B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T Tp.HCM
___________________
LÊ DUY KHÁNH
GII PHÁP PHÒNG NGA RI RO PHÁP LÝ
CA HOT NG TÍN DNG BT NG SN
TI CÁC NGÂN HÀNG THNG MI VIT NAM

Chuyên ngành: Kinh t tài chính - Ngân hàng
Mã s: 60.31.12 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC: PGS. TS. TRNG QUANG THÔNG

1.3.3 Các yu t nh hng đn giá bt đng sn 7
1.3.3.1 Các yu t thuc v đc tính ca bt đng sn 7
1.3.3.2 Các yu t kinh t và xã hi ca bt đng sn 8
1.3.3.3 Các yu t pháp lý ca bt đng sn 8
1.4 Tín dng bt đng sn trong h thng ngân hàng 10
1.4.1 Cp tín dng trong h thng ngân hàng 10
1.4.2 Khái nim tín dng bt đng sn trong h thng ngân hàng 11
1.4.3 c đim ca tín dng bt đng sn trong h thng ngân hàng 11
1.4.3.1 Tín dng bt đng sn thng là nhng khon cp tín dng trung, dài hn 11
1.4.3.2 Tín dng bt đng sn thng là nhng khon cp tín dng ln 12
1.4.3.3 Tín dng bt đng sn phi gii ngân theo tin đ 12
1.4.3.4 Tín dng bt đng sn thng là nhng khon tín dng có ri ro cao 12
1.4.4 Phân loi tín dng bt đng sn trong h thng ngân hàng 13
1.4.4.1 Phân loi theo thi hn cp tín dng 13
1.4.4.2 Phân loi theo mc đích s dng vn 13
1.4.5 Vai trò ca tín dng bt đng sn đi vi nn kinh t Vit Nam hin nay 15
1.4.5.1 Tích cc 15
1.4.5.2 Tiêu cc 18
1.5 Ri ro pháp lý ca hot đng tín dng bt đng sn trong ngân hàng thng mi 20
1.5.1 Khái nim ri ro pháp lý 18
1.5.2 Ri ro pháp lý trong hot đng ngân hàng 21
1.5.3 Khái nim ri ro pháp lý ca hot đng tín dng bt đng sn trong ngân hàng
thng mi 22
1.5.4 Nhng đòi hi phi nghiên cu ri ro pháp lý ca hot đng tín dng bt đng
sn trong h thng ngân hàng thng mi Vit Nam hin nay 23
1.5.4.1 Bt đng sn hin chim t trng rt ln trong tng tài sn ca h thng
ngân hàng 23
1.5.4.2 Nhng điu chnh chính sách có liên quan thng nh hng mnh đn
hot đng tín dng bt đng sn ca h thng ngân hàng 24
1.5.4.3 Ngân hàng Nhà nc không có đnh hng rõ ràng đi vi hot đng tín

phng thc x lý tài sn bo đm khi bên vay không tr đc n 45
2.2.10 Ri ro t vic y quyn x lý tài sn bo đm là bt đng sn ca bên vay cho
ngân hàng 49
2.2.11 Kê biên tài sn đã y quyn, đang th chp, cm c là bt đng sn cho ngân
hàng đ thi hành án 50
2.2.12 Ngi phi thi hành án c tình kéo dài thi gian thi hành án 52
2.2.12.1 Ngi phi thi hành án tìm cách hoãn, tm đình ch thi hành bn án 52
2.2.12.2 Yêu cu đnh giá li tài sn kê biên đ kéo dài thi gian thi hành án 54
2.2.13 Cng ch giao nhà là nhà  duy nht ca ngi phi thi hành án 54
2.2.14 S phin hà ca th tc t dng dân s hin hành 55
Kt lun chng 2 57
Chngă3. Mt s gii pháp phòng nga ri ro pháp lý ca hotăđng tín dng bt
đng sn đi vi h thngăngânăhàngăthngămi Vit Nam và kin ngh chính sách . 59
3.1 Mt s gii pháp phòng nga ri ro pháp lý ca hot đng tín dng bt đng sn đi
vi h thng ngân hàng thng mi Vit Nam 59
3.1.1 Các ngân hàng cn thit phi thng kê và ban hành danh mc các loi bt đng
sn không đc nhn th chp 59
3.1.2 Phi ban hành quy đnh và quy trình cho vay kinh doanh bt đng sn 61
3.1.3 S cn thit ca công tác t vn pháp lý trong ngân hàng và công tác đào to
nhân s 65
3.1.4 Hng đn gii quyt các tranh chp liên quan đn Hp đng tín dng bng
trng tài thng mi thông qua trng tài quy ch 66
3.2 Kin ngh chính sách đi Ngân hàng Nhà nc, Quc hi, Chính ph và các B,
ngành có liên quan 67
3.2.1 Kin ngh đi vi Ngân hàng Nhà nc 67
3.2.1.1 Xem xét li quy đnh v cho vay kinh doanh bt đng sn và cho vay tiêu
dùng bt đng sn 68
3.2.1.2 iu hành lãi sut c bn 69
3.2.1.3 Vic ban hành các quy đnh cn phi xem xét cn trng, đc bit chú ý đn
l trình thc hin 70

Nhà nc Vit Nam.
9. DTBB
: D tr bt buc.
10. EIB
: Ngân hàng TMCP Xut Nhp khu Vit Nam.
11. GDB
: Giao dch bo đm hay còn gi là giao dch đng ký th
chp, cm c.
12. GCNQSD
: Giy chng nhn quyn s dng đt/Giy chng nhn
quyn s dng đt, quyn s hu nhà  và tài sn gn
lin vi đt.
13. HTC
: Hp đng th chp.
14. HTD
: Hp đng tín dng.
15. Lut các TCTD
2010
: Lut Các t chc tín dng nm 2010.
16. Lut t đai 2003
: Lut t đai nm 2003.
17. Lut KDBS 2006
: Lut Kinh doanh bt đng sn nm 2006.
18. Lut Nhà  2005
: Lut Nhà  nm 2005.
19. Lut THADS 2008
: Lut Thi hành án dân s nm 2008.
20. LSCB
: Lãi sut c bn.
21. LSTT

: Thông t s 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 ca
Ngân hàng Nhà nc Vit Nam.
34. Thông t 19
: Thông t s 19/2010/TT-NHNN ngày 27/9/2010 ca
Ngân hàng Nhà nc Vit Nam.
35. TSB
: Tài sn bo đm.
36. TSTC
: Tài sn th chp.
37. TSHTTTL
: Tài sn hình thành trong tng lai.
38. VCB
: Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam.
39. Vietinbank
: Ngân hàng TMCP Công thng Vit Nam.
40. VPB
: Ngân hàng TMCP Vit Nam Thnh Vng.
B. Ghi chú:
Không dùng các t vit tt trong các tên chng, tiêu đ, đu mc ca lun vn.
Không vit tt khi trích dn trc tip.
M U
1. Lý do chnăđ tài
Trong hot đng ngân hàng, ri ro tín dng là mt đ tài đã đc nhiu ngi
nghiên cu. Mt s đ tài nghiên cu trong lnh vc này nh: Nguyn Ngc Bình
(2008) v tín dng BS trên đa bàn Tp.HCM, Trn Tin Chng (2008) v qun
tr ri ro tín dng ti VCB, Lê Th Hng iu (2008) v qun lý ri ro tín dng ti
BIDV và mt s nghiên cu khác. Nhng nghiên cu này đã có nhng đóng góp
nht đnh v c s lý lun và nhng gii pháp mi vào công tác qun lý ca các
nhà qun tr, điu hành các ngân hàng ti Vit Nam thi gian qua. Nhng đ tài này
thng đ cp khá tng quát v ri ro tín dng và nhng gii pháp đc đúc kt

Th nht, nghiên cu và xây dng khái nim ri ro pháp lý ca hot đng tín
dng BS trong h thng NHTM. ây là vn đ mà cha có nghiên cu nào t
trc đn nay đ cp;
Th hai, h thng mt s ri ro pháp lý ca hot đng tín dng BS mà các
NHTM Vit Nam đã và đang gp phi.
Phân tích chi tit nguyên nhân ca tng ri ro pháp lý, nhng hu qu mà các
NHTM Vit Nam có th gp phi. ó là c s đ đ xut các gii pháp cho các
NHTM và nhng kin ngh chính sách phù hp.
3. iătng và phm vi nghiên cu
- iătng nghiên cu: là h thng các vn bn quy phm pháp lut, vn bn
điu hành do Quc hi, Chính ph, các b ngành, NHNN và các c quan Nhà nc
khác ban hành có liên quan đn hot đng tín dng BS ca h thng NHTM Vit
Nam.
- Phm vi nghiên cu:
 Không gian: là h thng các NHTM Vit Nam. H thng NHTM Vit Nam
 đây ch trong phm vi các NHTM trong nc, không bao gm Ngân hàng
phát trin Vit Nam và Ngân hàng chính sách xã hi.
 Thi gian: thi gian nghiên cu ch yu là trong giai đon 2005 – 2010.
Tuy nhiên, mt s d liu đc thu thp trc đó, thi đim cp nht mi
nht đc tính đn tháng 9/2011.
4. Phngăphápănghiênăcu
 tài s dng phng pháp nghiên cu tình hung. Vic nghiên cu không
da trên kt qu điu tra, phng vn mà có nn tng là vic thu thp các d kin
mt cách có h thng và tìm hiu mi tng quan gia các yu t vi nhau, đó là
quan h gia nhng vn bn pháp quy, vn bn điu hành ca các c quan Nhà
nc liên quan đn lnh vc BS và phân tích nhng ri ro mà các NHTM trong
nc có th gp phi.
5. Ý nghaăkhoaăhc và thc tin caăđ tài
 tài là s tng kt nhng nghiên cu và kinh nghim đc tích ly t thc t
công tác tín dng ca tác gi, th hin đc mt s nhng bt cp ca h thng

NGăTệNăDNGăBTăNGăSNăTI CÁC NGÂN HÀNG
THNGăMIăVITăNAM
1.1 Bt đngăsn
1.1.1 Kháiănimăbtăđngăsn
Theo quy đnh ti điu 174 BLDS 2005 thì: “Bt đng sn là các tài sn bao
gm: Ðt đai; nhà, công trình xây dng gn lin vi đt đai, k c các tài sn gn
lin vi nhà, công trình xây dng đó; các tài sn khác gn lin vi đt đai; và các
tài sn khác do pháp lut quy đnh”. Cách đnh ngha này da trên đc tính ch yu
nht ca BS, đó là nhng tài sn không th di di đc.
nh ngha này không có nhiu thay đi so vi đnh ngha v BS trong BLDS
nm 1995. iu thay đi duy nht là BLDS 2005 đã sa t “nhà ” thành “nhà”
trong đnh ngha mi v BS. Thay đi này đã gii quyt đc bt cp ca đnh
ngha c, bi nhà trong thc t không ch có nhà , và không ch nhà  mi là
BS.
1.1.2 Phânăloiăbtăđngăsn
Có rt nhiu tiêu chí đ phân loi BS, tùy theo mc đích qun lý và mc đích
ca vic phân loi. Nguyn Ngc Bình (2008) phân loi BS gm: đi vi đt thì
có đt đô th, đt phi đô th, đt đ xây dng kin trúc, đt dùng cho công trình
công cng, đt d tr, đt nông nghip, đt dùng cho các trng hp khác. i vi
nhà thì có: nhà cp 1, cp 2, cp 3, cp 4, nhà tp th, nhà cao tng, nhà đn lp,
song lp, liên k, c xá, nhà đ , nhà dùng đ kinh doanh, nhà dùng cho các mc
đích khác, nhà mt tin, nhà trong hm, nhà trong khu quy hoch, nhà không phi
khu quy hoch.
Còn theo Phòng qun lý th trng BS - Cc Qun lý nhà và th trng BS
thuc B xây dng
1
thì BS đc phân thành 03 loi, bao gm: (i) BS có đu t
xây dng nh nhà , nhà xng và công trình thng mi - dch v, h tng k
thut, h tng xã hi, tr s làm vic; (ii) BS không đu t xây dng vi thành


BS cng chu nhng ngoi tác tiêu cc khi nm trong các khu vc có h tng thp
kém, ô nhim, triu cng…
1.2.1.4 Cácătínhăchtăkhác
- Tínhăthíchăng 2
ây là cách phân loi ca Phòng qun lý th trng BS - Cc Qun lý nhà và th trng BS thuc B
xây dng.
3/78
Li ích ca BS đc to ra trong quá trình s dng. BS trong quá trình s
dng có th điu chnh công nng mà vn gi đc nhng nét đc trng ca nó,
đng thi vn đm bo yêu cu s dng ca ngi tiêu dùng trong vic tho mãn
nhu cu sinh hot, sn xut - kinh doanh và các hot đng khác.
- Tính phăthucăvàoănngălcăqunălỦ
Qun lý BS đòi hi kh nng và chi phí cao hn so vi các hàng hoá thông
thng khác. Vic đu t xây dng BS khá phc tp, chi phí ln và thi gian dài.
Bên cnh đó, BS là tài sn khá nhy cm vi nhng quyt đnh ca c quan Nhà
nc. Do đó, BS đòi hi cn có kh nng qun lý thích hp và tng xng.
- Tính phăthucăvàoătpăquán,ăthăhiuăvàătâmălỦăxưăhi
BS chu s chi phi ca các yu t này mnh hn các hàng hoá thông thng
khác. Nhu cu v BS ca mi vùng, mi khu vc, mi quc gia là rt khác nhau,
ph thuc vào th hiu, tp quán ca ngi dân sinh sng ti đó. Các yu t tâm lý
xã hi, thm chí c các vn đ tín ngng, tôn giáo, tâm linh cng có th chi phi
nhu cu và hình thc ca BS.
1.2.2 Theoăquanăđimăcaăcácăngânăhàngăthngămi
V c bn, các tính cht đc lit kê trên đã phn ánh nhiu đc đim ca BS.
Tuy nhiên, BS vn còn nhiu đc đim khác, mà da vào nhng đc đim này,
các ngân hàng  Vit Nam trong thi gian qua luôn u tiên nhn BS làm TSTC
so vi nhiu loi tài sn khác. Lê Duy Khánh (2009) đã có lit kê nhng đc đim

ch s hu/s dng ca BS tng đi d dàng. Bt k mt s thay đi nào nh
mua bán, chuyn nhng quyn s hu, quyn s dng BS theo quy đnh đu
phi đc công chng hoc chng thc. H thng pháp lut liên quan đn vic xác
nhn quyn s hu, s dng, giao dch dù còn nhiu bt cp song vn đc đánh
giá là khá đy đ so vi nhng quy đnh trong các lnh vc khác.
1.2.3 So sánh haiăquanăđimăvăđcăđimăcaăbtăđngăsn
Theo c quan qun lý, các đc đim ca BS đc xem xét nhm các mc đích
qun lý Nhà nc v BS, nhng đc đim này là nhng đc tính t nhiên ca
5/78
BS, nhng đc tính mà da vào đó, chúng ta đã đt tên cho các loi tài sn này là
BS (tc nhng tài sn không di chuyn đc). i vi các NHTM, điu quan
trng nht là BS có nhng đc tính giúp cho vic nhn th chp đ bo đm cho
các khon n đc thun li trong công tác qun lý và x lý TSTC. Nhng đc
đim ca BS theo các NHTM nhìn nhn không có s khác bit vi quan đim ca
c quan qun lý, mà xut phát t nhng đc đim đã đc c quan qun lý nhìn
nhn. Nói cách khác, quan đim ca các NHTM v đc đim ca BS không khác
đi hay tn ti song song mà có quan h nhân qu vi nhng đc đim ca BS t
c qun qun lý. Ví d, đc đim v tính d qun lý, tính thanh khon, kh nng
bo đm giá tr và giá tr s dng ca BS… là h qu ca nhng thuc tính nh
bn lâu, ít hao mòn, khan him ca BS mà c quan qun lý đã xác đnh.
Vì vy, có th thy rng hai quan đim v BS đc đ cp không có s khác
nhau, mà là s b sung cho nhau, h tr nhau nhm phc v tt nht các mc tiêu
qun lý, kinh doanh ca tng ch th.
1.3 Thătrngăbtăđng snăă
1.3.1 Kháiănimăthătrngăbtăđngăsn
Th trng BS cho đn nay vn cha có đc mt đnh ngha chính thc, c
quan qun lý, các vn bn quy phm pháp lut, ngay c Lut KDBS 2006, cng
cha đa ra đc mt đnh ngha nào v th trng này.  có mt đnh ngha đy
đ và chính xác v th trng BS là không đn gin.
Vi th trng, chúng ta có mt s đnh ngha sau: (i) Th trng bao gm con

dng; (iii) i vi nhà, công trình xây dng đã qua s dng thì yêu cu v cht
lng do các bên tha thun trong hp đng; (iv) Không có tranh chp v quyn s
hu; (v) Không b kê biên đ thi hành án hoc đ chp hành quyt đnh hành chính
ca c quan nhà nc có thm quyn; (vi) Không nm trong khu vc cm xây
dng theo quy đnh ca pháp lut v xây dng; và (vii) Có h s bao gm giy
chng nhn quyn s hu nhà, công trình xây dng và QSD hoc giy t hp
pháp chng minh quyn s hu, quyn s dng theo quy đnh ca pháp lut đi vi
7/78
nhà, công trình xây dng đã có sn; giy phép xây dng hoc h s d án và thit
k bn v thi công đã đc phê duyt đi vi nhà, công trình đang xây dng; thit
k bn v thi công, h s hoàn công và biên bn nghim thu bàn giao đa vào s
dng đi vi nhà, công trình xây dng thuc d án khu đô th mi, d án khu nhà
, d án h tng k thut khu công nghip cha có giy chng nhn quyn s hu,
quyn s dng; h s d án, thit k bn v thi công và tin đ xây dng nhà, công
trình xây dng đã đc phê duyt đi vi nhà, công trình xây dng hình thành
trong tng lai.
QSD đa vào kinh doanh phi có các điu kin sau đây: (i) Thuc đi tng
đc phép kinh doanh; (ii) Có giy t hp pháp chng minh QSD theo quy đnh
ca pháp lut; (iii) Không có tranh chp; (iv) Trong thi hn s dng đt; (v)
Không b kê biên đ thi hành án hoc đ chp hành quyt đnh hành chính ca c
quan nhà nc có thm quyn; và (vi) Trng hp chuyn nhng, cho thuê
QSD thuc d án khu đô th mi, d án khu nhà , d án h tng k thut khu
công nghip thì phi có các công trình h tng tng ng vi ni dung và tin đ
ca d án đã đc phê duyt.
1.3.3 Cácăyuătănhăhngăđnăgiáăbt đngăsn:
Có 3 nhóm yu t nh hng đn giá BS, đó là:
1.3.3.1 Cácăyuătăthucăvăđcătínhăcaăbtăđngăsn
- Vătríăcaăbtăđngăsn vàăđaăhìnhăniăbtăđngăsn taălc
ây là đc tính gi mt trong nhng vai trò quan trng, có th nói là quyt đnh
đn giá mua bán/chuyn nhng BS trên th trng. Mt BS ti thành ph s có

quyn s đu t nhiu hn vào c s h tng… là nhng yu t giúp giá BS tng
cao.
- Cácăyuătăxưăhi
Mô t cho tác đng này, chúng ta thy giá BS  khu vc Tp.HCM và Hà Ni
hin nay rt cao so vi nhiu khu vc khác trong nc, thm chí đc đánh giá cao
ngang vi giá BS  nhiu thành ph đc đánh giá là đt đ nht th gii nh
Tokyo hay London. óng góp mt phn trong nguyên nhân tng giá BS là do các
9/78
khu vc này có dân s quá đông và liên tc tng vi tc đ nhanh hàng nm. Hai
khu vc này cng là ni có tc đ tng trng kinh t cao hn, h tng tt hn, các
điu kin v giáo dc, chm sóc sc khe tt hn so vi nhiu khu vc khác…
cng là nhng yu t to nên s khác bit v giá BS  đây vi các khu vc còn
li trong c nc.
1.3.3.3 CácăyuătăphápălỦăcaăbtăđngăsn
- Tínhăhpăphápăcaăbtăđngăsn
BS có đy đ các giy t chng minh quyn s hu/s dng, đc to lp mt
cách hp pháp, không b tranh chp thì giá mua bán/chuyn nhng s cao hn so
vi các BS không có hoc không đy đ giy t chng minh quyn s hu/s
dng, không đc to lp hp pháp. Thm chí, khi BS b tranh chp, b kê biên
đ thi hành án hoc đ chp hành mt quyt đnh hành chính ca c quan Nhà nc
thì BS không th giao dch.
- ChínhăsáchăcaăNhàăncăliênăquanăđnăbtăđngăsn
Các quy đnh ca Nhà nc trong nhiu trng hp là tác nhân chính nh
hng đn giá c BS. Hin nay, có th k ra nhng quy đnh nh din tích ti
thiu đc tách tha đt, quy đnh v cp GCNQSD, quy đnh v cp giy phép
xây dng và qun lý xây dng, các quyt đnh v quy hoch đt đai, các sc thu
liên quan đn BS hay các quyt đnh ca NHNN trong tng thi k v qun lý tín
dng BS…là nhng chính sách có nhng nh hng rt mnh đn th trng
BS nói chung và giá BS nói riêng.
Nhng tác đng t s ra đi ca Lut t đai 2003, Lut Nhà  2005, Lut

vay là ch yu. Trong khi cp tín dng trong ngân hàng đc thc hin thông qua
nhiu nghip v khác nhau, đó là: cho vay, chit khu, cho thuê tài chính, bao
thanh toán, bo lãnh ngân hàng và các nghip v cp tín dng khác.
- So vi quy đnh ca Lut các TCTD nm 1997 thì quy đnh v cp tín dng
trong Lut các TCTD 2010 có mt s thay đi đáng chú ý. ó là Lut các TCTD
nm 1997 ch quy đnh là “đ khách hàng s dng mt khon tin” thì Lut các
TCTD mi có thêm phn “cam kt cho phép s dng mt khon tin”. iu này có 3
nh ngha này không phù hp vi nghip v cho thuê tài chính vì ngi thuê ch đc s dng tài sn
thuê ch không nhn đc tin.
11/78
mt đc nhng cng có vng mc. Mt đc là đnh ngha này “phù hp” vi
nghip v bo lãnh, khi đó ngi đc bo lãnh không đc chuyn giao s tin đ
s dng mà ch nhn đc s cam kt ca TCTD, cam kt này s chuyn thành s
tin (khi phát sinh s kin bo lãnh) nu bên đc bo lãnh không thc hin ngha
v vi bên nhn bo lãnh. Mt hn ch là khi quy đnh nh vy, vic xác đnh thi
gian cp tín dng s vng đi vi các nghip v nh cho vay, chit khu, cho thuê
tài chính, bao thanh toán. Ví d, nu mt khách hàng đc cam kt cho vay nhng
sau đó 02 tháng mi gii ngân, khi đó thi gian cho vay s đc tính nh th nào.
Tính t thi đim cam kt hay tính t thi đim gii ngân? Vic tính thi gian này
liên quan đn vic tính lãi ngi vay phi tr, liên quan đn vic qun lý k hn tài
sn ca các ngân hàng.
1.4.2 Kháiănim tínădngăbtăđngăsn trongăhăthngăngânăhàng
Cn c vào đnh ngha cp tín dng trên, nghiên cu này đa ra mt khái nim
v tín dng BS ca NHTM. ó là: “Tín dng BS ca NHTM là vic NHTM
tha thun đ t chc, cá nhân s dng hoc cam kt cho phép s dng mt khon
tin theo nguyên tc có hoàn tr bng các nghip v cp tín dng phù hp mà trong
đó khách hàng s dng tin vào các mc đích có liên quan đn BS”.

1.4.3.3 Tínădngăbtăđngăsnăphiăgii ngânătheoătinăđ
ây là điu khon bt buc trong tài tr tín dng BS nhm bo đm vic s
dng vn ca ch đu t, ngi nhn chuyn nhng BS, ngi góp vn, ngi
hp tác đu t, hp tác kinh doanh là phù hp, tránh vic s dng vn sai mc
đích, gây ri ro cho ngân hàng. Mt d án BS khi trin khai s bt đu t vic
thanh toán tin gii ta đn bù đ gii phóng mt bng, sau đó đn thanh toán tin
chuyn mc đích s dng đt (nu có), tin s dng đt, các chi phí xin cp phép
d án đn chi phí xây dng, hoàn công…Tùy theo tng giai đon, tin đ trin khai
mà ngân hàng s gii ngân tng bc vi s tin phù hp.
1.4.3.4 Tín dngăbtăđngăsnăthngălàănhngăkhonătínădngăcóăriăroă
cao
Tuy nhiên, tng mc đích s dng vn, tng loi BS thì mc đ ri ro ca
khon cp tín dng s khác nhau. i vi đu t d án, to ra sn phm và giá tr
tng thêm đ cung cp cho th trng thì ri ro s thp hn hot đng đu c. i
vi BS đã hình thành thì ri ro đi vi NHTM s thp hn nhng BSHTTTL.
Dù cha có thng kê hay báo cáo nào cho bit có bao nhiêu phn trm n quá hn,
n xu ca h thng ngân hàng Vit Nam liên quan đn BS đc công b, song
có th khng đnh rng cùng vi tín dng chng khoán thì tín dng BS, đc bit
13/78
là tín dng cho hot đng kinh doanh BS, là mt trong nhng loi hình tín dng
có mc đ ri ro cao nht trong các hot đng cp tín dng ca ngân hàng. Vì vy
mà trong nhng nm qua, NHNN luôn đa ra nhng khuyn cáo và nhng quy
đnh c th nhm hn ch dòng vn tín dng chy vào th trng này.
1.4.4 Phânăloiătínădngăbtăđngăsn trongăhăthngăngânăhàng
Tùy theo mc đích s dng vn và thi hn cp tín dng mà tín dng BS có
th phân thành nhiu loi khác nhau.
1.4.4.1 Phânăloiătheoăthiăhnăcpătínădng
- Ngnăhn
Là nhng khon cp tín dng BS có thi hn đn 12 tháng. i vi k hn
này, tín dng BS ch yu bao gm cp tín dng đ đu c BS nhm hng