CÔNG TY GIẢI PHÁP PHẦN MỀM HOA TIÊU
HƯỚNG DẪN THỰC HÀNH
HOATIEU ACCOUNTING.NET 2011
TPHCM, 2011
HoaTieu Accounting.Net 2012 – Tài Liệu Hướng Dẫn Thực Hành
Mục lục
1 Hướng dẫn nhập số liệu 3
1.1 Thông tin cần biết 3
1.2 Khai báo danh mục và số dư 3
1.2.1 Khai báo danh mục 3
1.2.2 Khai báo nhập số dư 10
1.3 Các nghiệp vụ phát sinh 13
1.3.1 Mua hàng 13
1.3.2 Bán hàng 20
1.3.3 Hàng tồn kho 26
1.3.4 Kế toán CCDC 27
1.3.5 Quản lý tiền mặt, tiền gửi ngân hàng 29
1.3.6 Kế toán tiền lương và các khoản trích theo lương 35
1.3.7 Kế toán TSCĐ 40
1.3.8 Chi phí giá thành: phương pháp giản đơn 49
1.3.9 Chi phí giá thành: phương pháp định mức 55
1.3.10 Chi phí giá thành: phương pháp hệ số 58
1.3.11 Chi phí giá thành công trình 61
1.3.12 Tổng hợp 69
2 Báo cáo đối chiếu số liệu 75
Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 2
HoaTieu Accounting.Net 2012 – Tài Liệu Hướng Dẫn Thực Hành
1 Hướng dẫn nhập số liệu
1.1 Thông tin cần biết
Tên đơn vị : Công ty CP TM - XNK SAGO
Địa chỉ : 01 Bàu Cát, Tân Bình , TP. HCM
Mã VT Tên vật tư
Đvị
tính
Tồn kho
Tk
vật tư
Tk
DThu
Tk
GVốn
CASE001 Case TA885 Cái 3 1561 5111 632
CASE002 Case TA861 Cái 3 1561 5111 632
CD001 CD ROM 52X Cái 3 1561 5111 632
CD002 CD ROM 52X BLACK Cái 3 1561 5111 632
CPU001 CPU Xeon Intel DC 5060 Cái 3 1561 5111 632
CPU002 CPU INT DC 2.4GHZ E2220 Cái 3 1561 5111 632
DVD001 DVD RW ASUS Cái 3 1561 5111 632
DVD002 DVD Rom 16X Asus Black Cái 3 1561 5111 632
LT001 LAPTOP ACER Aspire One A150 Cái 3 1561 5111 632
LT002 LAPTOP DELL 1525 Cái 3 1561 5111 632
MB001 Mainboard P5KPL Cái 3 1561 5111 632
MB002 Mainboard Intel BLKDG 31 GL Cái 3 1561 5111 632
MB003 Mainboard GA G31MS2L Cái 3 1561 5111 632
MH001 Monitor LCD Acer 15.6" AL1602WB Cái 3 1561 5111 632
MH002 Monitor LCD 19" Cái 3 1561 5111 632
MH003 Monitor LCD 17" E700 BenQ Cái 3 1561 5111 632
VT001 Vật liệu 001 Kg 3 1521
VT002 Vật liệu 002 Kg 3 1521
VT003 Vật liệu 003 Kg 3 1521
CCDC01 Công cụ C1 Cái 3 153
d) Danh mục nhóm khách hàng
Cách nhập:
Bước 1: Vào phân hệ <Bán hàng phải thu >chọn danh mục <Nhóm khách hàng>.
Bước 2: Nhấp F2 hoặc nút Thêm .
Xem màn hinh nhập liệu:
Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 6
HoaTieu Accounting.Net 2012 – Tài Liệu Hướng Dẫn Thực Hành
Bước 3: Nhấp F12 hoặc chọn nút Lưu.
e) Danh mục khách hàng
Cách nhập:
Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 7
Mã Tên Địa chỉ Mã số thuế Nhóm 1 Nhóm 2
CC001 Công ty TNHH Công
Nghệ Mới
282 Nam Kỳ Khởi
Nghĩa,Q.3, TP HCM
0300125487 KHMN CN
CC002 Cty TNHH Sony
Electronics Việt Nam
248A Nơ Trang Long,
Q.Bình Thạnh, Tp.HCM
0300898989 KHMN CN
CC003 Công ty TNHH METRO
Cash & Carry Việt Nam
Lê Văn Khương,
Tp.Nha Trang
0200232425 KHMT PP
CC004 Công ty CP máy tính Tầm
Nhìn Việt (VISCOM JSC)
161 Láng Ha, Hà Nội 0100732389 KHMB PP
HoaTieu Accounting.Net 2012 – Tài Liệu Hướng Dẫn Thực Hành
Bước 1: Vào phân hệ <Bán hàng phải thu> chọn danh mục <khách hàng> nằm ở giữa cuối màn
hình.
Bước 2: Nhấp F2 hoặc chọn nút Thêm (nằm bên góc tay trái màn hình).
Xem màn hình nhập liệu:
Lưu ý ở phần này đối với khách hàng thì chọn là <khách hàng> ,còn là nhà cung cấp thì chọn <là nhà
cung cấp>.
Bước 3: Nhấn F12 hoặc nút Lưu.
k) Danh mục tài sản cố định
Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 8
HoaTieu Accounting.Net 2012 – Tài Liệu Hướng Dẫn Thực Hành
Lưu ý: chỉ nhập các tài sản đang sử dụng (báo cáo kiểm kê TSCĐ) theo hướng dẫn bên dưới. Tài sản
TS005 (Máy AX 111) là tài sản mua mới, được hướng dẫn nhập ở phân hệ TSCĐ.
Cách nhập:
Bước 1: Vào phân hệ <Tài sản cố định >chọn chức năng <Ghi tăng TSCĐ >nằm ở phần chức năng
của mỗi phân hệ.
Bước 2: Nhấp F2 hoặc chọn nút Thêm mới (ký hiệu +).
Xem màn hình nhập liệu :
-Khai báo ngày tăng TSCĐ, ngày bắt đầu khấu hao, ngày ghi nhận giá trị còn lại.
-Khai báo số tháng khấu hao còn lại( Văn phòng công ty số tháng khấu hao 120)
-Khai báo nguyên giá, giá trị khấu hao và giá trị còn lại .
Bước 3: Nhấp F12 hoặc nút Lưu.
Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 9
HoaTieu Accounting.Net 2012 – Tài Liệu Hướng Dẫn Thực Hành
1.2.2 Khai báo nhập số dư
a) Khai báo số dư đầu năm các tài khoản
TK Tên tài khoản Nợ đầu kỳ Có đầu kỳ
1111 Tiền mặt Việt Nam 277,013,027
1121
1 Tiền VND gửi ngân hàng - TCB 17,265,300
trái màn hình.
Bước 2: Nhấn F2 hoặc nhấp chuột vào nút Thêm(+).
Xem màn hình nhập liệu:
Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 10
HoaTieu Accounting.Net 2012 – Tài Liệu Hướng Dẫn Thực Hành
- Ở đây cần lưu ý TK có số dư đầu kỳ bên nợ thì khai báo số tiền bên nợ còn dư có sẽ cho là 0 và
ngược lại .
- Lưu ý về số dư tài khoản công nợ (131, 141, 331…): không được nhập số dư ở đây, cách nhập hướng
dẫn ở phần số dư các tài khoản công nợ (bên dưới)
Bước 3: Nhấn F12 hoặc chọn nút Lưu.
Ngoài ra còn có thể nhập nhanh cách nhập tương tự như cách nhập Danh mục
b) Số dư hàng tồn kho
Mã vật tư Tên vật tư Số lượng tồn Tiền tồn
KCT – Kho công ty
VT001 Vật liệu 001 324 56.754.000
VT002 Vật liệu 002 210 34.678.216
VT003 Vật liệu 003 412 33.269.638
CCDC02 Công cụ C2 3 6.000.000
TP001 Sản phẩm 1 37 45.384.000
TP002 Sản phẩm 2 20 47.216.000
CPU001 CPU Xeon Intel DC 5060 4 8.543.000
CPU002 CPU INT DC 2.4GHZ E2220 3 6.120.421
KDL - Kho đại lý
MB001 Mainboard P5KPL 4 6.847.313
MB003 Mainboard GA G31MS2L 18 35.696.000
CPU001 CPU Xeon Intel DC 5060 12 46.750.000
( Số liệu trích từ báo cáo tổng hợp nhập – xuất – tồn năm 2010 )
Cách nhập :
Bước 1: Vào phân hệ <Quản lý kho >chọn <nghiệp vụ >chọn <số dư đầu kỳ >
Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 11
87,000,00
0
331 CC002
Cty TNHH Sony Electronics Việt
Nam
217,423,80
0
331
CC003 Công ty TNHH METRO Cash &
Carry Việt Nam 10,000,000 556USD
331 CC004
Công ty CP máy tính Tầm Nhìn
Việt
122,857,53
0
Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 12
HoaTieu Accounting.Net 2012 – Tài Liệu Hướng Dẫn Thực Hành
Cách nhập:
Bước 1: Vào phân hệ <Bán hàng phải thu>chọn <nghiệp vụ >chọn <Vào số dư đầu kỳ công nợ phải
thu >.
Bước 2: Nhấn F2 hoặc chọn nút Thêm (+).
Xem màn hình nhập liệu :
Bước 3: Nhấn F12 hoặc chọn nút Lưu.
Ngoài ra có thể nhập nhanh.
1.3 Các nghiệp vụ phát sinh
1.3.1 Mua hàng
a) Ngày 02/01/2011 nhập mua hàng CPU INT DC 2.4GHZ E2220 của Công ty TNHH Công Nghệ
Mới do Nguyễn Văn Thụ giao theo phiếu nhập số 001 ngày 02/01/2011 số lương 10 cái . Giá trị
hàng hóa theo HĐ TC/2008N số 007402 ngày 01/01/2011:
- Giá mua : 10 cái x 1.725.100 đ/cái = 17.251.000 đ
kho>.
Bước 2: Nhấn F2 hoặc chọn nút Thêm mới (+).
Xem màn hình nhập liệu:
Các thao tác quan trọng:
- Ô nghiệp vụ: chọn nghiệp vụ mua vật tư (nếu chưa có thì tạo thêm nghiệp vụ này)
- Ô kho nhập: Chọn KCT (nếu không chọn kho thì hàng hóa sẽ không vào kho)
Lưu ý số liệu cho trên tiền vận chuyển của công ty khác nên không thể nhập chi phí trong chức
năng này.
- Kiểm tra lại tiền mua vật tư, tiền thuế và tổng tiền.
- Nhấn F12 hoặc chọn nút Lưu (ký hiệu đĩa mềm bên góc tay trái)
Bước 3 : Nhập chi phí vận chuyển:
Cách nhập :
- Vào phân hệ <mua hàng phải trả>chọn <chứng từ chi phí mua hàng >.
- Nhấn F2 hoặc chọn nút Thêm mới (+)
- Chọn ngày chứng từ : 05/01/2011.
- Chọn phiếu nhập mua (nằm góc tay phải màn hình )
-Nhấp chuột vào phiếu nhập mua hiện ra.
Xêm màn hình:
Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 15
HoaTieu Accounting.Net 2012 – Tài Liệu Hướng Dẫn Thực Hành
- Lưu ý phải chọn đúng phiếu mua hàng mà cần phân bổ vào. Ở đây chọn phiếu ngày 05/01/2011
Xem màn hình nhập liệu:
- Nhập tổng chi phí phát sinh : 500.000. Thuế 5%.
- Lưu ý tổng chi phí này sẽ được phân bổ tự động theo tiền hàng của từng mặt hàng trong các phiếu
nhập mua đã chọn.
- Kiểm tra lại chi phí, tiền thuế.
- Nhấn F12 hoặc chọn nút Lưu.
Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 16
HoaTieu Accounting.Net 2012 – Tài Liệu Hướng Dẫn Thực Hành
c) Ngày 06/01/2011 trả lại công ty TNHH Công Nghệ Mới số hàng CPU INT DC 2.4GHZ E2220
Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 18
HoaTieu Accounting.Net 2012 – Tài Liệu Hướng Dẫn Thực Hành
Các thao tác quan trọng :
-Loại tiền: USD
-Chọn thuế nhập khẩu: 03. Lưu ý nếu chưa có loại thuế suất 03 thì thực hiện thao tác sau:
Vào phân hệ <Thuế GTGT>chọn danh mục <Thuế suất>
Nhấn F12 hoặc chọn nút Thêm mới .
Xem màn hình nhập liệu:
- TK thuế nhập khẩu: 3333
Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 19
HoaTieu Accounting.Net 2012 – Tài Liệu Hướng Dẫn Thực Hành
Bước 3: Nhấn F12 hoặc chọn nút Lưu .
e) Ngày 20/01/2011 Thuê một mặt bằng của Khách San Phương Anh MST 0302008912 để phục vụ
cho việc bán hàng, số tiền thuê được thể hiện trên hóa đơn HA\2008N số 079821 ngày 20/01/2011
là 10.000.000 đ, chưa thanh toán.
Cách nhập :
Bước 1: Vào phân hệ <Mua hàng phải trả >chọn <Hoa dơn dịch vụ >
Bước 2: Nhấn F2 hoặc nút Thêm mới (+).
Xêm màn hình nhập liệu :
Các thao tác quan trọng:
-Nghiệp vụ: chọn mua dịch vụ
- Diễn giải : thuê mặt bằng.
- TK có 331, TK nợ 6417.
- Kiểm tra tiền, thuế .
- Nhấn F12 hoặc nút Lưu.
1.3.2 Bán hàng
a) Ngày 05/01/2011 Xuất hóa đơn AA/2010N số 001291 bán một lô hàng cho Công ty Công trình giao
thông BOT, theo hợp đồng kinh tế số 01/2011 ngày 02/01/2011, chi tiết như sau:
STT Mã
hàng
Xem màn hình nhập liệu :
Các thao tác quan trọng:
- Chọn nghiệp vụ : Xuất bán hàng.
- Chọn kho xuất : KCT
- Nhập tiền chiết khấu vào ô <Nhập chiết khấu>: 880.000. Phần mềm sẽ tự tính chiết khấu phân bổ cho
từng mặt hàng.
- Kiểm tra lại tiền hàng, thuế, chiếc khấu.
- Nhấn F12 hoặc nút Lưu.
Nhập chứng từ thanh toán:
Bước 3: Vào phân hệ< tiền mặt ngân hàng>chọn <Phiếu thu >.
Bước 4: Nhấn F2 hoặc chọn nút Thêm mới (+).
Xem màn hình nhập liệu :
Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 22
HoaTieu Accounting.Net 2012 – Tài Liệu Hướng Dẫn Thực Hành
Các thao tác quan trọng :
- Nghiệp vụ : Thu tiền của khách hàng.
- Nhập phát sinh: 7.000.000
- Kiểm tra lại tiền
- Nhấn F12 hoặc chọn nút Lưu.
c) Ngày 15/01/2011 Công ty công trình giao thông BOT trả lại hàng mua ngày 05/01/2011 như sau,
theo số hóa đơn GTGT khách hàng xuất AA2008T số 005431 ngày 15/01/2011 thuế suất 10% :
STT Tên hàng Số lượng
1 CPU Xeon Intel DC 5060 1
Cách nhập:
Bước 1: Vào phân hệ <Bán hàng phải thu> chọn <hàng bán trả lại kiêm phiếu nhập kho>.
Bước 2: Nhấn F2 hoặc chọn nút Thêm (+).
Xem màn hình nhập liệu :
Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 23
HoaTieu Accounting.Net 2012 – Tài Liệu Hướng Dẫn Thực Hành
Các thao tác quan trọng:
- Kho xuất :chọn KDL (yêu cầu chọn đúng kho)
- Khi xuất hàng từ kho đại lý cần chỉnh lại tài khoản kho trong chi tiết hóa đơn bán hàng thành 157
- Kiểm tra tiền hàng ,tiền thuế .
- Nhấn F12 hoặc nút Lưu (hình đĩa mềm nằm góc tay trái)
Công Ty Giải Pháp Phần Mềm Hoa Tiêu 25
Copyright: Tài liệu đại học ©