
đã

ấ
u kinh t
ế
. Tín d
ụ
ng trung-
dài h
ạ
n là công c
ụ

đắ
c l
ự
c
để
đáp
ứ
ng nhu c
ầ
u đó.
H
ệ
th
ố
ng NHTM Vi
ệ
t Nam chi
ế
m m

ọ
ng c
ủ
a tín d
ụ
ng
trung- dài h
ạ
n
đố
i v
ớ
i vi
ệ
c phát tri
ể
n kinh t
ế
- x
ã
h
ộ
i, các NHTM c
ũ
ng đang
tri
ể
n khai nhi
ề
u bi

u tư chi
ề
u sâu
cho DN c
ũ
ng chính là
đầ
u tư cho tương lai c
ủ
a ngành NH”. Vi
ệ
c phát tri
ể
n tín
d
ụ
ng NH không nh
ữ
ng ch
ỉ
mang l
ạ
i l
ợ
i ích cho toàn b
ộ
n
ề
n kinh t
ế

n đang g
ặ
p nhi
ề
u
khó khăn, n
ổ
i c
ộ
m v
ẫ
n là v
ấ
n
đề
hi
ệ
u qu
ả
tín d
ụ
ng trung- dài h
ạ
n c
ò
n th
ấ
p r
ủ
i

đầ
u tư cho chi
ề
u sâu
chưa đáp
ứ
ng
đượ
c
đò
i h
ỏ
i b
ứ
c thi
ế
t ngày càng tăng c
ủ
a n
ề
n kinh t
ế
. Ngoài ra,
t
ỷ
l
ệ
n
ợ
quá h

nói chung và c
ủ
a h
ệ

th
ố
ng NH nói riêng.
Chính v
ì
v
ậ
y v
ấ
n
đề
hi
ệ
u qu
ả
tín d
ụ
ng trung- dài h
ạ
n đang là m
ộ
t v
ấ
n
đề

o lu
ậ
n t
ạ
i các h
ộ
i th
ả
o, di
ễ
n đàn nghiên
c
ứ
u.
Nh
ậ
n th
ứ
c
đượ
c t
ầ
m quan tr
ọ
ng và
ý
ngh
ĩ
a l
ớ

ộ
t th
ờ
i gian
th
ự
c t
ậ
p t
ạ
i NHĐT & PTVN- m
ộ
t NH gi
ữ
vai tr
ò
ch
ủ
l
ự
c trong cho vay trung-
dài h
ạ
n ph
ụ
c v
ụ

đầ
u tư phát tri

ch
ọ
n
đề
tài: “
GIẢI
PHÁP
NÂNG CAO
HIỆU

QUẢ
TÍN
DỤNG
TRUNG- DÀI
HẠN

TẠI
NGÂN
HÀNG
ĐẦU
TƯ VÀ PHÁT
TRIỂN

VIỆT
NAM”
để
th
ự
c hi
ệ

ng trung- dài h
ạ
n c
ủ
a
NHTM trong n
ề
n kinh t
ế
th
ị
tr
ườ
ng.
Chương 2: Th
ự
c tr
ạ
ng t
ì
nh h
ì
nh ho
ạ
t
độ
ng tín d
ụ
ng trung- dài h
ạ

ạ
n t
ạ
i NH
Đầ
u Tư và Phát Tri
ể
n Vi
ệ
t Nam.
V
ớ
i nh
ữ
ng g
ì
th
ể
hi
ệ
n trong bài khoá lu
ậ
n, em hy v
ọ
ng s
ẽ
đóng góp m
ộ
t
s

c
ũ
ng
như th
ờ
i gian nghiên c
ứ
u c
ò
n nhi
ề
u h
ạ
n ch
ế
nên bài vi
ế
t không tránh kh
ỏ
i
nh
ữ
ng khi
ế
m khuy
ế
t. Em r
ấ
t mong nh
ậ

tâm
đế
n v
ấ
n
đề
này
để
khoá lu
ậ
n c
ủ
a em
đượ
c hoàn thi
ệ
n và sâu s
ắ
c hơn.
Qua đây, em xin chân thành c
ả
m ơn toàn th
ể
cán b
ộ
giáo viên Khoa Tài
Chính NH
đã
chuy
ề

ế
n s
ĩ
Nguy
ễ
n Du
ệ
, ng
ườ
i
đã
tr
ự
c ti
ế
p h
ướ
ng d
ẫ
n ch
ỉ
b
ả
o
để

em có th
ể
hoàn thành
đượ

ạ
i
NH.

NGÀNH TÀI CH
ÝNH NGÂN HÀNG

3

CHƯƠNG 1
TÍN
DỤNG
VÀ
HIỆU

QUẢ
TÍN
DỤNG
TRUNG- DÀI
HẠN

CỦA

NGÂN HÀNG THƯƠNG
MẠI
TRONG
NỀN
KINH
TẾ


ế
, nhu c
ầ
u tín d
ụ
ng trung- dài h
ạ
n th
ườ
ng xuyên phát
sinh, b
ở
i các DN luôn ph
ả
i t
ì
m cách phát tri
ể
n m
ở
r
ộ
ng s
ả
n xu
ấ
t,
đổ
i m
ớ

c đi
ề
u này,
đò
i h
ỏ
i DN ph
ả
i có m
ộ
t kh
ố
i l
ượ
ng v
ố
n l
ớ
n
v
ớ
i m
ộ
t th
ờ
i gian dài. Chính v
ì
v
ậ
y, các DN th

ì
nh th
ứ
c tín d
ụ
ng trung- dài h
ạ
n.
Trong ho
ạ
t
độ
ng kinh doanh c
ủ
a NHTM, tín d
ụ
ng trung h
ạ
n
đượ
c hi
ể
u là
lo
ạ
i tín d
ụ
ng có th
ờ
i gian hoàn v

ch v
ụ
và
đờ
i s
ố
ng. Tín
d
ụ
ng NH trung h
ạ
n
đượ
c c
ấ
p cho khách hàng
để
m
ở
r
ộ
ng c
ả
i t
ạ
o, khôi ph
ụ
c,
hoàn thi
ệ

ử
d
ụ
ng
để
th
ự
c hi
ệ
n các d
ự
án
đầ
u tư phát tri
ể
n s
ả
n xu
ấ
t, kinh doanh,
d
ị
ch v
ụ
và
đờ
i s
ố
ng. H
ì

ì
nh công
ngh
ệ
, quy tr
ì
nh s
ả
n xu
ấ
t.
Đố
i v
ớ
i đi
ề
u ki
ệ
n n
ề
n kinh t
ế
Vi
ệ
t Nam hi
ệ
n nay, nhu c
ầ
u v
ố

c
đầ
u tư tr
ự
c ti
ế
p c
ủ
a công chúng qua vi
ệ
c
mua trái phi
ế
u, c
ổ
phi
ế
u do các DN phát hành c
ò
n là m
ộ
t v
ấ
n
đề
r
ấ
t h
ạ
n ch

ở
i v
ố
n t
ự
có cu
ả
DN và đa ph
ầ
n c
ò
n l
ạ
i b
ằ
ng s
ự
tài tr
ợ
c
ủ
a h
ệ

th
ố
ng NHTM thông qua tín d
ụ
ng trung- dài h
ạ

ệ
p v
ụ
trong ho
ạ
t
độ
ng kinh doanh c
ủ
a NH. Ngày nay, trong đi
ề
u ki
ệ
n
ho
ạ
t đ
ộ
ng c
ủ
a n
ề
n kinh t
ế
th
ị
tr
ườ
ng, khoa h
ọ

c
đổ
i m
ớ
i hi
ệ
n
đạ
i hoá trang thi
ế
t b
ị
và công ngh
ệ
s
ả
n
xu
ấ
t cho các ngành kinh t
ế
c
ủ
a m
ọ
i thành ph
ầ
n kinh t
ế
. Nghi

ứ
c c
ấ
p tín d
ụ
ng d
ự
a trên cơ s
ở
d
ự
án sau khi
đã
xem xét
kh
ẳ
ng
đị
nh tính hi
ệ
u qu
ả
, tính kh
ả
thi c
ủ
a d
ự
án đó. Do v
ậ

ng tiêu th
ụ
, quy tr
ì
nh công ngh
ệ
. B
ở
i v
ì
vi
ệ
c c
ấ
p
quy
ế
t
đị
nh m
ộ
t kho
ả
n tín d
ụ
ng s
ẽ
dàng bu
ộ
c NH v

ỹ
các r
ủ
i ro x
ả
y ra. H
ì
nh
th
ứ
c cho vay theo d
ự
án g
ồ
m:
Tín d
ụ
ng h
ợ
p v
ố
n (Cho vay
đồ
ng tài tr
ợ
):
Trong ho
ạ
t
độ

th
ể

đả
m đương n
ổ
i, do đó d
ẫ
n
đế
n s
ự
liên k
ế
t ph
ố
i h
ợ
p gi
ữ
a các NH cùng
tham gia tài tr
ợ
cho m
ộ
t d
ự
án.
Cho vay
đồ

ố
i, ph
ố
i h
ợ
p v
ớ
i các bên tài
tr
ợ

để
th
ự
c hi
ệ
n, nh
ằ
m nâng cao năng l
ự
c và hi
ệ
u qu
ả
trong ho
ạ
t
độ
ng s
ả

ợ
g
ồ
m hai bên tham gia: Bên
đồ
ng tài tr
ợ
và bên nh
ậ
n tài tr
ợ

- Bên
đồ
ng tài tr
ợ
: T
ố
i thi
ể
u ph
ả
i có t
ừ
hai NH thành viên tr
ở
lên, m
ỗ
i
NH thành viên là m

c u
ỷ
quy
ề
n. Các NH thành viên s
ẽ
bàn
b
ạ
c cùng nhau ch
ọ
n ra m
ộ
t t
ổ
ch
ứ
c tín d
ụ
ng làm
đầ
u m
ố
i. Nh
ì
n chung, m
ọ
i
quan h
ệ

đầ
u m
ố
i.
- Bên nh
ậ
n tài tr
ợ
: Th
ườ
ng là m
ộ
t pháp nhân ho
ặ
c cá nhân có nhu c
ầ
u
vay v
ố
n
đầ
u tư cho d
ự
án.
Tín d
ụ
ng tr
ự
c ti
ế

ng và t
ự
ch
ị
u trách nhi
ệ
m
đố
i v
ớ
i t
ừ
ng
d
ự
án
đầ
u tư c
ủ
a khách hàng mà h
ọ

đã
l
ự
a ch
ọ
n
để
tài tr

a h
ì
nh th
ứ
c tín d
ụ
ng này.
Tín d
ụ
ng tu
ầ
n hoàn
Tín d
ụ
ng tu
ầ
n hoàn
đượ
c coi là tín d
ụ
ng trung- dài h
ạ
n khi th
ờ
i h
ạ
n c
ủ
a
h

đồ
ng có hi
ệ
u l
ự
c.
Trong các DN c
ổ
ph
ầ
n khi có nhu c
ầ
u v
ề
v
ố
n trung- dài h
ạ
n, DN có th
ể

ra tăng vi
ệ
c phát hành c
ổ
phi
ế
u, nhưng c
ũ
ng có th

n
ợ
,
đồ
ng th
ờ
i tăng v
ố
n góp c
ủ
a c
ổ
đông lên.
Th
ự
c ch
ấ
t đây là m
ộ
t h
ì
nh th
ứ
c c
ả
i bi
ế
n cơ c
ấ
u tài chính c

n và th
ậ
m chí có th
ể
ra h
ạ
n kéo dài nhi
ề
u năm v
ớ
i đi
ề
u ki
ệ
n
có tài kho
ả
n
đả
m b
ả
o cho kho
ả
n vay m
ộ
t cách ch
ắ
c ch
ắ
n. Vi

NGÀNH TÀI CH
ÝNH NGÂN HÀNG

6
thu
ộ
c vào m
ứ
c
độ
th
ự
c hi
ệ
n h
ợ
p
đồ
ng và t
ì
nh h
ì
nh tài chính c
ủ
a khách hàng
vay v
ố
n.
p
đồ
ng có kèm theo l
ờ
i h
ứ
a c
ủ
a ng
ườ
i thuê s
ẽ

bán l
ạ
i tài s
ả
n này, ch
ậ
m nh
ấ
t là khi h
ợ
p
đồ
ng cho thuê theo giá tho
ả
thu
ậ
n

độ
ng
s
ả
n và b
ấ
t
độ
ng s
ả
n như nhà c
ử
a máy móc, thi
ế
t b
ị
văn ph
ò
ng.

Đố
i v
ớ
i NH- ng
ườ
i cho thuê: Đa d
ạ
ng hoá vi
ệ
c s

ụ
ng ho
ặ
c b
ả
o l
ã
nh. V
ì
trong th
ờ
i gian cho thuê, NH v
ẫ
n ch
ỉ
có quy
ề
n
s
ở
h
ữ
u pháp l
ý

đố
i v
ớ
i thi
ế

m s
ử
d
ụ
ng đúng
đắ
n s
ố
v
ố
n tài tr
ợ
, t
ỷ
l
ệ
s
ử
d
ụ
ng v
ố
n cao.

Đố
i v
ớ
i ng
ườ
i đi thuê: Ng

ng, có th
ể
ti
ế
p nh
ậ
n
đượ
c
công ngh
ệ
tiên ti
ế
n
đồ
ng th
ờ
i h
ạ
n ch
ế

đượ
c s
ự
l
ỗ
i th
ờ
i nhanh chóng c

ể
n
đấ
t n
ướ
c, t
ạ
o đi
ề
u ki
ệ
n giúp
đỡ
các DN không
đủ
v
ố
n nhưng v
ẫ
n có th
ể

thuê
đượ
c máy móc, thi
ế
t b
ị
hi
ệ

ng khoán
Đây c
ũ
ng là nghi
ệ
p v
ụ
sinh l
ờ
i c
ủ
a NHTM, trong nghi
ệ
p v
ụ
này, NH
đầ
u
tư vào hai lo
ạ
i ch
ứ
ng khoán là ch
ứ
ng khoán Nhà n
ướ
c và ch
ứ
ng khoán Công
ty.

ế
u v
ố
n
đặ
c bi
ệ
t là thi
ế
u v
ố
n
trung- dài h
ạ
n
để
phát tri
ể
n s
ả
n xu
ấ
t. N
ề
n kinh t
ế
không ng
ừ
ng v
ậ

i bi
ế
t n
ắ
m b
ắ
t nhu c
ầ
u và tho
ả

m
ã
n nhu c
ầ
u đó. Như v
ậ
y, DN ph
ả
i không ng
ừ
ng
đổ
i m
ớ
i, m
ạ
nh d
ạ
n

i. Tuy nhiên,
để
làm
đượ
c đi
ề
u này, c
ầ
n huy
độ
ng m
ộ
t kh
ố
i l
ượ
ng
v
ố
n nh
ấ
t
đị
nh, ho
ặ
c DN có th
ể
t
ự
tích l

ĩ
a là l
ợ
i nhu
ậ
n không c
ò
n. DN có th
ể
huy
độ
ng v
ố
n trên th
ị
tr
ườ
ng
ch
ứ
ng khoán ho
ặ
c vay v
ố
n NH.
Đố
i v
ớ
i NH, vi
ệ

ng khoán. V
ề
m
ặ
t k
ỳ
h
ạ
n, DN có th
ể
vay v
ố
n NH theo k
ỳ
h
ạ
n phù
h
ợ
p v
ớ
i yêu c
ầ
u kinh doanh. V
ề
th
ủ
t
ụ
c th

ị
tr
ườ
ng ch
ứ
ng khoán, nh
ấ
t là công ty m
ớ
i thành l
ậ
p
hay quá nh
ỏ
, chưa có ti
ế
ng tăm. Ngoài ra v
ớ
i các kho
ả
n vay trung- dài h
ạ
n t
ạ
i
NH, v
ừ
a giúp NH th
ự
c hi

ủ
a DN như trong tr
ườ
ng h
ợ
p phát hành c
ổ
phi
ế
u. M
ặ
c dù, có nhi
ề
u
thu
ậ
n l
ợ
i như v
ậ
y nhưng l
ã
i su
ấ
t trung- dài h
ạ
n c
ủ
a NH là chi phí khá cao
đố

v
ố
n và l
ã
i cho NH mà ph
ả
i đem l
ạ
i l
ợ
i t
ứ
c cho m
ì
nh. Do
v
ậ
y, l
ã
i su
ấ
t tín d
ụ
ng trung- dài h
ạ
n c
ủ
a NH là
đò
n b

ừ
NH là bi
ệ
n pháp quan tr
ọ
ng
để
các
DN có v
ố
n cho th
ự
c hi
ệ
n d
ự
án c
ủ
a m
ì
nh.
1.1.3.1.
Đố
i v
ớ
i n
ề
n kinh t
ế


ề
v
ố
n trong n
ề
n kinh t
ế
. Ho
ạ
t đ
ộ
ng tín

NGÀNH TÀI CH
ÝNH NGÂN HÀNG

8
d
ụ
ng làm nhi
ệ
m v
ụ
chuy
ể
n v
ố
n t
ừ
nơi th

ậ
p trung
đượ
c v
ố
n và đi
ề
u hoà cung c
ầ
u v
ố
n trong n
ề
n kinh t
ế
, tín
d
ụ
ng trung- dài h
ạ
n góp ph
ầ
n
đẩ
y nhanh quá tr
ì
nh tái s
ả
n xu
ấ

p- d
ị
ch v
ụ
. Các kho
ả
n cho vay cung c
ấ
p cho các ngành
đượ
c th
ự
c hi
ệ
n theo c
ả
chi
ề
u sâu và chi
ề
u r
ộ
ng,
đầ
u tư có tr
ọ
ng đi
ể
m, h
ì

p trung ph
ụ
c v
ụ
s
ả
n xu
ấ
t. N
ắ
m trong tay ngu
ồ
n v
ố
n
l
ớ
n, lâu dài
đã
thúc
đẩ
y ti
ế
n
độ
phát tri
ể
n các công tr
ì
nh, các d

ấ
u kinh t
ế

đã

đị
nh h
ướ
ng công nghi
ệ
p hoá- hi
ệ
n
đạ
i hoá.
Bên c
ạ
nh đó, các kho
ả
n cho vay trung- dài h
ạ
n có vai tr
ò
t
ạ
o ngu
ồ
n v
ố

ả
n xu
ấ
t, nâng cao ch
ấ
t l
ượ
ng, m
ẫ
u m
ã
, đa d
ạ
ng v
ề
tính năng c
ủ
a s
ả
n
ph
ẩ
m
để
tiêu th
ụ
trong n
ướ
c và xu
ấ

c
ả
i thi
ệ
n cán cân thương m
ạ
i và cán cân thanh toán qu
ố
c t
ế
.
Tín d
ụ
ng trung- dài h
ạ
n có vai tr
ò
trong vi
ệ
c th
ự
c hi
ệ
n các chính sách
kinh t
ế
v
ĩ
mô. NHNN luôn qu
ả

nh lưu thông ti
ề
n t
ệ
. Thông qua tín d
ụ
ng trung- dài h
ạ
n,
Chính Ph
ủ
c
ũ
ng có th
ể
qu
ả
n l
ý
và th
ự
c hi
ệ
n các chương tr
ì
nh kinh t
ế
l
ớ
n m

ố
ng các NHTM, hi
ệ
u qu
ả

đượ
c xét
đế
n k
ỹ
hơn và Chính
Ph
ủ
c
ũ
ng qu
ả
n l
ý
d
ễ
dàng hơn các chương tr
ì
nh
đầ
u tư này. Ngoài ra, Chính
Ph
ủ
c

các ngành này đi
đầ
u, t
ạ
o đà cho s
ự
phát tri
ể
n kinh t
ế
- x
ã
h
ộ
i
đấ
t n
ướ
c.

NGÀNH TÀI CH
ÝNH NGÂN HÀNG

9
Ho
ạ
t
độ
ng tín d
ụ

đã
tr
ở
thành
nh
ị
p c
ầ
u n
ố
i li
ề
n quan h
ệ
kinh t
ế
gi
ữ
a các qu
ố
c gia v
ớ
i nhau b
ằ
ng các ho
ạ
t
độ
ng tín d
ụ

Ph
ủ
các n
ướ
c.

1.1.3.2.
Đố
i v
ớ
i ho
ạ
t
độ
ng NH
Ho
ạ
t
độ
ng c
ủ
a NH trong cơ ch
ế
th
ị
tr
ườ
ng là ho
ạ
t

ả
i th
ự
c s
ự
quan tâm
đế
n hi
ệ
u qu
ả
ho
ạ
t
độ
ng kinh
doanh c
ủ
a chính m
ì
nh. V
ì
v
ậ
y, ho
ạ
t
độ
ng tín d
ụ

n
độ
ng trong đi
ề
u ki
ệ
n n
ề
n kinh t
ế
m
ở
v
ớ
i nhu c
ầ
u m
ở
r
ộ
ng quy mô,
trang b
ị
cơ s
ở
v
ậ
t ch
ấ
t k

ạ
n là c
ấ
p thi
ế
t và quan tr
ọ
ng. Ngu
ồ
n v
ố
n
này t
ạ
o đi
ề
u ki
ệ
n cho các DN
đổ
i m
ớ
i k
ỹ
thu
ậ
t, trang b
ị
công ngh
ệ

t
độ
ng c
ủ
a m
ì
nh và ngày càng kh
ẳ
ng
đị
nh vai tr
ò
, v
ị
trí
c
ủ
a m
ì
nh trong n
ề
n kinh t
ế
th
ị
tr
ườ
ng.
Hơn n
ữ

ỗ
i NH,
đồ
ng th
ờ
i c
ũ
ng là cách NH g
ọ
i
v
ố
n t
ừ
n
ề
n kinh t
ế
đáp
ứ
ng nhu c
ầ
u v
ề
v
ố
n cho các DN. V
ì
v
ậ

n
đạ
i hoá
đấ
t n
ướ
c thông qua nghi
ệ
p v
ụ

này.
Ngoài ra tín d
ụ
ng trung- dài h
ạ
n c
ò
n là m
ộ
t nghi
ệ
p v
ụ
mang l
ạ
i l
ợ
i ích
ch

l
ớ
n và
ổ
n
đị
nh. Chuy
ể
n
t
ừ
nghi
ệ
p v
ụ
cho vay ng
ắ
n h
ạ
n sang cho vay trung- dài h
ạ
n là s
ự
bi
ế
n chuy
ể
n

NGÀNH TÀI CH

ờ
i h
ạ
n vay ti
ề
n th
ì
NH không th
ể

đứ
ng v
ữ
ng trong n
ề
n kinh t
ế
th
ị
tr
ườ
ng
v
ớ
i s
ự
chèn ép đông
đả
o c
ủ

ự
c hi
ệ
n
b
ả
o l
ã
nh vay các NH khác, b
ả
o l
ã
nh th
ự
c hi
ệ
n h
ợ
p
đồ
ng, b
ả
o l
ã
nh d
ự
th
ầ
u và
các h

ả
tín d
ụ
ng trung- dài h
ạ
n đang là nh
ữ
ng
v
ấ
n
đề
mà các NH
đề
u quan tâm nh
ằ
m đem l
ạ
i l
ợ
i nhu
ậ
n cho NH c
ũ
ng như
ph
ụ
c v
ụ
s


TRƯỜNG
.
1.2. 1. Khái ni
ệ
m hi
ệ
u qu
ả
tín d
ụ
ng trung- dài h
ạ
n
Tín d
ụ
ng trung dài h
ạ
n đóng m
ộ
t vai tr
ò
h
ế
t s
ứ
c quan tr
ọ
ng
đố

nói
ở
ph
ầ
n trên, tín d
ụ
ng trung dài h
ạ
n
không ch
ỉ
tác
độ
ng t
ớ
i n
ề
n kinh t
ế
mà c
ò
n tác
độ
ng t
ớ
i các DN mà hơn c
ả
là
t
ớ

để
t
ừ
đó
có th
ể
đưa ra nh
ữ
ng gi
ả
i pháp thông qua nh
ằ
m kh
ắ
c ph
ụ
c nh
ữ
ng t
ồ
n t
ạ
i thi
ế
u
sót và
đẩ
y m
ạ
nh hơn n

ả
o
đượ
c ba y
ế
u t
ố
:
Kh
ả
năng sinh l
ợ
i cho NH
Kh
ả
năng thu h
ồ
i c
ả
g
ố
c và l
ã
i đúng h
ạ
n
Kh
ả
năng thanh kho
ả

i
đượ
c chi

NGÀNH TÀI CH
ÝNH NGÂN HÀNG

11
phí tr
ả
cho l
ã
i su
ấ
t huy
độ
ng ho
ặ
c đi vay, chi phí NH và r
ủ
i ro c
ủ
a NH. Song
không ph
ả
i các NH c
ứ
cho vay nhi
ề
u, mang l

ớ
i ngu
ồ
n huy
độ
ng
đượ
c th
ì
s
ớ
m hay mu
ộ
n NH c
ũ
ng d
ễ
rơi
vào t
ì
nh tr
ạ
ng thua l
ỗ
,
đổ
b
ể
. Chính v
ì

ồ
n t
ạ
i và phát tri
ể
n c
ủ
a
NH.
1.1.4. Các ch
ỉ
tiêu đánh giá hi
ệ
u qu
ả
tín d
ụ
ng trung- dài h
ạ
n.
1.1.4.1. Quy mô cho vay trung- dài h
ạ
n:
Quy mô cho vay trung- dài h
ạ
n
đượ
c th
ể
hi

ờ
i đi
ể
m. Khi xác
đị
nh
doanh s
ố
cho vay, chưa có s
ự
đánh giá c
ụ
th
ể
v
ề
ch
ấ
t l
ượ
ng và ph
ầ
n r
ò
ng c
ủ
a
nh
ữ
ng kho

t NH. Quy mô
đầ
u tư và c
ấ
p v
ố
n
tín d
ụ
ng c
ủ
a NH đó v
ớ
i n
ề
n kinh t
ế
qu
ố
c dân trong m
ộ
t th
ờ
i k
ỳ
.
Dư n
ợ
tín d
ụ

ệ
tín d
ụ
ng gi
ữ
a NH v
ớ
i khách hàng,
đồ
ng th
ờ
i là ch
ỉ

tiêu ph
ả
n ánh ph
ầ
n v
ố
n
đầ
u tư hi
ệ
n đang c
ò
n l
ạ
i t
ạ

i doanh s
ố
cho vay (dư n
ợ

đầ
u k
ỳ
+ doanh s
ố
cho vay –
doanh s
ố
thu n
ợ
= dư n
ợ
cu
ố
i k
ỳ
), v
ớ
i kh
ả
năng đáp
ứ
ng ngu
ồ
n v

Để
đánh giá hi
ệ
u qu
ả
tín d
ụ
ng trung- dài h
ạ
n, ng
ườ
i ta có th
ể
dùng nhi
ề
u
ch
ỉ
tiêu khác nhau. Các ch
ỉ
tiêu này là các ch
ỉ
tiêu chung cho toàn b
ộ
các
kho
ả
n tín d
ụ
ng trung- dài h


12
Dư n
ợ
trung- dài h
ạ
n

T
ổ
ng dư n
ợ
tín d
ụ
ng
Ch
ỉ
tiêu này cho th
ấ
y bi
ế
n
độ
ng t
ỷ
tr
ọ
ng dư n
ợ
trung- dài h

ụ
ng trung- dài h
ạ
n. N
ế
u ch
ỉ
xem xét t
ử
s
ố
,
t
ỷ
l
ệ
này càng cao ch
ứ
ng t
ỏ
m
ứ
c
độ
phát tri
ể
n ngày càng có uy tín. V
ì
tín
d

khách hàng- NH là hoàn toàn tin c
ậ
y.
Ch
ỉ
tiêu này c
ũ
ng có th
ể
dùng so sánh gi
ữ
a các NH khác nhau
để
th
ấ
y
đượ
c th
ế
m
ạ
nh c
ủ
a NH này so v
ớ
i th
ế
m
ạ
nh c

ả
n ch
ấ
t c
ủ
a tín d
ụ
ng trung- dài h
ạ
n c
ủ
a m
ộ
t NH.
Ch
ỉ
tiêu s
ử
d
ụ
ng v
ố
n:
Huy
độ
ng v
ố
n x 100%

S

ố
n trung- dài h
ạ
n và m
ộ
t ph
ầ
n ngu
ồ
n v
ố
n
ng
ắ
n h
ạ
n
để
cho vay trung- dài h
ạ
n. Có th
ể
hi
ể
u đây là ch
ỉ
tiêu h
ệ
qu
ả

t NH. Ch
ỉ
tiêu này càng l
ớ
n ch
ứ
ng t
ỏ
NH
đã

s
ử
d
ụ
ng m
ộ
t cách hi
ệ
u qu
ả
ngu
ồ
n v
ố
n huy
độ
ng
đượ
c.

ể
n các kho
ả
n vay không tr
ả

đượ
c n
ợ
khi
đế
n h
ạ
n thành các
kho
ả
n n
ợ
quá h
ạ
n. N
ợ
quá h
ạ
n có th
ể
do các nguyên nhân ch
ủ
quan c
ủ

p
đồ
ng. N
ợ
quá h
ạ
n
là đi
ề
u không mong mu
ố
n c
ủ
a NH. Nó làm gi
ả
m hi
ệ
u qu
ả
tín d
ụ
ng c
ủ
a NH và
các NH luôn c
ố
g
ắ
ng làm gi
ả

y trong 100% dư n
ợ
tín d
ụ
ng trung- dài h
ạ
n th
ì
có
bao nhiêu % là n
ợ
quá h
ạ
n.
Th
ể
hi
ệ
n t
ỷ
l
ệ
n
ợ
không thanh toán đúng h
ạ
n trên t
ổ
ng dư n
ợ

nh các NH có t
ỷ
l
ệ
n
ợ
quá h
ạ
n trên t
ổ
ng dư n
ợ
<
5% th
ì

đượ
c coi là có ch
ấ
t l
ượ
ng tín d
ụ
ng t
ố
t, ng
ượ
c l
ạ
i n

khó
đò
i trung- dài h
ạ
n

T
ổ
ng dư n
ợ
trung- dài h
ạ
n
R
õ
ràng t
ỷ
l
ệ
này càng cao, th
ì
tín d
ụ
ng có hi
ệ
u qu
ả
càng th
ấ
p. N

ng gi
ả
m
đế
n m
ứ
c t
ố
i đa các
kho
ả
n n
ợ
khó
đò
i
để
làm tăng hi
ệ
u qu
ả
tín d
ụ
ng trung- dài h
ạ
n.
Ch
ỉ
tiêu l
ợ

ợ
i nhu
ậ
n là ch
ỉ
tiêu quan tr
ọ
ng
để
đánh giá hi
ệ
u qu
ả
các kho
ả
n tín d
ụ
ng
trung- dài h
ạ
n b
ở
i xét cho cùng m
ụ
c đích c
ủ
a NHTM là l
ợ
i nhu
ậ

ố
l
ã
i thu
đượ
c t
ừ
1
đồ
ng dư n
ợ
trung- dài h
ạ
n. Nên trong đi
ề
u ki
ệ
n
th
ị
tr
ườ
ng và r
ủ
i ro như nhau th
ì
ch
ỉ
tiêu này càng l
ớ

ế
u. Có ngh
ĩ
a là hi
ệ
u qu
ả
tín d
ụ
ng t
ố
t ph
ả
i bao g
ồ
m c
ả
cái mà
kho
ả
n tín d
ụ
ng đó mang l
ạ
i cho NH.
Hay ta xét
đế

a tín d
ụ
ng trung- dài h
ạ
n
trong ho
ạ
t
độ
ng c
ủ
a NH. Thu t
ừ
kho
ả
n tín d
ụ
ng có hi
ệ
u qu
ả
cao s
ẽ
đóng góp
l
ớ
n vào thu nh
ậ
p NH. N
ế

ậ
n gi
ả
m tương
ứ
ng.
Tuy nhiên,
đố
i v
ớ
i m
ộ
t s
ố
d
ự
án trung- dài h
ạ
n theo k
ế
ho
ạ
ch Nhà n
ướ
c
th
ì
ch
ỉ
tiêu này đôi khi t

c phát tri
ể
n nh
ữ
ng ngành công
nghi
ệ
p m
ũ
i nh
ọ
n, nh
ữ
ng ngành công nghi
ệ
p non tr
ẻ
, th
ì
đôi khi m
ụ
c tiêu l
ợ
i
nhu
ậ
n không ph
ả
i là hàng
đầ

ng h
ợ
p các m
ụ
c tiêu c
ủ
a d
ự
án vay v
ố
n trung- dài h
ạ
n.
· Xét trên quan đi
ể
m khách hàng

NGÀNH TÀI CH
ÝNH NGÂN HÀNG

15
Khách hàng là ng
ườ
i tr
ự
c ti
ế
p qu
ả
n l

t s
ố
ch
ỉ
tiêu như sau:
- Doanh thu tăng t
ừ
d
ự
án
L
ợ
i nhu
ậ
n tăng t
ừ
d
ự
án
Lao
độ
ng tăng t
ừ
d
ự
án
Có th
ể
nói, m
ộ

đổ
i cơ ch
ế
m
ớ
i, m
ở

r
ộ
ng ho
ạ
t
độ
ng s
ả
n xu
ấ
t, làm tăng doanh thu, tăng l
ợ
i nhu
ậ
n c
ủ
a DN. Như
v
ậ
y, m
ụ
c tiêu c

n
kinh t
ế
. DN làm ăn coá hi
ệ
u qu
ả
, có l
ã
i l
ạ
i ti
ế
p t
ụ
c
đầ
u tư vào d
ự
án m
ớ
i, l
ạ
i
xu
ấ
t hi
ệ
n nhu c
ầ

ệ
u qu
ả
; ch
ỉ
tiêu tăng lao
độ
ng t
ừ
d
ự
án đáng quan tâm nh
ấ
t là trong hoàn c
ả
nh n
ề
n kinh t
ế
n
ướ
c ta hi
ệ
n
nay, t
ỷ
l
ệ
th
ấ

ũ
ng là m
ộ
t kho
ả
n tín d
ụ
ng
có hi
ệ
u qu
ả
.
Như v
ậ
y, khi đánh giá hi
ệ
u qu
ả
tín d
ụ
ng trung- dài h
ạ
n, ta không th
ể
căn
c
ứ
vào m
ộ

nh tính, c
ả
v
ề
l
ợ
i nhu
ậ
n thu
ầ
n tu
ý
và
l
ợ
i ích x
ã
h
ộ
i, c
ả
trên quan đi
ể
m c
ủ
a khách hàng và quan đi
ể
m c
ủ
a NH. Có

ừ
đó phân tích nguyên nhân, t
ì
m ra
gi
ả
i pháp, tháo g
ỡ
khó khăn m
ộ
t cách hi
ệ
u qu
ả
.
1. 2. 3. Các nhân t
ố

ả
nh h
ưở
ng t
ớ
i hi
ệ
u qu
ả
tín d
ụ
ng trung dài h

ự
án (Cho vay tr
ự
c ti
ế
p): Là h
ì
nh th
ứ
c cho vay tr
ự
c
ti
ế
p b
ằ
ng
đồ
ng v
ố
n c
ủ
a NH
đố
i v
ớ
i các d
ự
án.


ả
n xu
ấ
t kinh
doanh
đượ
c t
ổ
ch
ứ
c tín d
ụ
ng mua theo yêu c
ầ
u c
ủ
a bên mua.
M
ặ
t khác, đây là m
ộ
t ho
ạ
t
độ
ng tín d
ụ
ng c
ò
n r

ự
án là ph
ổ
bi
ế
n. Đây là m
ả
ng tín d
ụ
ng l
ớ
n mà các NHTM hi
ệ
n nay
đang cung c
ấ
p cho các DN. V
ì
v
ậ
y, v
ấ
n
đề

đặ
t ra là v
ố
n trung- dài h
ạ

NH
đề
u có quan đi
ể
m chung: N
ề
n kinh t
ế
mu
ố
n
tăng tr
ưở
ng th
ì
các NHTM t
ì
m cách thay
đổ
i cơ c
ấ
u tín d
ụ
ng, gia tăng t
ỷ

tr
ọ
ng tín d
ụ

thu
ộ
c môi tr
ườ
ng và đi
ề
u ki
ệ
n c
ụ
th
ể
c
ủ
a m
ỗ
i NH, trên cơ s
ở

đó các NHTM xây d
ự
ng cho m
ì
nh m
ộ
t chi
ế
n l
ượ
c tín d

nh d
ự
án
đầ
u tư:
Khi
đế
n vay v
ố
n trung- dài h
ạ
n, NH th
ườ
ng ph
ả
i mang
đế
n m
ộ
t d
ự
án
đầ
u tư. Th
ẩ
m
đị
nh d
ự
án

nh cho vay.
C
ũ
ng t
ừ
vi
ệ
c th
ẩ
m
đị
nh NH có th
ể
tư v
ấ
n, giúp
đỡ
cho ch
ủ

đầ
u tư s
ử
a
đổ
i
nh
ữ
ng đi
ể

nh là m
ộ
t công vi
ệ
c
đò
i h
ỏ
i nhi
ề
u th
ờ
i gian và k
ỹ
thu
ậ
t tính
toán riêng. N
ế
u vi
ệ
c th
ẩ
m
đị
nh không
đượ
c ti
ế
n hành ch

có hi
ệ
u qu
ả

không cao.
Để
t
ì
m
đượ
c nhi
ề
u d
ự
án có hi
ệ
u qu
ả
cao, các NH ph
ả
i có
đầ
y
đủ
thông
tin v
ề
d
ự

án v
ì
DN khi mang d
ự
án

NGÀNH TÀI CH
ÝNH NGÂN HÀNG

17
đế
n NH ch
ỉ
mu
ố
n
đượ
c NH ch
ấ
p nh
ậ
n và h
ọ
c
ũ
ng có m
ộ
t s
ố
l

th
ị
tr
ườ
ng và các thông tin khác
để
có th
ể
ph
ả
n
ứ
ng k
ị
p th
ờ
i tr
ướ
c nh
ữ
ng
độ
t bi
ế
n có th
ể
x
ả
y ra. Như v
ậ

và ngày càng có kh
ả
năng nâng cao hi
ệ
u qu
ả
tín
d
ụ
ng.
v Kh
ả
năng chuyên môn và kinh nghi
ệ
m c
ủ
a cán b
ộ
tín d
ụ
ng:
Tín d
ụ
ng trung- dài h
ạ
n là m
ộ
t trong nh
ữ
ng nghi

m
đượ
c
đặ
c thù c
ủ
a m
ỗ
i ngành s
ả
n xu
ấ
t kinh doanh, am hi
ể
u v
ề
pháp lu
ậ
t, n
ắ
m
b
ắ
t
đượ
c thông tin th
ị
tr
ườ
ng và đi

này. V
ì
l
ẽ
đó mà NH g
ặ
p
không ít khó khăn b
ở
i m
ỗ
i ngành s
ả
n xu
ấ
t kinh doanh
đề
u có ch
ỉ
tiêu đ
ị
nh
m
ứ
c kinh t
ế
và nh
ữ
ng y
ế

ậ
p,
chưa đáp
ứ
ng
đượ
c yêu c
ầ
u ngày càng phát tri
ể
n cao c
ủ
a công vi
ệ
c. Do v
ậ
y,
d
ễ
d
ẫ
n
đế
n t
ì
nh tr
ạ
ng c
ấ
p tín d

ế
m, th
ẩ
m
đị
nh và quy
ế
t
đị
nh cho
vay
đề
u có vai tr
ò
quan tr
ọ
ng c
ủ
a cán b
ộ
tín d
ụ
ng. D
ự
a vào m
ố
i quan h
ệ
và
các thông tin có

tín d
ụ
ng có th
ể
ti
ế
p th
ẩ
m
đị
nh d
ự

án ho
ặ
c có th
ể
nh
ờ
ph
ò
ng th
ẩ
m
đị
nh h
ỗ
tr
ợ
. Dù có ph

ọ
ng. Cán b
ộ
tín d
ụ
ng là ng
ườ
i theo sát d
ự
án, phát hi
ệ
n k
ị
p th
ờ
i thông
tin và là ng
ườ
i ch
ị
u trách nhi
ệ
m chính c
ủ
a kho
ả
n vay. Hi
ệ
n nay, ngoài tr
ì

ộ
t công vi
ệ
c ph
ứ
c t
ạ
p liên quan
đế
n tài chính và
không ph
ả
i ai c
ũ
ng có th
ể
không dao
độ
ng tr
ướ
c nh
ữ
ng cám d
ỗ
. Khi
đã
có

NGÀNH TÀI CH
ÝNH NGÂN HÀNG

i v
ớ
i n
ề
n kinh t
ế
.
v Chính sách tín d
ụ
ng c
ủ
a NH:
Đố
i v
ớ
i m
ỗ
i NH và trong t
ừ
ng th
ờ
i k
ỳ
th
ườ
ng có nh
ữ
ng chính sách
khác nhau. Chính sách tín d
ụ

ả
o và nhi
ề
u y
ế
u
t
ố
khác. Chính sách tín d
ụ
ng c
ủ
a NH không nh
ữ
ng ph
ụ
thu
ộ
c khá nhi
ề
u vào
chính sách c
ủ
a Chính Ph
ủ
và các cơ quan qu
ả
n l
ý
. Chính sách tín d

ệ
u qu
ả
tín d
ụ
ng.
v Chính sách l
ã
i su
ấ
t:
NHTM là
đị
nh ch
ế
tài chính trung gian th
ự
c hi
ệ
n đi vay
để
cho vay v
ớ
i
l
ã
i su
ấ
t cao hơn. Ngu
ồ

i g
ử
i ti
ề
n, và khi cho vay h
ọ

s
ẽ
thu
đượ
c l
ã
i su
ấ
t cho vay. Trong cơ ch
ế
th
ị
tr
ườ
ng th
ì
l
ã
i su
ấ
t luôn bi
ế
n

ng trung- dài h
ạ
n
t
ứ
c là ph
ả
i
đả
m b
ả
o các đi
ề
u ki
ệ
n sau đây:
B
ả
o v
ệ
l
ợ
i ích c
ủ
a ng
ườ
i g
ử
i ti
ề

ng v
ố
n chi phí
v
ề
nghi
ệ
p kinh doanh c
ủ
a NH có d
ự
ph
ò
ng bù
đắ
p r
ủ
i ro và b
ả
o
đả
m m
ứ
c thu
nh
ậ
p r
ò
ng h
ợ

ạ
n.
L
ã
i su
ấ
t cho vay ph
ả
i phù h
ợ
p v
ớ
i
đố
i t
ượ
ng c
ủ
a tín d
ụ
ng có ngh
ĩ
a
là l
ã
i su
ấ
t cho vay dài hơn ph
ả
i l

ÝNH NGÂN HÀNG

19
T
ổ
ch
ứ
c cho vay c
ủ
a NH tu
ỳ
thu
ộ
c vào nhi
ề
u yêú t
ố
như quy mô NH,
quy mô các kho
ả
n tín d
ụ
ng hay các lo
ạ
i cho vay. Nhân viên tín d
ụ
ng th
ườ
ng
ti

ỏ
, các cán b
ộ
tín d
ụ
ng cho vay trung- dài h
ạ
n có th
ể

đượ
c s
ắ
p x
ế
p
k
ế
t h
ợ
p v
ớ
i các lo
ạ
i cho vay khác hay có th
ể
là v
ớ
i các nhi
ệ

ng cho vay hơn. Có th
ể
có m
ộ
t
u
ỷ
ban cho vay
để
x
ử
l
ý
các yêu c
ầ
u xin vay l
ớ
n
đế
n m
ộ
t m
ứ
c
độ
nh
ấ
t
đị
nh.

đượ
c th
ự
c hi
ệ
n m
ộ
t cách có h
ệ
th
ố
ng và t
ạ
o nhi
ề
u thu
ậ
n l
ợ
i cho cán b
ộ
tín
d
ụ
ng. T
ạ
i các NH chi nhánh, công tác t
ổ
ch
ứ

c chuyên
môn hoá theo
đị
a bàn ho
ặ
c
đố
i t
ượ
ng cho vay. Cách t
ổ
ch
ứ
c cho vay t
ạ
i các
chi nhánh c
ũ
ng có th
ể
ph
ụ
thu
ộ
c nhi
ề
u vào cách t
ổ
ch
ứ

ả
nh h
ưở
ng quan tr
ọ
ng
đế
n hi
ệ
u qu
ả
tín
d
ụ
ng.
v Kh
ả
năng v
ề
ngu
ồ
n v
ố
n trung- dài h
ạ
n:
Ngu
ồ
n v
ố

ứ
c
đầ
u tư, nguyên t
ắ
c cơ
b
ả
n mà NH luôn tuân th
ủ
trong khi cho vay là: Ch
ỉ

đượ
c phép cho vay trung-
dài h
ạ
n khi có ngu
ồ
n v
ố
n trung- dài h
ạ
n. V
ì

đầ
u tư trung- dài h
ạ
n là

ng l
ớ
n ngu
ồ
n v
ố
n ng
ắ
n h
ạ
n quá quy
đị
nh cho
phép
để
cho vay trung- dài h
ạ
n th
ì
có th
ể
x
ả
y ra t
ì
nh tr
ạ
ng: NH không thanh

NGÀNH TÀI CH

n m
ớ
i th
ì
chưa huy
độ
ng
đượ
c.
Th
ự
c t
ế
các NHTM trong giai đo
ạ
n hi
ệ
n nay v
ề
huy
độ
ng ngu
ồ
n v
ố
n này
là h
ế
t s
ứ

ọ
i ngu
ồ
n, k
ể
c
ả

n
ướ
c ngoài, NH ph
ả
i t
ạ
o
đượ
c cơ c
ấ
u h
ợ
p l
ý
.
T
ừ
kinh nghi
ệ
m và th
ự
c t

ệ
p công nghi
ệ
p hoá- hi
ệ
n
đạ
i hoá
đấ
t n
ướ
c mà
Đạ
i h
ộ
i
Đả
ng l
ầ
n th
ứ
VIII
đã

đề
ra và Chính Ph
ủ

đẫ
cho phép các NHTM ti

phía ng
ườ
i xin vay
Các DN khi
đế
n vay
đề
u ph
ả
i tính
đế
n ch
ấ
t l
ượ
ng hi
ệ
u qu
ả
s
ử
d
ụ
ng v
ố
n
vay. N
ế
u h
ọ

ể
trong quá tr
ì
nh qu
ả
n l
ý
, ch
ủ

đầ
u
tư m
ắ
c ph
ả
i nh
ữ
ng sai sót nh
ấ
t
đị
nh, d
ẫ
n t
ớ
i thi
ệ
t h
ạ

ng cách th
ẩ
m
đị
nh ch
ặ
t ch
ẽ
d
ự
án, qu
ả
n l
ý
sát sao vi
ệ
c th
ự
c hi
ệ
n, n
ắ
m b
ắ
t
k
ị
p th
ờ
i các thông tin

năng c
ũ
ng như
đạ
o
đứ
c
để
th
ự
c hi
ệ
n d
ự
án th
ì
kho
ả
n cho vay c
ũ
ng v
ẫ
n có th
ể

có hi
ệ
u qu
ả
th

ộ
i là t
ổ
ng hoà các m
ố
i quan h
ệ
v
ề
kinh t
ế
và x
ã

h
ộ
i tác
độ
ng lên ho
ạ
t
độ
ng c
ủ
a DN.
Môi tr
ườ
ng kinh t
ế
phát tri

i các kho
ả
n tín

NGÀNH TÀI CH
ÝNH NGÂN HÀNG

21
d
ụ
ng, các ch
ế

độ
báo cáo và h
ạ
ch toán tài chính
đượ
c s
ử
d
ụ
ng ph
ổ
bi
ế
n, th
ì

hi

ng. Trong
th
ờ
i k
ỳ
suy thoái kinh t
ế
, s
ả
n xu
ấ
t b
ị

đì
nh tr
ệ
, do đó ho
ạ
t
độ
ng tín d
ụ
ng s
ẽ
g
ặ
p
khó khăn v
ề

ạ
i ngu
ồ
n và s
ử
d
ụ
ng
ngu
ồ
n nh
ạ
y c
ả
m v
ớ
i l
ã
i su
ấ
t th
ì
có th
ể
kho
ả
n cho vay không đem l
ạ
i hi
ệ

tr
ườ
ng làm cho ch
ủ

đầ
u tư b
ị
b
ấ
t ng
ờ
, d
ẫ
n
đế
n thu không
đủ
, làm gi
ả
m kh
ả

năng tr
ả
n
ợ
cho NH. M
ộ
t DN ho

báo
t
ì
nh h
ì
nh và kh
ả
năng
ứ
ng phó v
ớ
i các t
ì
nh hu
ố
ng x
ả
y ra c
ủ
a DN c
ũ
ng như
c
ủ
a NH
để

đả
m b
ả

c không t
ố
t
đế
n quy mô và
hi
ệ
u qu
ả
các kho
ả
n tín d
ụ
ng trung- dài h
ạ
n. M
ộ
t môi tr
ườ
ng pháp l
ý

đồ
ng b
ộ
,
đầ
y
đủ
th

đi
ề
u ti
ế
t c
ủ
a Nhà n
ướ
c, pháp lu
ậ
t
đã
tr
ở
thành b
ộ
ph
ậ
n không th
ể
thi
ế
u. V
ớ
i vai tr
ò
h
ườ
ng d
ẫ

m b
ả
o s
ự
công b
ằ
ng an toàn và hi
ệ
u qu
ả

đò
i h
ỏ
i ph
ả
i có h
ệ

th
ố
ng pháp lu
ậ
t
đầ
y
đủ

đồ
ng b

c l
ợ
i. Vi
ệ
c thay
đổ
i các chính sách c
ũ
ng có th
ể
là m
ộ
t nguyên
nhân gây khó khăn cho công tác thu h
ồ
i n
ợ
c
ủ
a NH.
v Môi tr
ườ
ng chính tr
ị
- x
ã
h
ộ
i:
Môi tr

ể
m
ạ
nh d
ạ
n cho vay. Trong t
ì
nh h
ì
nh
chính tr
ị
– x
ã
h
ộ
i không
ổ
n
đị
nh như
đì
nh công, b
ã
i công s
ự

đấ
u tranh gi
ữ

ả
n thân NH c
ũ
ng khó có th
ể
t
ậ
p trung vào
đầ
u tư, m
ở

r
ộ
ng s
ả
n xu
ấ
t kinh doanh. Trong đi
ề
u ki
ệ
n như v
ậ
y duy tr
ì
s
ự
phát tri
ể

b
ả
o
đả
m
đượ
c. Hơn n
ữ
a s
ự
b
ấ
t
ổ
n v
ề
chính tr
ị
- x
ã
h
ộ
i s
ẽ
d
ẫ
n
đế
n m
ấ

b
ả
o qu
ả
n và như v
ậ
y NH s
ẽ
g
ặ
p r
ấ
t nhi
ề
u khó khăn.
1. 2. 4. S
ự
c
ầ
n thi
ế
t ph
ả
i nâng cao hi
ệ
u qu
ả
tín d
ụ
ng trung- dài

ng trung- dài h
ạ
n s
ẽ
đưa l
ạ
i nhi
ề
u l
ợ
i ích
cho DN, cho NH và n
ề
n kinh t
ế
. N
ế
u NH có m
ộ
t ngu
ồ
n v
ố
n
ổ
n
đị
nh trong
th
ờ

n cho l
ợ
i nhu
ậ
n h
ấ
p d
ẫ
n, tín d
ụ
ng trung- dài h
ạ
n c
ò
n là v
ũ

khí c
ạ
nh tranh r
ấ
t có hi
ệ
u qu
ả
gi
ữ
a các NH v
ớ
i nhau. V

ạ
n, các NH không ch
ỉ

nh
ì
n vào l
ợ
i ích tr
ướ
c m
ắ
t mà mong
đợ
i l
ợ
i ích lâu dài hơn đó là: “Nâng cao
tín d
ụ
ng trung – dài h
ạ
n
để

đẩ
y m
ạ
nh cho vay ng
ắ
n h

đó nhu c
ầ
u v
ề
v
ố
n lưu
độ
ng l
ạ
i càng tăng
để
đáp
ứ
ng cho s
ả
n xu
ấ
t. Ng
ườ
i
đầ
u tiên mà DN s
ẽ
d
ễ
dàng t
ì
m
đượ

ti
ệ
n theo d
õ
i t
ì
nh h
ì
nh tài chính và các kho
ả
n
thu chi c
ủ
a DN nh
ằ
m n
ắ
m v
ữ
ng sâu khách hàng hơn.
DN
đượ
c vay v
ố
n
để

đầ
u tư
đổ

ẩ
m, giá thành h
ạ
, tăng tiêu th
ụ
d
ẫ
n
đế
n tăng l
ợ
i nhu
ậ
n. Đó chính là cơ s
ở

để
DN t
ồ
n t
ạ
i và phát tri
ể
n. Xét trên góc
độ
tài chính DN, nh
ạ
y c
ả
m trong

ố
ng hao m
ò
n vô h
ì
nh. N
ế
u ch
ỉ

trông ch
ờ
vào ngu
ồ
n v
ố
n tích lu
ỹ
th
ì
ph
ả
i m
ấ
t m
ộ
t th
ờ
i gian dài DN m
ớ

b
ị
hi
ệ
n
đạ
i. Trong cu
ộ
c c
ạ
nh tranh đó, không có ch
ỗ
cho các s
ả
n ph
ẩ
m l
ạ
c
h
ậ
u. V
ì
th
ế
, l
ố
i thoát duy nh
ấ
t cho các DN là đi vay

ý
ki
ế
n cho r
ằ
ng: Cách t
ố
t nh
ấ
t
để
huy
độ
ng v
ố
n là DN phát
hành c
ổ
phi
ế
u trái phi
ế
u
để
huy
độ
ng v
ố
n dài h
ạ

sung v
ố
n cho DN, nhưng h
ì
nh th
ứ
c này ch
ỉ
phát huy
ở
nh
ữ
ng n
ướ
c có h
ệ

th
ố
ng th
ị
tr
ườ
ng ch
ứ
ng khoán và th
ị
tr
ườ
ng v

ế
c
ủ
a DN. DN
đượ
c h
ưở
ng m
ộ
t kho
ả
n th
ờ
i gian ân h
ạ
n,
trong th
ờ
i gian đó, DN không ph
ả
i tr
ả
l
ã
i. Th
ậ
m chí m
ộ
t s
ố

a DN.
M
ộ
t l
ý
do khác làm cho các kho
ả
n vay trung dài h
ạ
n t
ạ
i NH ngày m
ộ
t
gia tăng là do s
ự
ra
đờ
i c
ủ
a các DN có quy mô v
ừ
a và nh
ỏ
, c
ũ
ng t
ì
m
đế

c hi
ệ
n đúng quy tr
ì
nh và đi
ề
u khi
ể
n vay v
ố
n,
th
ậ
m chí t
ừ
ch
ố
i c
ấ
p tín d
ụ
ng. T
ừ
đó b
ả
n thân DN ph
ả
i t
ự


p v
ớ
i
DN l
ớ
n n
ế
u không mu
ố
n phá s
ả
n.
Xét trên phương di
ệ
n toàn n
ề
n kinh t
ế
, ho
ạ
t
độ
ng tín d
ụ
ng trung- dài h
ạ
n
c
ủ
a các NH n

n cho vay tín d
ụ
ng trung- dài h
ạ
n s
ẽ
gi
ả
m b
ớ
t đáng k
ể
các
kho
ả
n bao c
ấ
p t
ừ
ngân sách cho
đầ
u tư s
ả
n xu
ấ
t kinh doanh, góp ph
ầ
n gi
ả
m

n
để

đầ
u tư cho các d
ự
án có kh
ả
thi cao. Tín d
ụ
ng NH

NGÀNH TÀI CH
ÝNH NGÂN HÀNG

24
góp ph
ầ
n
đẩ
y m
ạ
nh quá tr
ì
nh tích t
ụ
và t
ậ
p trung v
ố

ng tín d
ụ
ng trung- dài h
ạ
n nh
ằ
m th
ự
c hi
ệ
n các m
ụ
c tiêu phát
tri
ể
n kinh t
ế
qu
ố
c gia thông qua các chính sách ưu
đã
i trong tín d
ụ
ng. V
ề

nguyên t
ắ
c, NH ưu
đã

ố
n c
ố

đị
nh v
ớ
i các DN kinh doanh d
ị
ch v
ụ
.
Đầ
u tư tín d
ụ
ng trung- dài h
ạ
n c
ủ
a NH theo tr
ọ
ng đi
ể
m c
ủ
a ngành trên cơ
s
ở
trong n
ộ

đầ
u tư tín d
ụ
ng theo chi
ề
u r
ộ
ng, chi
ề
u
sâu
đã
t
ạ
o ra cơ s
ở
v
ậ
t ch
ấ
t, k
ỹ
thu
ậ
t v
ữ
ng ch
ắ
c cho n
ề

a cho su
ấ
t kh
ẩ
u, nhi
ề
u DN v
ớ
i máy móc hi
ệ
n
đạ
i s
ả
n
xu
ấ
t ra s
ả
n ph
ẩ
m thay th
ế
hàng nh
ậ
p. Nh
ữ
ng k
ế
t qu

ầ
n gi
ả
i quy
ế
t n
ạ
n th
ấ
t nghi
ệ
p và
h
ạ
n ch
ế
các t
ệ
n
ạ
n x
ã
h
ộ
i khác.

1.3. KHÁI QUÁT
NHỮNG
CƠ
CHẾ

đế
n vi
ệ
c nâng cao hi
ệ
u qu
ả
tín d
ụ
ng:
· Ngày 30/3/1999, th
ủ
t
ướ
ng Chính Ph
ủ
ban hành quy
ế
t
đị
nh
67/1999/QĐ/TTg v
ề
m
ộ
t s
ố
chính sách tín d
ụ
ng NH ph

l
ệ
b
ả
o
đả
m an toàn trong
ho
ạ
t
độ
ng c
ủ
a t
ổ
ch
ứ
c tín d
ụ
ng”.
V
ề
quy
đị
nh chung: “ T
ổ
ch
ứ
c tín d
ụ