Trờng Đại học KINH Tế QuốC DÂN
Ngô quang huy
Nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu t tại Ngân
hàng TMCP Đầu t và Phát triển Việt nam
Chi nhánh Sơn La
Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh tổng hợp
Ngời hớng dẫn khoa học:
pgs.ts vũ minh trai
Hµ néi - 2013
LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu độc lập của tôi. Số liệu
được nêu trong luận văn là trung thực và có trích nguồn. Kết quả nghiên cứu
trong luận văn là trung thực và chưa được công bố trong bất kỳ công trình
nghiên cứu nào khác.
Sơn La, ngày 20 tháng 11 năm 2013
Tác giả
Ngô Quang Huy
MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN ii
DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ vii
DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT xii
TÓM TẮT LUẬN VĂN i
LỜI MỞ ĐẦU 1
1. Tính cấp thiết của đề tài 1
2. Mục đích nghiên cứu của đề tài 2
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 2
4. Phương pháp nghiên cứu 3
5. Kết cấu của luận văn 3
CHƯƠNG 1
2.2.4.3 Các nhân tố thuộc về phía chủ dự án đầu tư 38
3.1 Tổng quan về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt nam
Chi nhánh Sơn La 40
3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 40
3.1.2 Tình hình hoạt động của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển
Việt Nam - Chi nhánh Sơn La 43
Bảng 3.1: Chỉ tiêu hoạt động kinh doanh tại BIDV Sơn La
giai đoạn 2008–2012 45
3.2 Thực trạng hiệu quả cho vay các dự án đầu tư trung dài hạn của
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La
46
3.2.1 Quy mô cho vay dự án trung dài hạn của Ngân hàng TMCP Đầu
tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La 46
Bảng 3.2: Cơ cấu khách hàng theo dư nợ 47
Bảng 3.3: Tình hình dư nợ cho vay dự án trung và dài hạn 50
Bảng 3.4: Tình hình huy động vốn và cơ cấu nguồn vốn
năm 2010, 2011, 2012 53
3.2.3 Độ an toàn trong cho vay đối với dự án đầu tư trung dài hạn của
chi nhánh 54
* Nợ quá hạn cho vay dự án trung dài hạn 55
Bảng 3.5: Nợ quá hạn (Nợ nhóm 2) cho vay dự án trung dài hạn 55
* Nợ xấu cho vay các dự án trung và dài hạn 55
Bảng 3.6: Nợ xấu (Nợ nhóm 3-nhóm 5) cho vay dự án trung dài hạn 56
3.2.4 Lợi nhuận từ cho vay dự án trung dài hạn 57
Bảng 3.8 Lợi nhuận từ cho vay dự án đầu tư trung dài hạn năm 2009-
2012 59
Bảng 3.9 Tình hình doanh lợi tổng vốn cho vay TDH và mức doanh lợi
doanh thu vốn cho vay TDH 2009-2012 59
3.3 Đánh giá khái quát về hiệu quả cho vay các dự án đầu tư trung dài
hạn của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh
4.2.7. Nâng cao vai trò của công tác thanh tra kiểm soát 90
4.2.8. Một số giải pháp hỗ trợ khác 91
4.3 Một số kiến nghị 92
4.3.1 Đối với các cơ quan quản lý nhà nước 92
4.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam 94
4.3.3 Đối với BIDV Việt Nam 96
KẾT LUẬN 98
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 99
DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ
LỜI CAM ĐOAN ii
DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ vii
DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT xii
TÓM TẮT LUẬN VĂN i
LỜI MỞ ĐẦU 1
1. Tính cấp thiết của đề tài 1
2. Mục đích nghiên cứu của đề tài 2
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 2
4. Phương pháp nghiên cứu 3
5. Kết cấu của luận văn 3
CHƯƠNG 1
TỔNG QUAN VỀ CÁC CÔNG TRÌNH NGHIÊN CỨU
CÓ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 4
1.1 Các công trình nghiên cứu đã thực hiện 4
1.2 Các vấn đề còn tồn tại và hướng nghiên cứu tiếp theo 8
CHƯƠNG 2
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY DỰ ÁN
ĐẦU TƯ TRUNG DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10
2.1. Tổng quan về cho vay dự án đầu tư trung dài hạn của NHTM 10
2.1.1 Khái niêm về cho vay của ngân hàng thương mại 10
2.1.2 Phân loại 11
3.2 Thực trạng hiệu quả cho vay các dự án đầu tư trung dài hạn của
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La
46
3.2.1 Quy mô cho vay dự án trung dài hạn của Ngân hàng TMCP Đầu
tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La 46
Bảng 3.2: Cơ cấu khách hàng theo dư nợ 47
Bảng 3.2: Cơ cấu khách hàng theo dư nợ 47
Bảng 3.3: Tình hình dư nợ cho vay dự án trung và dài hạn 50
Bảng 3.3: Tình hình dư nợ cho vay dự án trung và dài hạn 50
Bảng 3.4: Tình hình huy động vốn và cơ cấu nguồn vốn
năm 2010, 2011, 2012 53
Bảng 3.4: Tình hình huy động vốn và cơ cấu nguồn vốn
năm 2010, 2011, 2012 53
3.2.3 Độ an toàn trong cho vay đối với dự án đầu tư trung dài hạn của
chi nhánh 54
* Nợ quá hạn cho vay dự án trung dài hạn 55
* Nợ quá hạn cho vay dự án trung dài hạn 55
Bảng 3.5: Nợ quá hạn (Nợ nhóm 2) cho vay dự án trung dài hạn 55
Bảng 3.5: Nợ quá hạn (Nợ nhóm 2) cho vay dự án trung dài hạn 55
* Nợ xấu cho vay các dự án trung và dài hạn 55
Bảng 3.6: Nợ xấu (Nợ nhóm 3-nhóm 5) cho vay dự án trung dài hạn 56
Bảng 3.6: Nợ xấu (Nợ nhóm 3-nhóm 5) cho vay dự án trung dài hạn 56
3.2.4 Lợi nhuận từ cho vay dự án trung dài hạn 57
Bảng 3.8 Lợi nhuận từ cho vay dự án đầu tư trung dài hạn năm 2009-
2012 59
Bảng 3.8 Lợi nhuận từ cho vay dự án đầu tư trung dài hạn năm 2009-
2012 59
Bảng 3.9 Tình hình doanh lợi tổng vốn cho vay TDH và mức doanh lợi
doanh thu vốn cho vay TDH 2009-2012 59
Bảng 3.9 Tình hình doanh lợi tổng vốn cho vay TDH và mức doanh lợi
4.2.4.Nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án 81
Xem xét các chỉ tiêu về cơ cấu vốn của doanh nghiệp: 82
Xem xét khả năng trả nợ của doanh nghiệp 84
4.2.5. Nâng cao trình độ cán bộ tín dụng 87
4.2.6. Phát triển hệ thống thu thập thông tin 89
4.2.7. Nâng cao vai trò của công tác thanh tra kiểm soát 90
4.2.8. Một số giải pháp hỗ trợ khác 91
4.3 Một số kiến nghị 92
4.3.1 Đối với các cơ quan quản lý nhà nước 92
4.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam 94
4.3.3 Đối với BIDV Việt Nam 96
KẾT LUẬN 98
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 99
BIỂU ĐỒ
Biểu đồ 3.1: Cơ cấu khách hàng theo dư nợ. .Error: Reference source not
found
Biểu đồ 3.2: Tình hình cho vay của BIDV Sơn La 2010-2012 Error:
Reference source not found
SƠ ĐỒ
Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức của BIDV Sơn La Error: Reference source
not found
Sơ đồ 3.2: HSC thực hiện điều hòa vốn giữa các chi nhánh thông qua
cơ chế “mua/bán” vốn Error: Reference source not found
DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT
1 ATM Máy rút tiền tự động
2 BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
3 BSMS
Dịch vụ nhắn tin tự động tài khoản khách hàng
qua điện thoại
4 BIDV SƠN LA
Trong tiến trình hội nhập sâu vào nền kinh tế thế giới, các doanh
nghiệp Việt Nam nói chung và các Ngân hàng thương mại nói riêng đang tích
cực tiếp cận với các luật lệ quốc tế, bước đầu đã gặt hái được những thành
công trong việc mở rộng các dịch vụ khách hàng, nâng cao chất lượng dịch vụ
sản phẩm, nhưng đi cùng với những thuận lợi trên, các Ngân hàng thương
mại cũng gặp phải sự cạnh tranh khốc liệt không chỉ giữa các ngân hàng trong
nước với nhau mà còn có cả không ít các ngân hàng nước ngoài có tiềm lực
tài chính, kinh nghiêm quản lý đã làm cho sự đa dạng về sản phẩm dịch vụ gia
tăng nhưng đi kèm với nó là sự rủi ro. Điều này đòi hỏi các ngân hàng thương
mại Việt Nam quan tâm hơn đến việc đảm bảo an toàn về vốn, tránh được
những rủi ro, giúp ngân hàng quản lý và sử dụng vốn có hiệu quả.
Là một trong ba Chi nhánh ngân hàng thương mại lớn đang hoạt động
trên địa bàn tỉnh Sơn La Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Chi nhánh Sơn La luôn tự xác định cho mình nhiệm vụ đóng góp vào công
cuộc xây dựng và phát triển chung của tỉnh, chính vì vậy mà trong thời gian
qua Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La đã
có nhiều nỗ lực trong việc mở rộng tín dụng nói chung và tín dụng cho vay
đầu tư dự án trung dài hạn nói riêng, đặc biệt trong những năm qua Ngân
hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La đã cho vay và
tham gia cho vay hợp vốn hàng chục các dự án thủy điện lớn, vừa và nhỏ, dự
án nhà máy xi măng, chè, bò sữa trên địa bàn tỉnh, phần nào đã đáp ứng
được nhu cầu vốn phục vụ phát triển kinh tế trên địa bàn tỉnh Sơn La. Tuy
nhiên bên cạnh những kết quả tích cực đã đạt được thì hoạt động cho vay dự
án trung dài hạn của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi
nhánh Sơn La vẫn chưa thực sự mang lai hiệu quả để làm nền tảng phát triển
bền vững cho Chi nhánh cũng như góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội
i
trên địa bàn tỉnh Sơn La. Xuất phát từ những lý do trên, tác giả chọn đề tài
“Nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và
Phát triển Việt nam – Chi nhánh Sơn La”. Làm đề tài luận văn của mình.
thôn Việt Nam" , luận văn thạc sỹ 2008, Học viện ngân hàng
Nguyễn Thị Anh Thư, “ Nâng cao hiệu quả cho vay khách hàng doanh
nghiệp lớn tại Vietcombank Thăng Long” Luận văn thạc sỹ kinh tế 2012, Đại
học kinh tế Quốc Dân.
Các hội thảo và công trình nghiên cứu trên đã nêu ra tầm quan trọng
của việc nâng cao hiệu quả cho vay nói chung cũng như hiệu quả cho vay dự
án đầu tư nói riêng tuy nhiên các công trình nghiên cứu trên chỉ đề cập đến
hiệu quả cho vay khách hàng cá nhân cũng như hiệu quả chi vay doanh
nghiệp xây lắp, doanh nghiệp lớn, đánh giá hiệu quả cho vay dự án đầu tư
cũng như đưa ra các tiêu chí đánh giá hiệu quả cho vay dự án đầu tư tuy
nhiên do mục tiêu, đối tượng, phạm vi và thời gian nghiên cứu của các công
trình nghiên cứu trên khác so với đề tài luận văn của tác giả. Mặt khác mỗi tác
giả có một quan điểm riêng của mình đối với vấn đề nghiên cứu do đó có
nhiều điểm khác biệt so với luận văn nghiên cứu. tác giả nhìn thấy nhiều điểm
còn hạn chế và đã khắc phục trong luận văn của mình.
Vì vậy, việc phân tích đúng thực trạng và đề xuất được những giải pháp
khả thi nhằm nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung dài hạn tại Ngân
hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt nam chi nhánh Sơn La là cần thiết.
Vì thế, với đề tài “Nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư tại Ngân
hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt nam – Chi nhánh Sơn La”, không
trùng lặp với các công trình đã cứu, tác giả hi vọng sẽ kế thừa được những
luận điểm của các công trình nghiên cứu đã đề xuất, đồng thời cụ thể hóa, chi
iii
tiết và mang lại một cái nhìn toàn diện, cụ thể phần nào nhằm hỗ trợ BIDV
Sơn La có thể nâng cao hiệu quả cho vay đối với dự án đầu tư trung dài hạn
trong thời gian tới(2013-2018)
Cụ thể, luận văn sẽ tập trung vào các nội dung sau:
- Hệ thống hóa các vấn đề lý luận chung về cho vay và hiệu quả cho
vay dự án đầu tư của NHTM.
- Đánh giá thực trạng hiệu quả công tác cho vay dự án đầu tư trung dài
các ngân hàng thương mại.
Hiệu quả cho vay DAĐT trung dài hạn được nâng cao làm tăng vòng
quay vốn cho vay, tạo thêm nguồn vốn, tăng khả năng cung cấp dịch vụ của
ngân hàng có điều kiện thu hút được nhiều khách hàng.Tạo ra một hình ảnh
đẹp về uy tín của ngân hàng và sự gắn bó trung thành của khách hàng với
ngân hàng.
Hiệu quả cho vay DAĐT trung dài hạn làm tăng khả năng sinh lời của
các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng thông qua việc giảm chi phí nghiệp vụ, quản
lý và các chi phí thiệt hại khác.
Hiệu quả cho vay DAĐT trung dài hạn đảm bảo khả năng thanh toán và
lợi nhuận của ngân hàng, tạo thế mạnh cho ngân hàng trong cạnh tranh.
Hiệu quả cho vay DAĐT trung dài hạn tạo thuận lợi cho sự phát triển
bền vững của ngân hàng.
Từ những ưu thế trên, việc củng cố và nâng cao hiệu quả cho vay
DAĐT trung dài hạn là điều cần thiết cho tồn tại và phát triển lâu dài của
NHTM.
Đồng thời đánh giá hiệu quả cho vay dự án đầu tư trên hai góc độ:
- Xét trên góc độ hiệu quả kinh tế(Hiệu quả tài chính): đó là khoản lợi
v
nhuận mà hoạt động cho vay đem lại cho ngân hàng. Khoản lợi nhuận này
được tính dựa trên trên tỷ lệ (thu nhập từ lãi vay - chi phí huy động vốn)/tổng
dư nợ bình quân. khi các khoản vay này đem lại lợi nhuận tức là hoạt động
cho vay của ngân hàng có hiệu quả.
Đó là về phía ngân hàng, còn đối với doanh nghiệp cũng phải có cố một
khoản lợi nhuận hợp lý so với kế hoạch đề ra. khoản lợi nhuận này sẽ giúp
doanh nghiệp tái sản xuất giản đơn và mở rộng sản xuất, đảm bảo đời sống
cho người lao động.
- Xét về góc độ xã hội: Một khoản tín dụng hay cho vay có hiệu quả sẽ
góp phần thực hiện các mục tiêu của chính phủ như cân bằng kinh tế giữa các
thành phần, thúc đẩy phát triển kinh tế vùng, miền hay giải quyết công ăn việc
đã có những kết quả tốt.
+ Tốc độ tăng chưởng cho vay đối với dự án liên tục tăng từ 2008-
2012.
+ Đến 31/12/2012 tổng dư nợ cho vay đạt 2.747 tỷ đồng trong đó nợ
cần chú ý 215,7 tỷ đồng chiếm 12,97% dư nợ cho vay dự án đầu tư trung dài
hạn và chiếm 7,85 tổng dư nợ, điều đó cho thấy nguy cơ nợ xấu tiềm ẩn ra
tăng bất cứ lúc nào, ngoài ra theo điều 7 quyết định 493 năm 2005 của NHNN
thì nợ nhóm hai phải trích dự phòng rủi ro là 5% như vậy hàng năm chi nhánh
phải trích dự phòng rủi ro cho các khoản vay này là không hề nhỏ, điều đó
cho thấy mức độ anh toàn từ cho vay dự án đầu tư trung dài hạn qua các năm
giảm sút.
+ tỷ lệ nợ xấu cho vay các dự án trung dài hạn năm 2009 là 0,98% đạt
mức cho phép và tỷ lệ này đã giảm trong năm 2011 và 2012 lần lượt là 0,55
và 0,68. Điều đó cho thấy tình hình nợ xấu của chi nhánh đã được cải thiện
vii
đáng kể thông qua việc BIDV đã thực hiện một số giải pháp tháo gỡ khó
khăn cho khách hàng để khôi phục, ổn định sản xuất kinh doanh.
+ Lợi nhuận từ cho vay DATDH của nhánh rất khả quan, đến
31/12/2012 đạt 33,79 tỷ đồng tăng 198,53% so với năm 2011. Lũy kế đến
30/09/2013 đạt 48 tỷ đồng đạt 100 kế hoạch năm. Thực tế từ 2009 đến nay,
khoản thu từ cho vay dự án trung dài hạn đã có đóng góp không nhỏ vào lợi
nhuận của chi nhánh. Thực tế cho thấy, lợi nhuận từ cho vay dự án trung dài
hạn năm 2009 chiếm 43,94% tổng lợi nhuận của chi nhánh, năm 2010 là
45,22%, năm 2011 là 57,69% và năm 2012 là 60,34%(số liệu bảng 3.8). Con
số này không ngừng tăng qua các năm, điều đó cho thấy hoạt động cho vay
dự án trung dài hạn là một trong những hoạt động chủ yếu của Chi nhánh và
tiếp tục duy trì trong những năm tới.
Bên cạnh những kết quả đạt được, trong hoạt động cho vay DAĐT
trung dài hạn còn tồn tại và chưa hiệu cần phải giải quyết như sau:
Một là, Nguồn vốn để cho vay trung dài hạn trên tổng nguồn vốn cho
vậy em rất mong nhận được sự góp ý từ phía thầy cô cũng như từ phía ngân
hàng.
Qua đây, tác giả cũng muốn gửi lời cảm ơn của mình đến thầy giáo
hướng dẫn PGS.TS – Vũ Minh Trai và BIDV Sơn La đã giúp đỡ tác giả hoàn
thành luận văn này.
ix
Trờng Đại học KINH Tế QuốC DÂN
Ngô quang huy
Nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu t tại Ngân
hàng TMCP Đầu t và Phát triển Việt nam
Chi nhánh Sơn La
Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh tổng hợp
Ngời hớng dẫn khoa học:
pgs.ts vũ minh trai
Hµ néi - 2013
ii
Copyright: Tài liệu đại học ©