Quản lý rủi ro tín dụng đối với các doanh
nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại cổ
phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh
Hà Tĩnh

Đặng Thị Diệu Thúy

Trường Đại học Kinh tế
Luận văn ThS. Quản Lý kinh tế; Mã số: 60 34 01
Người hướng dẫn: PGS.TS. Trần Thị Thái Hà
Năm bảo vệ: 2014

Abstract. - Nghiên cứu những vấn đề lý luận cơ bản về quản lý rủi ro tín dụng các DNVVN của
Ngân hàng thương mại như: khái niệm, các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản lý rủi ro tín dụng
các DNVVN ; nội dung và vai trò của quản lý rủi ro hoạt động tín dụng …
- Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng các Doanh nghiệp vừa và
nhỏ tại Vietinbank Hà Tĩnh trong những năm gần đây.
- Trên cơ sở đó, đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động quản lý
rủi ro tín dụng các Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Vietinbank Hà Tĩnh.

Keywords. Rủi ro tín dụng; Doanh Nghiệp; Ngân hàng thương mại; Quản lý kinh tế

Content.

1. Tính cấp thiết của đề tài
Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, sản xuất hàng hoá, hệ thống Ngân hàng thương
mại ngày càng mở rộng và trở thành các trung gian tài chính đưa vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu,
đáp ứng nhu cầu về vốn của các Doanh nghiệp, cá nhân. Nền kinh tế thị trường, sản xuất hàng
hoá phát triển, nhu cầu về vốn phục vụ sản xuất kinh doanh rất lớn, trong khi vốn tự có hạn chế,
do đó nhu cầu về sử dụng vốn tín dụng là nhu cầu phát sinh thường xuyên, cần có cho sự phát
triển chung của các Doanh nghiệp, cá nhân, của nền kinh tế. Chức năng trung gian tín dụng được

Vietinbank nhưng trong quá trình thực thi thực hiện, đánh giá thực tế tại mỗi Chi nhánh mỗi
khác do quy định đặc trưng vùng miền và sự phát triển đặc thù các DNVVN tại địa phương
vùng miền đó. Quá trình quản lý rủi ro tín dụng sẽ có sự điều chỉnh phù hợp,có sự đánh giá
riêng, từ đó có chính sách quản lý rủi ro tín dụng cho Chi nhánh phù hợp với đặc điểm kinh
doanh vùng miền trên cơ sở quy định khung quản lý rủi ro tín dụng chung của hệ thống. Từ thực
tiễn hoạt động, rút ra những bài học kinh nghiệm nhằm hoàn thiện hơn công tác quản lý rủi ro tín
dụng đối với các DNVVN tại chi nhánh nói riêng và của toàn hệ thống nói chung.
Từ thực tế và có thời gian công tác tại Phòng Quản lý rủi ro tín dụng & Nợ có vấn
đềVietinbank – Chi nhánh Hà Tĩnh, nhận thấy tầm quan trọng và sự cần thiết của công tác Quản
lý rủi ro tín dụng đối với các DNVVN, vì vậy tác giả chọn đề tài: “ Quản lý rủi ro tín dụng đối
với các Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam –
Chi nhánh Hà Tĩnh” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn của mình.
2. Tình hình nghiên cứu
Quản lý rủi ro tín dụng các DNVVN là một trong những vấn đề được nhiều ngân hàng
thương mại quan tâm. Một số công trình nghiên cứu cụ thể:
- Lê Nguyễn Phương Ngọc – Luận văn Thạc sỹ kinh tế, 2007, Quản lý rủi ro tín dụng
trong hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam –
Chi nhánh TP Hồ Chí Minh.Luận văn tập trung nghiên cứu nội dung phân tích hoạt động tín
dụng DNVVN tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh, trên cơ sở đó
đánh giá chất lượng tín dụng của loại hình khách hàng này và đưa ra các biện pháp nhằm quản lý
rủi ro tín dụng DNVVN tại chi nhánh.
- Bùi Thị Thuý Hằng – Luận văn Thạc sỹ Tài chính ngân hàng, 2013, Quản trị rủi ro
tín dụng đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam, Hà Nội.Luận
văn phân tích hoạt động tín dụng DNVVN tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam, từ đó đánh
giá chất lượng tín dụng và đưa ra các biện pháp nhằm quản lý rủi ro tín dụng DNVVN tại Ngân
hàng TMCP Quốc tế Việt Nam.
- Nguyễn Anh Dũng – Luận văn Thạch sỹ Quản trị kinh doanh, 2012, Quản trị rủi ro tín
dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Bình Định.Trên cơ sở phân tích thực trạng tín
dụng tại chi nhánh, để đưa ra biện pháp nhằm nâng cao hoạt động quản trị rủi ro hoạt động tín dụng
tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Bình Định.

doanh và hoạt động quản lý rủi ro tín dụng DNVVN tại Vietinbank Hà Tĩnh, đưa ra những ưu,
nhược điểm của công tác quản lý này. Đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả công tác quản lý rủi
ro tín dụng các DNVVN tại VietinbankHà Tĩnh nói riêng và Vietinbank nói chung.
4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
- Đối tượng nghiên cứu: Quản lý rủi ro tín dụng đối với các Doanh nghiệp vừa và nhỏ của
Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam
-Phạm vi nghiên cứu: Quản lý rủi ro tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ của
Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam- Chi nhánh Hà Tĩnh trong khoảng thời
gian từ 2011 -2013.
5. Phương pháp nghiên cứu
Thu thập, tổng hợp số liệu thực tế hoạt động tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân
hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam và tại Chi nhánh Hà Tĩnh, sử dụng phương
pháp duy vật biện chứng kết hợp với phương pháp nghiên cứu thống kê, so sánh, phân tích …đi
từ cơ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm giải quyết và làm sáng tỏ mục đích đặt ra trong luận văn.
Bên cạnh đó, Luận văn sử dụng một số mô hình lý thuyết: Sử dụng mô hình phân tích khả năng
sinh lợi trong phân tích báo cáo tài chính; Sử dụng mô hình rủi ro kiểm toán trong phân tích rủi
ro kiểm toán…. nhằm đánh giá thực chất hoạt động kinh doanh của các DNVVN phục vụ công
tác cấp tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng đối với đối tượng khách hàng này.
- Nguồn số liệu:
+ Quyết định Quy định Khung quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại cổ
phần (TMCP) Công thương Việt Nam.
+ Quy định Quản lý rủi ro tín dụng các DNVVN tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt
Nam.
+ Hoạt động Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại trên địa bàn Hà Tĩnh.
+ Hoạt động Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi
nhánh Hà Tĩnh: Số liệu năm 2011-2013.
6. Những đóng góp của luận văn
Trên cơ sở phân tích tình hình hoạt động tín dụng DNVVN tại chi nhánh Vietinbank Hà
Tĩnh, luận văn đã đưa ra đánh giá về chất lượng tín dụng và các giải pháp nhằm quản lý rủi ro tín
dụng DNVVN tại chi nhánh, đóng góp vào công tác quản lý rủi ro tín dụng DNVVN của hệ

7. Nguyễn Minh Kiều (2008), Tín dụng và thẩm định tín dụng ngân hàng, Nxb Tài chính, Hà
Nội.
8. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày
22/04/2005 Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng
trong hoạt động ngân hàng của TCTD , Hà Nội .
9. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN về việc sửa đổi, bổ
sung một số điều của Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín
dụng trong hoạt động ngân hàng của TCTD ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN
ngày 22/04/2005 của Thống đốc NHNN, Hà Nội.
10. Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2005), Quy định phân loại nợ, trích lập và sử
dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh , Hà Nội.
11. Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2007), Quy định về bán nợ trong hệ thống
NHCT , Hà Nội.
12. Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2008), Quy trình chấm điểm tín dụng và xếp
hạng khách hàng, Hà Nội.
13. Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2013),Quy định Khung quản trị rủi ro tín dụng,
Hà Nội.
14. Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh Hà Tĩnh( 2011-2013), Báo cáo
thường niên các năm 2011-2013.
15. rương Quang Nội (2010), Tài trợ tín dụng ngân hàng cho các Doanh nghiệp vừa và nhỏ,
Nxb Tài chính, Hà Nội.
16. Đào Minh Phúc (2009), Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, Nxb Chính trị quốc gia, Hà
Nội.
17. Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2005), Luật doanh nghiệp.
18. Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2007), Luật các tổ chức tín dụng.