B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP H CHÍ MINH
NGUYN TH QUYÊN
GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU HUY NG VN TI
CÁC NGÂN HÀNG THNG MI VIT NAM TRÊN A
BÀN TNH BÌNH DNG LUN VN THC S KINH T
TP. H CHÍ MINH – Nm 2013 B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP H CHÍ MINH NGUYN TH QUYÊN
GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU HUY NG VN TI
CÁC NGÂN HÀNG THNG MI VIT NAM TRÊN A
BÀN TNH BÌNH DNG
CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG
Mã s: 60340201
LUN VN THC S KINH T
NGI HNG DN KHOA HC
PGS.TS.TRN HUY HOÀNG
LI CAM OAN
Tôi là Nguyn Th Quyên, xin cam đoan lun vn thc s kinh t này là do chính tôi
nghiên cu và thc hin. Các thông tin, s liu đc s dng trong lun vn là trung thc và
chính xác.
Ngi vit

NguynTh Quyên
DANH MC HÌNH V
Hình 1.1 S đ chc nng trung gian tín dng 3
Hình 1.2 S đ chc nng trung gian thanh toán 5


DANH MC BIU 
Biu đ 2.1  th biu din tình hình huy đng vn phân theo loi hình
ngân hàng 30
Biu đ 2.2  th biu din tình hình huy đng vn phân theo đi tng
gi tin 32
Biu đ 2.3  th biu din tình hình huy đng vn phân theo loi tin t 34

i

LI M U
1. Lý do chn đ tài
Vn đ huy đng vn sao cho hiu qu luôn là vn đ khin các nhà qun tr
ngân hàng phi đau đu, nht là trong tình hình chính tr và kinh t th gii có
nhiu bt n nh hin nay đã tác đng đn tâm lý ngi gi tin và gây nhng nh

4. Phng pháp nghiên cu
Lun vn s dng hai phng pháp: Phng pháp đnh tính và phng pháp
đnh lng, phng pháp đnh tính: Mô t - gii thích, đi chiu - so sánh, phân
tích - tng hp và phng pháp đnh lng: S dng phn mm SPSS 20 và phn
mm Stata 11.
5. Ý ngha thc tin ca đ tài
Huy đng vn hiu qu là mt trong nhng vn đ đc các nhà qun tr
ngân hàng quan tâm hàng đu hin nay. Lun vn t vic nghiên cu trên c s lý
thuyt v hot đng huy đng vn cho đn vic ng dng vào thc t hot đng
huy đng vn ti ngân hàng thng mi Vit Nam, đã đa ra nhng gii pháp
nhm nâng cao hiu qu công tác huy đng vn ti ngân hàng thng mi Vit
Nam. Do đó, lun vn có ý ngha thc tin đi vi hiu qu huy đng vn và hot
đng kinh doanh ca ngân hàng thng mi Vit Nam.
6. Ni dung kt cu ca lun vn
Chng 1: Lý lun v hiu qu huy đng vn ca ngân hàng thng mi Vit Nam.
Chng 2: Thc trng hiu qu huy đng vn ti các ngân hàng thng mi Vit
Nam trên đa bàn tnh Bình Dng.
Chng 3: Gii pháp nâng cao hiu qu huy đng vn ti các ngân hàng thng
mi Vit Nam trên đa bàn tnh Bình Dng.

DANH MC CÁC KÝ HIU, CÁC CH VIT TT
VCB: Ngân hàng thng mi c phn Ngoi thng Vit Nam
ACB: Ngân hàng thng mi c phn Á Châu Vit Nam
BIDV: Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam
Sacombank: Ngân hàng thng mi c phn Sài Gòn Thng Tín Vit Nam
NH: Ngân hàng
NHTW: Ngân hàng Trung ng

1.1.1.2. Bn cht ngân hàng thng mi
Ngân hàng thng mi là mt loi hình doanh nghip và là mt đn v
kinh t. Ngân hàng thng mi hot đng trong mt ngành kinh t, có c cu, t
chc b máy nh mt doanh nghip bình đng trong quan h kinh t vi các
doanh nghip khác, phi t ch v kinh t và phi có ngha v đóng thu cho nhà
nc nh các đn v kinh t khác.
Hot đng ca ngân hàng thng mi là hot đng kinh doanh.  hot
đng kinh doanh, các ngân hàng thng mi phi có vn (vn dc cp nu là
ngân hàng công, đc c đông đóng góp nu là ngân hàng c phn…). Phi t
ch v tài chính (t ly thu nhp đ bù đp chi phí); c bit hot đng kinh
doanh cn đt đn mc tiêu tài chính cui cùng là li nhun, hot đng kinh
doanh ca ngân hàng thng mi cng không nm ngoài xu hng đó.
Hot đng kinh t ca ngân hàng thng mi là hot đng kinh doanh tin
t và dch v ngân hàng. ây là lnh vc “đc bit” vì trc ht nó liên quan trc
tip đn tt c các ngành, liên quan đn mi mt ca đi sng kinh t-xã hi và
2

mt khác, lnh vc tin t ngân hàng là lnh vc “nhy cm”, nó đòi hi mt s
tôn trng và khéo léo trong điu hành hot đng ngân hàng đ tránh nhng thit
hi cho xã hi.
Tóm li, ngân hàng thng mi là loi hình đnh ch tài chính trung gian
hot đng kinh doanh trong lnh vc tin t và dch v ngân hàng. ây là loi
đnh ch tài chính trung gian quan trng vào loi bc nht trong nn kinh t th
trng, góp phn to lp và cung ng vn cho nn kinh t, to điu kin và thúc
đy nn kinh t xã hi phát trin.
1.1.1.3. H thng ngân hàng thng mi Vit Nam
Ngân hàng thng mi quc doanh: c thành lp bng 100% vn ngân
sách nhà nc. Thuc loi này gm:
- Ngân hàng Nông nghip và phát trin nông thôn Vit Nam
- Ngân hàng Phát trin nhà ng bng sông Cu Long

dùng ca xã hi.
Chc nng trung gian tín dng đc minh ha qua s đ sau đây:
Thu nhn Cp

Tin gi, tit kim Tín

Phát hành k phiu Dng
Trái phiu

Hình 1.1: S đ chc nng trung gian tín dng
Chc nng “ Trung gian tín dng” là chc nng c bn đc hiu theo 2 khía
cnh sau đây:
Ngân hàng thng mi ch là ni trung gian đ chuyn vn tin t t ni
tha sang ni thiu. Các ch th tham gia gm nhng ngi gi tin vào ngân
hàng thng mi và nhng ngi vay tin t ngân hàng không có mi liên h
kinh t trc tip nào. H không chu trách nhim và ngha v gì cho nhau c. Tt
c đu thông qua ngân hàng thng mi, ngha là ngân hàng thng mi có trách
nhim hoàn tin cho ngi gi. Còn ngi đi vay phi có trách nhim tr n cho
ngân hàng.
Công ty
Xí nghip
T chc
kinh t
Cá nhân
Ngân
hàng
thng
mi
Công ty
Xí nghip

hàng thng mi.
Ngân hàng thng mi đng ra là trung gian đ thc hin các khon giao
dch thanh toán gia các khách hàng, gia ngi mua, ngi bán,… đ hoàn tt
các quan h kinh t thng mi gia h vi nhau, là ni dung thuc chc nng
trung gian thanh toán ca ngân hàng thng mi.
5

Lnh Giy

Tr tin Báo

Qua tài khon Có Hình 1.2: S đ chc nng trung gian thanh toán

Nhim v c th ca chc nng này gm:
- M tài khon tin gi giao dch cho các t chc và cá nhân.
- Qun lý và cung cp các phng tin thanh toán cho khách hàng.
- T chc và kim soát quy trình thanh toán gia các khách hàng.
1.2. Hot đng huy đng vn ca NHTM
1.2.1. Khái nim ca vn huy đng
Vn huy đng là tài sn bng tin ca các t chc và cá nhân mà ngân
hàng đang tm thi qun lý và s dng vi trách nhim hoàn tr, vn huy đng là
ngun vn ch yu và quan trng nht ca bt k ca mt ngân hàng thng mi
nào.
1.2.2. c đim ca vn huy đng

1.2.3.1. Tin gi không k hn
Tin gi không k hn là loi tin gi mà ngi gi tin (ch tài khon)
đc s dng mt cách ch đng và linh hot, không b ràng buc v thi gian.
Tin gi không k hn phc v nhu cu giao dch, thanh toán cho ch tài
khon nh tr tin hàng hóa, dch v, rút tin mt t ATM, chuyn tin….
Tin gi không k hn là loi ngun vn huy đng có chi phí s dng vn
(chi phí tr lãi) thp. Chính vì vy các ngân hàng nên tp trung huy đng ngun
vn này, thì hot đng kinh doanh ca ngân hàng mi có hiu qu cao. Do vy,
tin gi không k hn phi đc s dng cho vay ngn hn.
1.2.3.2. Tin gi đnh k (tin gi có k hn)
Tin gi đnh k là loi tin gi mà ngi tin ch có th rút ra khi đáo
hn, tuy nhiên trong trng hp bình thng, các ngân hàng vn cho khách hàng
rút vn trc hn vi điu kin ch đc hng lãi theo lãi sut không k hn.
• c đim:
- Tin gi đnh k có đc đim là s n đnh tng đi, do đó các ngân hàng
thng mi thng s dng đ cho vay trung và dài hn.
- Tin gi đnh k có chi phí s dng vn khá cao. Ngi gi tin có k hn
nhm mc đích hng lãi, do đó lãi sut hp dn, lãi sut cao là đòn by, là công
c đ thu hút ngun vn này.
1.2.3.3. Phát hành chng t có giá
Phát hành k phiu, chng ch tin gi có k hn, chng ch tit kim và
phát hành trái phiu là nhng phng pháp hu hiu đ các ngân hàng huy đng
vn có k hn. ây là ngun vn n đnh nht ca ngân hàng thng mi.
• c đim ca ngun vn này:
- Tính n đnh chc chn, nhng ngi s hu k phiu, chng ch tin gi tit
kim ch đc hoàn vn khi đáo hn. ây là đc đim ni bt ca loi ngun vn
này.
- Lãi sut thng cao hn lãi sut tin gi đnh k, do đó hp dn hn đi vi
khách hàng.
7

Vn ca ngân hàng thng mi đc chia làm hai loi: Vn ch s hu và
N. Vn ch s hu chim mt t trng nh trong tng ngun vn ca ngân hàng
nhng có th s dng lâu dài, hình thành nên trang thit b, nhà ca cho ngân
hàng và đc bit là đc dùng đ đm bo kh nng thanh toán ca ngân hàng.
N chim phn ln trong ngun vn ca ngân hàng thng mi, nó là
ngun vn hot đng chính đi vi mi ngân hàng. Cho nên hu ht các khon
n ca ngân hàng thng mi đu liên quan đn chi phí huy đng vn
.
Chi phí huy đng vn ca ngân hàng bao gm chi phí tr lãi và chi phí phi
tr lãi. Trong tng s chi phí vn huy đng thì chi phí tr lãi là ch yu. Ngoài ra
còn có các chi phí khác nh: Chi phí bo him tin gi, chi phí qun lý, d tr
bt buc, d tr thanh toán, chi phí cho hot đng marketing, qung cáo đ thu
hút khách hàng gi tin, chi phí đ m các qu tit kim, chi phí mua máy móc
thit b, và các chi phí khác liên quan đn hot đng huy đng vn.
Chi phí tr lãi mà ngân hàng tr cho khách hàng là chi phí tr lãi da trên
lãi sut danh ngha, lãi sut ngân hàng công b cho khách hàng. Chi phí này ph
thuc vào rt nhiu yu t nh k hn, loi tin gi, mc tiêu gi tin ca khách
hàng, chin lc kinh doanh ca ngân hàng trong tng thi k, tin ích kèm
theo Tuy nhiên, lãi sut thc t ca tng ngun vn huy đng đi vi ngân
hàng là cao hn bi vì ngoài chi phí tr lãi, ngân hàng còn phi b ra nhiu loi
chi phí khác na, chi phí phi tr lãi. Vì vy ch tiêu chi phí huy đng vn/ tng
vn huy đng đc chia nh ra làm hai ch tiêu khác. ó là:
- Chi phí tr lãi/ tng vn huy đng, cho thy đ huy đng đc mt
đng vn thì ngân hàng cn phi tr bao nhiêu tin da trên lãi sut công b cho
khách hàng.
9

- Chi phí phi tr lãi/ tng vn huy đng, cho thy mt đng vn huy đng
đc ngân hàng b ra chi phí là bao nhiêu cho vic qun lý, ct gi, bo qun,
Tóm li, chi phí huy đng vn/ tng vn huy đng đc dùng đ đánh

lch thu chi lãi trc thu chi khác cao và chi phí tr lãi nh. Ch tiêu chênh lch
thu, chi lãi/ chi phí tr lãi cao cng có th do chí phí tng và thu
nhp trc thu
nhp khác và chi khác gim, tuy nhiên tc đ tng ca chi phí chm hn tc đ
gim ca thu nhp đó.
1.3.2.3. Quy mô vn huy đng / chi phí tin lng
Trc tiên, đ đánh giá hiu qu huy đng vn ca ngân hàng thông qua
ch tiêu này, cn phi đánh giá ch tiêu quy mô vn huy đng ca mt cán b huy
đng vn.
Ch tiêu này đc tính bng tng s vn mà ngân hàng huy đng đc
trong mt thi k t khách hàng cá nhân chia cho tng s lao đng trong hot
đng hiu qu huy đng vn ca ngân hàng trong thi k đó.
Quy mô vn huy đng
=
Tng s vn huy đng
1 cán b huy đng vn Tng s lao đng huy đng vn
Ch tiêu này cho thy trong mt thi k nht đnh, mt lao đng ca ngân
hàng huy đng đc bao nhiêu vn, hay nói cách khác ch tiêu này cho bit nng
sut huy đng vn ca lao đng hot đng hiu qu huy đng vn trong ngân
hàng.
Ch tiêu này tng cho thy nng sut hiu qu huy đng vn ca ngân
hàng tng lên khi ngun vn huy đng tng nhanh hn s lao đng hot đng huy
11

đng vn làm cho ch tiêu này tng lên. Tuy nhiên cng phi xem xét ti s gim
ca ngun vn huy đng và s lng lao đng hot đng hiu qu huy đng vn
ca ngân hàng qua các nm. Bi ch tiêu này vn tng nu s gim xung ca
ngun vn huy đng đc chm hn so vi s gim xung ca lao đng hot
đng huy đng vn.
Ch tiêu ngun vn huy đng trên mt lao đng hot đng huy đng vn

huy đng đó cng cn phi có s n đnh v thi gian. Chng hn nh nu ngân
hàng huy đng đc mt ngun vn ln đáp ng đc yêu cu tín dng nhng
li không đánh giá đc kh nng n đnh ca ngun vn đó s làm nh hng
đn hot đng ca ngân hàng, to cho ngân hàng nhng ri ro khó lng trc
đc. Ngc li, nu ngân hàng ch huy đng đc ngun vn nh nhng n
đnh v thi gian s làm cho vic đu t ca ngân hàng t ngun vn đó đem li
li nhun cao cho ngân hàng.
Ch tiêu này đc đánh giá qua mc đ tng gim vn huy đng. Nu vn
huy đng tng đu qua các nm, có tc đ gia tng n đnh, đu đn thì vn đó
đc coi là có hiu qu trong vic huy đng.
1.3.2.5. Cân đi gia ngun vn huy đng và cho vay
Hiu qu công tác huy đng vn còn đc đánh giá thông qua mi quan
h cân đi vi nhu cu cho vay. Bi mt trong các chc nng chính ca ngân
hàng thng mi là chc nng trung gian tín dng. Ngân hàng thng mi thc
hin huy đng các ngun vn nhàn ri trong nn kinh t và s dng s vn huy
đng đc đ đu t, cho vay, góp phn đy nhanh tc đ luân chuyn vn trong
nn kinh t, đáp ng nhu cu vn cho sn xut kinh doanh, tiêu dùng, góp phn
phát trin kinh t xã hi và đem li li nhun cho ngân hàng.
13

Nu ngun vn ngân hàng huy đng không đáp ng đ nhu cu cho vay
đi vi nn kinh t, ngân hàng s không phát huy ht kh nng sinh li và không
đt đc hiu qu kinh doanh nh mong mun. Bên cnh đó, ngân hàng còn phi
gánh chu nhng thit hi do vic b mt khách hàng t tay các ngân hàng bn và
nhng chi phí c hi không đáng có. Nu ngân hàng huy đng đc mt lng
ln ngun vn tin gi nhng không s dng ht ngun vn này, ngân hàng phi
tr các chi phí lãi và phi lãi cho khon vn b đóng bng mà không có khon thu
nào đ bù đp li.
Mt s ch tiêu phn ánh tính cân đi gia ngun vn tin gi huy đng và
cho vay có th k đn nh sau:

Tài sn có sinh li bình quân Ngun vn tr lãi bình quân • Tng quan v thu nhp và chi phí
Chênh lch thu

nhp lãi =
cho vay và chi phí lãi
huy đng vn
Thu nhp lãi -
cho vay Chi phí lãi
huy đng
vn

1.4. Nhng nhân t nh hng đn hiu qu huy đng vn
Nghip v huy đng vn là mt trong nhng nghip v kinh doanh truyn
thng ca các ngân hàng. Nó có ý ngha quan trng vi hot đng ca bt c
ngân hàng thng mi nào vì nó cung cp vn cho hot đng kinh doanh ca
ngân hàng. Do đó đ nghip v này mang li hiu qu cao nht thì bên cnh vic
tìm ra các gii pháp đ nâng cao hiu qu huy đng vn, các ngân hàng thng
mi cng phi xem xét ti các nhân t nh hng đn hiu qu huy đng vn, đ
tìm cách đa ra nhng gii pháp khc phc và hn ch chúng.
1.4.1. Nhóm nhân t khách quan
• Môi trng cnh tranh

c đc đm bo và n đnh thì ngun tin vào ra ca các ngân hàng cng n
đnh, s vn huy đng đc ca ngân hàng ngày càng tng lên và c hi đu t
cho vay ca ngân hàng cng đc m rng do lòng tin ca các nhà đu t vào
nn kinh t. Nu nn kinh t suy thoái, thu nhp dân c bin đng thì lòng tin v
đng tin ca dân chúng b gim sút. Khi đó hiu qu huy đng vn ca ngân
hàng không nhng b gim xung mà lng tin dân c đã ký gi vào ngân hàng
cng có nguy c b rút ra. Và nh vy ngân hàng s gp khó khn trong công tác
huy đng vn, qun lý d tr và cng c nim tin cho khách hàng.

• Vn hoá - xã hi, tâm lý khách hàng
Khách hàng ca ngân hàng bao gm nhng ngi có vn gi ti ngân
hàng và nhng đi tng s dng vn đó. V môi trng xã hi  các nc phát
16

trin, khách hàng luôn có tài khon cá nhân và thu nhp đc chuyn vào tài
khon ca h. Nhng  các nc kém phát trin, nhu cu dùng tin mt thng
ln hn.  khon mc tin gi tit kim có hai yu t quan trng tác đng vào là
thu nhp và tâm lý ca ngi gi tin. Thu nhp nh hng đn ngun vn tim
tàng mà ngân hàng có th huy đng trong tng lai.
Yu t tâm lý nh hng đn s bin đng ra vào ca các ngun tin. Tâm
lý tin tng vào tng lai ca khách hàng có tác dng làm n đnh lng tin gi
vào, rút ra và ngc li nu nim tin ca khách hàng v đng tin trong tng lai
s mt giá gây ra hin tng rút tin hàng lot vn là mi lo ngi ln ca mi
ngân hàng. Mt khác, mt đc đim quan trng ca đi tng khách hàng là mc
đ thng xuyên ca vic s dng các dch v ngân hàng. Mc đ s dng càng
cao, ngân hàng càng có điu kin m rng vic huy đng vn ca mình.

• Ý thc tit kim ca dân c:
Hot đng huy đng vn ca ngân hàng ch yu đc hình thành t vic
huy đng các ngun tin t nhàn ri trong dân c. ây là lng tin nhàn ri ch