








SVTH: 
MSSV: 0954032389
 
GVHD: THS.  
      
   ~ i ~

 c , em xin gi ln 
t  Ti Hc  n
tình dy d, trang b kin thc cn thic t mt cách t 



 
      
   ~ iii ~



NHNN

BKS






TMCP

GTCG

TNHH



VCSH

LNST

\

      
   ~ i ~

 i
 ii
DA iii
 i
 v
 vi

 7
 8
2.3.3.1.Nguyên nhân khách quan. 8
2.3.3.2.Nguyên nhân ch quan. 10
 12
 12
 12
 13
2.4.1.3.Nhóm ch tiêu n xu và t l n xu 13
 14
 14
m s Z (Z  Credit scoring model). 15
2.4.2.3.Mô hình xp hng c 16
 16
2.4.2.5.Mô hình CAMELS. 17
 19
 19
      
   ~ iii ~
       
 21

 21
3.
 21

 24
 35
 37
 38


 xiii


 xiii


 xiii

 xiii
 xiv
 xv
 xvi

      
   ~ v ~











 2012.
 2012.
 2012.

     
   ~ 1 ~
 1.
1.1. Tng quan v v nghiên cu
 thng ngân
ng,
 t 










doan


 quynh s tn ti, phát trin ca th ng tài chính n
kinh t c nhn dc ri ro ca h thng ngân hàng là mu
ht sc cn thi các ngân hàng qun lý tt ri ro và góp phn nh th ng tài
chínhNHTM














                
              



1.3. Mc tiêu nghiên cu

                
 trong NHTM.
     
   ~ 3 ~
         
   

t 
 TMCP
.
1.4. u

.


.




2.1.2.2. 
Cho 

        



2.1.2.3. 



2.1.2.4. 


2.1.2.5. 

     C 2
SVTH: LIÊU N  ~ 5 ~


i vay.
2.1.2.6. 


2.2. 
2.2.1. 


tn tht mà ngân hàng phi gánh chu cho s bing giá tin t th gii gây ra.
Ri ro t giá là ri ro xut hin khi có s dch chuyn t giá ca các ngoi t
 i dng tài s m lãi khi ngân hàng có
tin nhàn ri.
 
i ri ro xut hin khi có s i ca lãi sut th ng
hoc ca nhng yu t n lãi sut dn tn tht v tài sn hoc
làm gim thu nhp cng thu nhp và giá tr ròng
ca ngân hàng khi lãi sut th ng có s bing. Ri ro lãi su
nhng rc thù cgng rt ln thu
nh tín nhim ca các ngân hàng. Bi v
i nhun t lãi cho vay và chi phí lãi là nhng khon thu và khon
chi ch yu.
  



2.2.2.3. Rperational Risk)




2.3.  .
2.3.1. 
i ri ro phát sinh trong quá trình cp tín dng ca ngân hàng, biu
hin trên thc t qua vic khách hàng không tr c n hoc tr n n
cho ngân hàng hay các s c tín dng, kt qu ca nó là khon n  xu).
Ri ro tín dng d xi vi các ngân hàng không kic t l n xu ca
ngân hàng mình.



 

       


 




 

      C 2
SVTH: LIÊU N  ~ 8 ~
 


 



2.3.3. 
2.3.3.1. Nguyên nhân khách quan.
Ri ro tín dng xy ra khi khách hàng vay ti
i. Vit nhiên s i ro trong quá trình sn xut kinh
doanh mà doanh nghip không th ng t


kinh doanh.
 Ri ro do các th tc pháp lý.
S chm trm rà trong các th tc cp giy phép, các th tc hi 
nhiu lúc ng l i kinh doanh ca các doanh nghip. C i
kinh doanh ca doanh nghip có tính th
 bi các th tc pháp lý. Vic
chm tr s dn h qu ca hàng lot các hng kinh t b , các d
u này gây tn tht
ln v mt kinh t i vi các doanh nghip vay vn.
S kém hiu qu ct ca ut và
n c trin khai vào hong
ngân hàng thì li ht sc chm chp và còn gp phi nhing mc bt cp
t s n v ving ch thu hi n. Nhbu có quy
nh: Trong nhng hp khách hàng không tr c n, NHTM có quyn x lý tài
sm bo n vay. Trên thc tu này vì ngân
hàng là mt t chc kinh t, không phn lc, không có
chc nng ch buc khách hàng bàn giao tài sm bo cho ngân hàng
 x lý hoc vic chuyn tài sm bo n  Tòa án x ng
t tnh khác dn tình trng NHTM không th gii
quyc n tng, tài sn tng.
S thanh tra, kiu qu ca NHNN. Hong thanh tra
  m bo an toàn h th  ci thi  n v cht
c cán b c yêu cu. Vai trò
ki  thc t chc mt cách
hu hiu. Thanh tra ti ch v yu, kh m soát toàn
b th ng tin t và giám sát ri ro còn yu. Thanh tra ngân hàng còn hot
ng mt cách th ng theo kiu x lý v vi 
chn và phòng nga ri ro và vi phm. Hàng lot các sai phm v cho vay, bo
lãnh tín dng  mt s NHTM dn nhng ri ro rt la s

c thc hing xuyên cùng vi công vi  
thc kim tra ni b ca các ngân hàng h tn
ti trên hình thc.

CBTD
CBTD cùng
vi khách hàng làm gi h á tài sn th chp, cm c lên quá
cao so vi thc t  rút tin ngân hàng. c ca cán b là mt trong các yu
t ti quan tr gii quyt v hn ch ri ro tín dng. Mt nhân viên kém
v c có th bt 


ng có thói quen tp trung nhiu công sc cho vic thnh
c khi cho vay mà  quá trình kim tra, king vn
sau khi cho vay. Khi ngân hàng cho vay thì khon cho vay cn phc qun lý
mt cách ch  m bo s . Theo dõi n là mt trong nhng
     C 2
SVTH: LIÊU N  ~ 11 ~
trách nhim quan trng nht ca CBTD nói riêng và ca ngân hàng nói chung.
u này mt phn do yu t tâm lý ngi gây phin hà cho khách hàng ca cán b
ngân hàng, mt phn do h thng thông tin qun lý phc v kinh doanh ti các
doanh nghip quá lc hu, không cung cc kp th các thông tin mà
NHTM yêu cu.

Trong tình hình cnh tranh gia các NHTM ngày càng gay gn nay, vai
trò ca CIC là rt quan trng trong vic cung cp thông tin kp th
các ngân hàng có các quynh cho vay hc là hin nay ngân hàng
d liu c c cp nht
và x lý kp thi.


nh qun lý kinh doanh. T  dng vn và
gim li nhun ca doanh nghip. Ngoài ra, doanh nghip còn có th 
tích k n ch c ri ro nên d du
qu.
a s các doanh nghip khi vay v
kinh doanh c th, kh thi. 
c CBTD
CBTD 
        Nhiu doanh nghip s dng không
  u trong h  ng vn không s
dt yu s c kim soát dòng v
kim soát ri ro cng vn.



CBTD



2.4. 
Công tác qun lý ri ro tín dng là rt quan tri v m bo cho
c thc hin tt, ngân hàng cn có nhc thc hin c th.
2.4.1. 
2.4.1.1. 
 Doanh s cho vay:
 tiêu phng s tii
ngân cho khách hàng vay v hng cho vay trong mt thi gian
nhnh.
 Doanh s thu n:
Ch tiêu phn ánh tng s tic t nh

nh hin nay c quá hn ca các Ngân hàng
ng vn ngân hàng b ra
cho vay thì n quá hn t ng.
2.4.1.3. Nhóm ch tiêu n xu và t l n xu
N               
 

 
C

 C
 C

 
C            
:
 C
     C 2
SVTH: LIÊU N  ~ 14 ~
 C






N  tiêu chun là n t ng khon n quá
hn và n u chnh k hn tr n. T l này càng cao chng t trong t
cho vay, các khon n  tiêu chun chim t trng ln, kh y ra
ri ro tín dng là khá cao.

nhim v sn xut kinh doanh cng thi xem xét lch
s  tr n i vi thì cn thu thp
thông tin t nhiu ngu  : CIC, t ngân hàng bn, t  
      C 2
SVTH: LIÊU N  ~ 15 ~
 c ci vay (Capacity).
Tùy thunh pháp lut ca quòi hi i có 
lc pháp lut dân s c hành vi dân s.
 

 Thu nhp c.
c ht, ph   c ngun tr n c    ng tin t
doanh thu bán hàng hay thu nhp, tin t bán thanh l. tài sn, hoc tin t phát
hành ch             


 Bm tin vay (Collateral).
u ki ngân hàng cp tín dng và là ngun tài sn th hai có th
 tr n vay cho ngân hàng.
 u kin (Conditions).
NHTM u kin tùy theo chính sách tín dng tng thi k 
vay hàng xut khu vu kin  phi qua ngân hàng, nhm thc thi
chính sách tin t cng thi k.
 Kim soát (Control).
Tp trung vào nhng v  i ca lut pháp có liên quan và quy
ch hong mi có ng xi vay hay không. Yêu cu tín dng
cng c tiêu chun ca ngân hàng hay không.