B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T THÀNH PH H CHệ MINH

 
ÀO TH BệCH THY
GII PHÁP NỂNG CAO CHT LNG TệN
DNG I VI DOANH NGHIP VA VÀ
NH TI NGỂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ
PHÁT TRIN NÔNG THÔN VIT NAM ậ
CHI NHÁNH BIÊN HÒA

LUN VN THC S KINH T

TP. H CHệ MINH - NM 2014
LI CAM OAN

Tôi xin cam đoan tt c các ni dung ca Lun vn này hoàn toàn đc hình
thành và phát trin t nhng quan đim ca chính cá nhân tôi, di s hng dn khoa
hc ca PGS.,TS. Bùi Kim Yn. Các s liu và kt qu có đc trong Lun vn này là
hoàn toàn trung thc.

TÁC GI LUN VN

ÀO TH BệCH THY
MC LC
Trang ph bìa
Li cam đoan
Mc lc
Danh mc các ch vit tt
Danh mc bng biu
Danh mc hình v
Li m đuầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầ 1

2.2.2 Tình hình huy đng vn 30
2.3 Thc trng tín dng đi vi DNVVN 31
2.3.1 Tình hình tín dng chung ca chi nhánh 31
2.3.2 Tình hình tín dng ca DNVVN 32
2.3.3 Doanh s cho vay đi vi DNVVN theo thi hn vay 33
2.3.4 Doanh s thu n DNVVN phân theo thi hn vay 34
2.3.5 D n DNVVN phân theo thi hn vay: 35
2.3.6 Phân tích tình hình d n theo loi hình kinh t 36
2.3.7 Tình hình các nhóm n 37
2.3.8 Thc trng cht lng tín dng ca Agribank Biên Hòa: 38
2.3.8.1 Hiu sut s dng vn 38
2.3.8.2 H s thu n 39
2.3.8.3 N quá hn trên tng d n: 40
2.3.8.4 N xu trên tng d n: 40
2.3.8.5 T l n mt kh nng thanh toán trên tng d n 41
2.3.9 ánh giá cht lng tín dng đi vi DNVVN ti Agribank Biên Hòa 41 2.3.9.1 Kt qu đt đc 41
2.3.9.2 Mt s tn ti hn ch 43
2.3.9.3 Nguyên nhân 45
Chng 3. GII PHÁP NÂNG CAO CHT LNG TÍN DNG I VI
DNNVV TI AGRIBANK BIÊN HÒA 48
3.1 Nhóm gii pháp nâng cao cht lng tín dng đi vi DNVVN ti Agribank Biên
Hòa 48
3.1.1 Nâng cao công tác qun tr điu hành 48
3.1.2 Chp hành nghiêm chnh Quy trình, th tc cho vay: 49
3.1.3 Chính sách Lãi sut/ phí tín dng linh hot cho tng đi tng: 50
3.1.4 Nâng cao cht lng trong công tác thm đnh 51
3.1.5 Tng cng công tác kim tra kim soát ni b, kim tra trc, trong và sau

Q Quyt đnh
TNHH Trách nhim hu hn
TMCP Thng mi c phn
TCTD T chc tín dng
TCTK T chc kinh t
VIETINBANK Ngân hàng thng mi c phn công thng Vit Nam
VAMC Công ty qun lỦ tài sn các t chc tín dng Vit Nam DANH MC CÁC BNG BIU
Trang
Bng 1.1 Tiêu chí xác đnh quy mô ca DNVVN 4
Bng 2.1 Báo cáo kt qu kinh doanh ca chi nhánh nm 2012 - 2013 29
Bng 2.2 Tình hình huy đng vn ca chi nhánh nm 2012 – 2013 30
Bng 2.3 Tình hình tín dng chung ca chi nhánh nm 2012 - 2013 31
Bng 2.4 Tình hình tín dng ca DNVVN ti chi nhánh nm 2012 - 2013 32
Bng 2.5 Doanh s cho vay DNVVN theo thi hn vay nm 2012-2013 33
Bng 2.6 Tình hình doanh s thu n DNVVN theo thi hn vay nm 2012-2013 34
Bng 2.7 Tình hình d n DNVVN phân theo thi hn vay nm 2012-2013 35
Bng 2.8 Tình hình d n DNVVN phân theo loi hình kinh t nm 2012-2013 36
Bng 2.9 Tình hình các nhóm n ti chi nhánh nm 2012–2013 37
Bng 2.10 Hiu sut s dng vn huy đng nm 2012 - 2013 38
Bng 2.11 H s thu n nm 2012 - 2013 39
Bng 2.12 T l n quá hn trên tng d n nm 2012 - 2013 40

cht lng tín dng đi vi doanh nghip va vƠ nh ti Ngơn hƠng Nông
nghip vƠ Phát trin Nông thôn Vit Nam ậ Chi nhánh Biên Hòa” đ nghiên
cu.
Mc tiêu nghiên cu
Nghiên cu các lý lun c bn v tín dng ngân hàng, cht lng tín dng,
tín dng ngân hàng đi vi DNVVN ca các NHTM.
Phân tích thc trng cht lng tín dng và đa ra mt s gii pháp nhm
nâng cao cht lng tín dng đi vi DNVVN ti NHNo&PTNT Vit Nam – Chi
nhán Biên Hòa (Agribank Biên Hòa). 2

i tng và phm vi nghiên cu
i tng nghiên cu ca đ tài là hot đng cp tín dng DNVVN ti
Agribank Biên Hòa .
Phm vi nghiên cu ca đ tài là khách hàng DNVVN s dng dch v tín
dng ti Agribank Biên Hòa trong giai đon nm 2012 - 2013.
Phng pháp nghiên cu
Lun vn s dng phng pháp duy vt bin chng kt hp phng pháp
nghiên cu thng kê, so sánh, phân tích…. đi t c s lỦ thuyt đn thc tin nhm
gii quyt và làm sáng t mc tiêu đt ra trong lun vn.
ụ ngha thc tin và khoa hc ca nghiên cu
ụ ngha thc tin ca nghiên cu:  tài nghiên cu xác đnh các yu t tác
đng đn cht lng tín dng đi vi DNVVN, đánh giá mt cách khách quan nhu
cu ca khách hàng đi vi cht lng tín dng mà Agribank Biên Hòa cung cp.
T đó, đ xut mt s gii pháp nhm ci thin thích hp đ đáp ng nhu cu khách
hàng doanh nghip, nâng cao hiu qu Ngân hàng.
ụ ngha khoa hc ca nghiên cu: Nghiên cu ca đ tài có th là mt tài
liu tham kho cho các nghiên cu khác có liên quan đn cht lng tín dng cho

doanh đc lp, đc đng kỦ kinh doanh theo pháp lut hin hành, có vn đng kỦ
không quá 10 t đng hoc s lao đng trung bình hàng nm không quá 300
ngi.”Các doanh nghip siêu nh đc qui đnh là có t 1 đn 9 công nhân. Doanh
nghip có t 10 đn 49 công nhân đc coi là doanh nghip nh. [7]
Tuy nhiên sau thi gian dài ci cách theo Ngh đnh s 56/2009/N-CP ngày
30/6/2009 ca Chính ph, qui đnh s lng lao đng trung bình hàng nm t 10
ngi tr xung đc coi là Doanh nghip siêu nh, t 10 đn di 200 ngi lao
đng đc coi là Doanh nghip nh và t 200 đn 300 ngi lao đng thì đc coi
là Doanh nghip va. [9]
4

Bng 1.1 Tiêu chí xác đnh quy mô ca DNVVN
Quy mô Khu vc
Doanh
nghip
siêu nh
Doanh nghip nh
Doanh nghip va
S lao
đng
Tng
ngun vn
S lao đng
Tng ngun
vn
S lao
đng

t trên
200 ngi
đn 300
ngi
III. Thng
mi và dch
v
10 ngi
tr xung
10 t đng
tr xung
t trên 10
ngi đn
50 ngi
t trên 10 t
đng đn 50
t đng
t trên 50
ngi đn
100 ngi
(Ngun: Ngh đnh s 56/2009/N-CP)
1.1.2 Cht lng tín dng
1.1.2.1 Tín dng
Tín dng (Credit) là quan h vay mn, quan h s dng vn ln nhau gia
ngi đi vay và ngi cho vay da trên nguyên tc hoàn tr kèm theo li tc khi
đn hn. Nh vy, tín dng có th hiu mt cách đn gin là mt quan h giao dch
gia hai ch th, trong đó mt bên chuyn giao tin hoc tài sn cho bên kia bng
nhiu hình thc nh: cho vay, bán chu hàng hóa, chit khu, bo lãnh, đc s
dng trong mt thi gian nht đnh và theo mt s điu kin nht đnh nào đó đã
tha thun.[1]

có tác đng rt ln đn toàn b nn kinh t. Thc t cho thy nguyên nhân ca hu
ht các cuc khng hong tài chính xy ra đu bt ngun t ngân hàng. Chính vì
6

vy, vic nghiên cu tìm ra các gii pháp hu hiu đ nâng cao cht lng tín dng
luôn là mc tiêu , đng thi là nhân t quan trng nht đ tn ti và phát trin ca
mi NHTM trong nn kinh t đy c hi, song cng cha đng đy thách thc và
ri ro. Do đó, vn đ nâng cao cht lng tín dng ca ngân hàng là rt cn thit.
c đim:
Cht lng tín dng trc tiên phi phù hp vi mc đích s dng vn vay
ca ngi vay, phù hp vi lãi sut và k hn tr n, th tc đn gin, thun tiên
thu hút đc nhiu khách hàng nhng vn đm bo đc nguyên tc tín dng.
Cht lng tín dng còn th hin  s tha mãn c hi kinh doanh v các khía
cnh không gian, thi gian và quy mô cho khách hàng.
Không gian: Tín dng ngân hàng phi luôn gn gi vi khách hàng và có s
thun li trong giao dch
Thi gian: Tín dng ngân hàng phi tha mãn đc thi đim kinh doanh ca
khách hàng khi gii ngân và khi hoàn vn.
Quy mô: Tín dng ngân hàng bo đm yêu cu v khi lng mà khách hàng
mong mun.
Ngoài các yu t ct lõi là cung ng vn cho khách hàng, cht lng tín dng
còn th hin  nhiu yu t ph tr nh tit kim chi phí đi li, giao dch thun tin,
điu kin vay vn hp lỦ đ khách hàng d dàng đáp ng, nhng vn bo đm cht
ch v vic s dng vn có hiu qu.
Cht lng tín dng là nhân t xuyên sut trong qu trình hot đng ca tín
dng ngân hàng.  bo đm tín dng luôn có cht lng, đòi hi trong quá trình
xét duyt cho vay, cán b tín dng khi la chn khách hàng, la chn đi tng cho
vay cn thm đnh, phân tích các mt nh t cách, kh nng tài chính, đ t đó đi
đn quyt đnh cho vay, mc cho vay va có th h tr nhm đáp ng nhu cu vn
ca khách hàng va nm trong gii hn phm vi cho phép.

hàng: NH Trung Quc, NH xây dng Trung Quc, NH công thng Trung Quc và
NH nông nghip Trung Quc điu hành vi các chi nhánh tri rng khp trên lãnh
th Trung Quc.  nâng cao nng lc cnh tranh ca các NHTM quc doanh,
Trung Quc tin hành ci cách h thng NHTM quc doanh thông qua vic bm
8

thêm tin cho 4 ngân hàng trên, đng thi thành lp các công ty tài chính qun lỦ và
thanh toán tài sn (AMC) đ mua li các khon n xu. Khuyn khích ngân hàng
nc ngoài góp vn vào ngân hàng trong nc đ tn dng vic chuyn giao kin
thc và công ngh, cho phép ngân hàng nc ngoài m chi nhánh, vn phòng đi
din ngân hàng nc ngoài, ngân hàng con 100% vn nc ngoài và ngân hàng liên
doanh, t đó đã nâng cao đc cht lng phc v và đáp ng các ngun vn cho
CNH-HH đt nc.
- a dng hóa các hình thc huy đng vn: hoàn thin các hình thc huy đng
truyn thng, Trung Quc còn áp dng nhng hình thc huy đng mi, hin đi
nhm tng cng kh nng huy đng vn ca các NHTM. Bên cnh đó, các NHTM
 Trung Quc cng đã m rng huy đng ngun vn trung dài hn, tng cng vay
n, vay th chp và phát hành k phiu ngân hàng ra nc ngoài.
1.2.2 Kinh nghim ca HƠn Quc
Chính ph Hàn Quc đã can thip vào hot đng ngân hàng thông qua các chính
sách và bin pháp c th nh:
- Phát trin và đa dng hóa h thng tài chính - ngân hàng nhm thúc đy quá trình
to vn cho CNH. Ngoài các ngân hàng, thành lp các t chc tài chính phi ngân
hàng nh công ty bo him, t chc y thác, các công ty tài chính ngn hn và th
trng chng khoán. Bên cnh đó, đ to điu kin cho các ngun vn nc ngoài
chy vào trong nc, các ngân hàng đã đng ra bo lãnh. T nhng nm 1960,
Chính ph Hàn Quc đã thành lp các ngân hàng chuyên ngành trong các lnh vc
mà các NHTM t nhân cha đm nhim đc tham gia vào hot đng tín dng nh:
NH công nghip (MIB) và NH quc gia Citizens, NH nhân dân, NH ngoi hi Hàn
Quc (KEB) và NH nhà  Hàn Quc. Chính ph đnh hng phân b tín dng

chính, ngân hàng nhm huy đng và cung cp vn cho chuyn dch c cu và phát
trin kinh t.
H thng ngân hàng Singapore bao gm y ban tin t Singapore, NHTM, NHTM-
dch v, ngân hàng tit kim, công ty tài chính, các loi qu. Trong đó, y ban tin
t Singapore do B tài chính thành lp nm 1971 đ giám sát các t chc tài chính
và thc thi các chính sách tin t. Các đnh ch tài chính còn li có vai trò quan
10

trng trong vic huy đng và s dng hiu qu các ngun vn cho CNH-HH:
- C quan tin t Singapore (MAS) có vai trò n đnh đng tin, thúc đy, qun lỦ
và đa ra nhng điu kin v kinh doanh tin t. Ngoài ra, c quan này còn có chc
nng giám sát hot đng ca các đnh ch tài chính khác, nhm đm bo vic tuân
th các điu kin v hot đng đã quy đnh;
- Ngân hàng tit kim: có chc nng huy đng các ngun vn đ phát trin kinh t
đt nc, đ xut các gii pháp khuyn khích ngi dân gia tng tit kim;
- Qu phát trin Trung ng: có nhim v qun lỦ và tr lng cho ngi lao đng
khi v hu; s dng các ngun tin gi đ đu t vào trái phiu Chính ph, đu t
vào bt đng sn.;
- NHTM và ngân hàng dch v thng mi: h thng NHTM có chc nng cung
cp đy đ các dch v tài chính, tín dng đáp ng cho nn kinh t.
- Ngân hàng phát trin Singapore: có chc nng phát trin h tng k thut cho khu
vc tài chính, h tr vn đ phát trin nhng ngành công nghip mi và hin đi
hóa nhng ngành hin có; h tr cho các d án phát trin bt đng sn, các khu đô
th mi, d án phát trin ngành du lch.
1.2.4 Kinh nghim ca Vng Quc Thái Lan
Ngay t thp k 60 ca th k XX, Thái Lan đã quan tâm đn phát trin th trng
tín dng, nhm đm bo cung ng vn đy đ, kp thi cho chuyn dch c cu
kinh t.  huy đng vn tín dng phc v cho chin lc CNH-HH đt nc,
Thái Lan đã xây dng h thng ngân hàng rng khp, đc bit là khu vc nông
thôn, vi h thng đng b và cht lng. H thng ngân hàng Thái Lan phát trin

1.2.5 Mt s bƠi hc kinh nghim  mt s nc Vit Nam có th noi theo
Mt là, hoàn thin và ci cách h thng tài chính trong đó ch yu là Ngân hàng
Trung ng, các NHTM và các đnh ch tài chính khác. Thc t  các nc cho
thy, đ thúc đy chuyn dch nhanh c cu kinh t trong giai đon đu ca quá
trình CNH, Chính ph các nc Hàn Quc, Thái Lan, Singapore đu xây dng và
đnh hng hot đng tín dng thông qua vic thành lp các ngân hàng chuyên
doanh theo tng lnh vc. Sau đó chuyn dn các ngân hàng này sang hot đng
kinh doanh đa nng nhm nâng cao hiu qu và hn ch ri ro tín dng. Hn na,
12

Chính ph cn phi xây dng h thng ngân hàng có tim lc vng mnh và hin
đi, đy mnh phát trin th trng tài chính nhm khai thông vn trong nc, thu
hút vn nc ngoài nhm đ đáp ng vn k thut cho quá trình CNH-HH.
Hai là, Chính ph và NHNN cn đnh hng đu t tín dng, c cu tín dng ca
các NHTM vào các ngành mi nhn, đc bit là các ngành xut khu có th mnh,
các chng trình, d án, các vùng và khu vc kinh t trng đim. Bên cnh đó, cn
phi minh bch hóa trong tín dng u tiên. Gim s can thip trc tip bng các
bin pháp hành chính, thay th dn bng mt h thng điu hành gián tip phù hp
vi hot đng tín dng ca NHTM trong điu kin hi nhp kinh t quc t và gia
nhp WTO. Do vy, đ nâng cao vai trò kim soát ca Chính ph và Ngân hàng
Nhà nc đi vi hot đng tín dng ca các NHTM thì cn phi to ra mt hành
lang pháp lỦ, đm bo an toàn cho các hot đng tín dng.
Ba là, khi các NHTM cha đ kh nng phân phi mt cách hu hiu, vic kim
soát lung vn vào ra khi quc gia là cn thit, tránh s di chuyn mt cách ào t
ra khi quc gia, tác đng tiêu cc đn xut nhp khu ca nn kinh t.
Bn là, hin đi hóa các hot đng ca NHTM nhm thc hin chin lc huy đng
vn, to vn trong nc và ngoài nc đ phc v cho phát trin kinh t xã hi ca
đt nc. Bên cnh đó, cn phi đy mnh hot đng tín dng ca NHTM nhm
cung ng vn tín dng cho toàn b nn kinh t quc dân, thc hin mc tiêu tng
trng và phát trin kinh t.

ngha cht lng tín dng tu thuc vào vic xây dng chính sách tín dng ca ngân
hàng thng mi có đúng đn hay không. Bt c Ngân hàng nào mun có cht
lng tín dng tt cng đu phi có chính sách tín dng khoa hc, phù hp vi thc
t ca ngân hàng cng nh ca th trng.
Quy trình tín dng
Quy trình tín dng là tp hp nhng ni dung, nghip v c bn, các bc
tin hành trong quá trình cho vay, thu n nhm đm bo an toàn vn tín dng. Nó
bao gm các bc bt đu t khâu chun b cho vay, phát tin vay, kim tra trong
quá trình cho vay cho đn khi thu hi đc n.
14

Trong quy trình tín dng, bc chun b cho vay rt quan trng (khách hàng
nhp h s vay vn). Bao gm 3 giai đon: khai thác và tìm kim khách hàng;
hng dn khách hàng v điu kin tín dng và thành lp h s vay; phân tích thm
đnh khách hàng và phng án, d án vay vn. Cht lng tín dng tu thuc nhiu
vào cht lng công tác thm đnh và quy đnh v điu kin, th tc cho vay ca
tng ngân hàng thng mi.
Kim tra quá trình s dng vn vay giúp cho ngân hàng nm đc din bin
ca khon tín dng đã cung cp cho khách hàng đ có nhng hành đng điu chnh
can thip khi cn thit, sm ngn nga ri ro có th xy ra. Vic la chn và áp
dng có hiu qu các hình thc kim tra s thit lp đc mt h thng phòng nga
hu hiu, gim ri ro tín dng, nói cách khác s nâng cao cht lng tín dng.
Thu hi và gii quyt n là khâu quyt đnh đn cht lng tín dng. S
nhy bén ca ngân hàng trong vic kp thi phát hin nhng biu hin bt li xy ra
đi vi khách hàng cng nh nhng bin pháp x lý kp thi, t vn cho khách
hàng s gim thiu đc nhng khon n quá hn và điu đó s có tác dng tích cc
đi vi hot đng tín dng.
ng thi vi các bc trong quy trình tín dng là công tác thu thp thông
tin. Thông tin tín dng càng nhanh, càng chính xác và toàn din thì kh nng phòng
chng ri ro tín dng càng tt. Thông tin tín dng có th thu thp đc t rt nhiu

đánh giá chính xác tính kh thi ca d án, xác đnh đc tính chân thc ca các báo
cáo taì chính, phát hin các hành vi c tình la đo ca khách hàng (nh sa cha
báo cáo tài chính, lp h s th chp gi, dùng mt tài sn th chp đi vay  nhiu
ni ) t đó phân tích đc kh nng qun lỦ và nng lc thc s ca khách hàng đ
quyt đnh có cho vay hay không.
Bên cnh đó cán b tín dng cn có s hiu bit rng v pháp lut, môi
tròng kinh t xã hi, đng li phát trin ca đt nc, s thay đi ca th trng
.d đoán trc đc nhng bin đng có th xy ra t đó t vn li cho khách hàng
xây dng li phng án kinh doanh cho phù hp.
16

Kim soát ni b
Thông qua kim soát ni b giúp cho nhà lãnh đo ngân hàng nm đc tình
hình hot đng kinh doanh đang din ra; phát hin nhng thun li, khó khn, sai
trái t đó đ ra các bin pháp gii quyt kp thi.
Cht lng tín dng ph thuc vào vic chp hành nhng quy đnh, th l,
chính sách và mc đ phát hin kp thi các sai sót cng nguyên nhân dn đn
nhng lch lc trong quá trình thc hin mt khon tín dng.
Tình hình huy đng vn
Tình hình huy đng vn nh hng ti cht lng tín dng.Vn huy đng
ngn hn là ngun ch yu đ cho vay ngn hn, vn huy đng trung dài hn là
ngun ch yu đ cho vay trung dài hn. Vn huy đng càng ln, ngân hàng thng
mi càng có kh nng cho vay, m rng hot đng tín dng. Nu  ngân hàng
không có s phù hp v k hn gia ngun huy đng và cho vay mà không d kin
dc ngun bù đp thì ri ro thanh khon s xy ra.
1.3.1.2 Các nhơn t t phía khách hƠng
Khách hàng là ngi lp phng án, d án xin vay và sau khi đc ngân
hàng chp nhn, khách hàng là ngi trc tip s dng vn vay đ kinh doanh. Vì
vy, khách hàng cng nh hng đn cht lng tín dng.
Nng lc ca khách hàng