MỞ ĐẦU
Hoạt động ngân hàng trong nền kinh tế thị trường có tác động mạnh
mẽ tới đời sống con người và xã hội. Đặc biệt là sự ra đời và phát triển của
NHTM cả về quy mô số lượng, chất lượng các dịch vụ. Cho đến nay ngành
ngân hàng đóng một vai trò hết sức quan trọng trong nền kinh tế với sự
hình thành của hệ thống ngân hàng hai cấp: NHTW và NHTM. Bồi cạnh
đó, nền kinh tế thị trường phát triển đó thúc đẩy quá trình xâm nhập và
phát triển về tư tưởng, tác phong kinh doanh mới trong các ngân hàng được
thể hiện bằng sự có mặt của tất cả các chi nhánh ngân hàng ngoài nước và
ngân hàng liên doanh.
Trong các hoạt động của ngân hàng, tín dụng là hoạt động quan trọng
nhất, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản, tạo thu nhập tiền lời lớn nhất
và cũng là hoạt động mang lại nhiều rủi ro nhất của ngân hàng. Vì vậy, nâng
cao chất lượng tín dụng luôn là nhiệm vụ và mục tiêu hàng đầu của các
NHTM. Để đưa ra được một quyết định tài trợ, các ngân hàng phải cân nhắc
kỹ lưỡng, ước lượng khả năng rủi ro và sinh lợi dựa trên quy trình phân tích
tín dụng. Hoạt động tín dụng có ý nghĩa đặc biệt trong việc đánh giá sức
mạnh tài chính, tự chủ tài chính trong kinh doanh nhu cầu tài trợ và khả năng
hoàn trả của khách hàng. Nhưng hoạt động này trong các NHTM còn nhiều
bất cập. Chính vì lẽ đó mà việc nghiên cứu tìm ra các giả pháp nâng cao chất
lượng tín dụng sẽ góp phần quyết định tới hiệu quả kinh doanh của ngân
hàng.qua quá trình thực tập tại Chi Nhánh nhno láng HẠ em đã chọn đề tài :
“Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và
Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Láng Hạ Hà Nội” cho đề tài thực tập của
mình với mong muốn áp dụng những kiến thức đã học của mình nhằm đưa ra
một số giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại ngân hàng. Đề tài
thực tập gồm:
Chương I : Lý luận chung về Tín dụng ngân hàng và vấn đề nâng cao
chất lượng dụng tại các ngân hàng thương mại trong nền kinh tế.
Chương II : Thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng
nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh láng hạ Hà Nội.

gia tạo điều kiện phát triển các mối quan hệ đối ngoại.
1.1.3 Phân loại tín dụng
Phân loại tín dụng là việc sắp xếp các khoản cho vay theo từng nhóm
dựa trên một số tiêu thức nhất định. Việc phân loại cho vay có cơ sở khoa học
là tiền đề để thiết lập quy trình cho vay thích hợp và nâng cao hiệu quả quản
trị rủi ro tín dụng. Có nhiều cách phân loại tín dụng .
* Căn cứ vào mục đích
- Cho vay bất động sản:
- Cho vay công nghiệp và thương mại:
- Cho vay nông nghiệp:
- Cho vay các định chế tài chính:
- Cho vay cá nhân: .
- Cho thuê:
* Căn cứ theo thời gian cho vay
Phân loại chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì
thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn và sinh lợi của tín dụng cũng
như khả năng hoàn trả của khách hàng. Theo thời gian tín dụng được phân
chia thành:
- Cho vay ngắn hạn:
- Cho vay trung hạn:
- Cho vay dài hạn:
- * Căn cứ theo hình thức tín dụng
Gồm có:
- Chiết khấu thương phiếu
- Cho vay là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách
hàng phải hoàn trả cả gốc và trong thời gian xác định.
- Bảo lãnh là việc ngân hàng cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính họ
khách hàng của mình.
- Cho thuê là việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản để cho khách hàng thuê
theo những thoả thuận nhất định.

Doanh số thu nợ
Vòng quay vốn tín dụng = x 100%
Mức dư nợ bình quân
Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ
Dư nợ bình quân =
2
d. Chi tiêu tiêu trích lập dự phong rủi ro tín dụng.
Dự phòng rủi ro là khoản tiền được trích lập để dự phòng cho những tổn
thất có thể xảy ra do khách hàng của tổ chức tín dụng không thực hiện hoặc
không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết. dự phòng rủi ro
được hạch toán theo dư nợ gốc và hạch toán vào chi phí hoạt động của tổ
chức tín dụng . Theo quyết định 493 dự phòng rủi ro bao gồm:
Tỷ lệ trích lập
DPRR tín dụng
=
DPRR TD trích lập
x 100%
Dư nợ bình quân
e. Các chỉ tiêu sinh lời từ hoạt động tín dụng.
Tổng dư nợ
Hệ số sử dụng vốn huy động = x 100%
Tổng nguồn vốn huy động
Hệ Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng.
Đây là chỉ tiêu quan trọng trong đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng
Lợi nhuận từ hoạt
động tín dụng
=
Doanh thu từ hoạt
động tín dụng
-

Việc nâng cao chất lượng tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt
Nam cần phải được sự quan tâm của chính phủ và ngân hàng nhà nước với
các giải pháp mạnh và tập trung là việc cơ cấu lại các ngân hàng thương mại,
sắp xếp lại các doanh nghiệp nhà nước
CHƯƠNG II
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN TẠI NGÂN HÀNG
NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN
CHI NHÁNH LÁNG HẠ HÀ NỘI
2.1 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT
LÁNG HẠ
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của chi nhánh NHNo & PTNT
Láng Hạ
2.1.1.1 Khái quát quá trình hình thành và phát triển.
2.1.1.2. Chức năng, nhiệm vụ và các nghiệp vụ cụ thể của Chi nhánh
2.1.1.3 Cơ cấu tổ chức của chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ
2.1.2 Tình hình hoạt động tín dụng tại chi nhánh NHNo & PTNT
Láng Hạ
Dư nợ của NHNo & PTNT Láng Hạ trong những năm qua.
Bảng 2.1 Dư nợ cho vay của chi nhánh qua các năm.
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu
Năm
2009
Năm
2010
Năm
2011
So sánh
2009/2010
So sánh

2057 2841
Nợ quá hạn 51.7 68 103.68
Tỷ lệ nợ quá hạn/ Tổng dư nợ (%) 2.75% 3.3% 3.64%
( Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng Chi nhánh Láng Hạ 2010 – 2011)
* Nợ xấu
Bảng 2.3: Nợ xấu
(Đơn vị: tỷ đồng,%)
Chỉ tiêu
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Số tiền
Tỷ trọng
(%)
Số tiền
Tỷ trọng
(%)
Số tiền
Tỷ trọng
(%)
Tổng dư
nợ
1876
2057 2841
Nợ xấu
4.1 0.218% 21 1.03% 34.18 1.26%
(Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm (2009- 2011) NHNo&PTNT
chi nhánh láng hạ. (Lưu hành nội bộ).)
Cơ cấu nợ xấu:
Bảng 2.4: Cơ cấu nợ xấu
3(Đơn vị: tỷ đồng,%)
2009 2010 2011

Năm
Chỉ tiêu
2009 2010 2011
Tổng dư nợ
1876 2057 2841
Tổng vốn huy động
4.023 5.905 7.275
Hệ số sử dụng vốn huy động
46.6% 34% 39%
( Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm (2009- 2011)
NHNo&PTNT chi nhánh láng hạ. (Lưu hành nội bộ.)
Bảng 2.7: Bảng số liệu trích lập dự phòng rủi do tín dụng
Đơn vị: tỷ đồng.%
Chỉ tiêu
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Số tiền
Tỷ trọng
(%)
Số tiền
Tỷ trọng
(%)
Số tiền
Tỷ trọng
(%)
DPRR TD
trích lập
5 0.026 11.5 0.058. 17.3 0.062
Dư nợ
bình quân
1978

Thứ hai: Nâng cao chất lượng thẩm định tin dung
- Tổng chí phí đầu tư và nguồn vốn
- Xác định cơ cấu doanh thu, chi phí, luồng tiền của dự án.
- Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tài chính
- Về thời gian hoạt động
- Việc phân tích tài chính dự án qua các năm hoạt động
- Phân tích rủi ro
Thứ ba: tăng cường công tác rà soát,thanh tra giám sát các khoản
vốn sau khi giải ngân.
Thứ tư: Xây dựng chiến lược marketting Ngân hàng
- Chiến lược mang tính dài hạn.
- Chiến lược có tính bền vững.
- Chiến lượng khách hàng
- Chiến lược nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng
- Quảng cáo, quảng bá hình ảnh và các sản phẩm mới của ngân
hàng
Thứ năm, Nghiên cứu mở rộng danh mục sản phẩm tín dụng sao cho
phù hợp với điều kiện kinh tế địa bàn thủ đồ, tạo điều kiện mở rộng tín
dụng, tăng doanh thu cho Ngân hàng.
Thứ sáu: Đơn giản hoá quy trình thủ tục vay vốn
Thứ bảy: Hạn chế và xử lý các khoản nợ quá hạn,
- Quản lý, giám sát khoản vay:
- Rà soát xem lại tài sản đảm bảo nợ của khách hàng
- Rà soát ngay hồ sơ pháp lý của khoản vay, yêu cầu bổ sung khi cần
thiết.
3.3 LỜI KIẾN NGHỊ
Kiến nghị về phía nhà nước Việt Nam, cần phải ban hành, hoàn thiện và
đồng bộ hóa các văn bản quy phạm pháp luật điều chỉnh trực tiếp và có liên
quan để tạo môi trường kinh tế- pháp lý vững chắc cho hoạt động của các
doanh nghiệp, cũng như hoạt động của các Ngân hàng.

pháp của em có thể được ngân hàng nghiên cứu và ứng dụng trong thực tế
đem lại hiệu quả cho hoạt động tín dụng ngân hàng. Với những hy vọng đó,
em mong muốn có thể đóng góp một phần nhỏ bé sức mình vào vào quá trình
nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, nhằm tăng doanh thu cho ngân hàng.

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. TS Hồ Diệu: Giáo trình Tín dụng ngân hàng – Học viện Ngân hàng,
NXB Thống kê, 2001.
2. PGS.TS. Nguyễn Văn Tiến - Giáo trình Ngân hàng thương mại. NXB
Thống kê,2009
3. TS. Nguyễn Minh Kiều – Tín dụng và thẩm định tín dụng Ngân hàng.
NXB Thống kê, 2008.
4. PGS. TS. Phan Thị Thu Hà (chủ biên): Ngân Hàng Thương Mại.
NXB Đại học kinh tế quốc dân, 2007.
5. Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm (2009- 2011)
NHNo&PTNT chi nhánh láng hạ. (Lưu hành nội bộ).
6. Trang web: Vnexpress.net; agribank.com.vn; vietnamnet.vn;
luatnh.com; …
7. Các văn bản dẫn luật ngân hàng Nhà Nước Việt Nam và luật Tổ chức
tín dụng.