Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368
MỤC LỤC
A.LỜI MỞ ĐẦU ----------------------------------------------------------------------5
B.NỘI DUNG
Chương I: Chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ--------7
1.1.Các hình thức tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế--------------------
1.1.1.Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại-----------------------7
1.1.2.Các hình thức tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế
--------------------------------------------------------------------------------------------
11
1.2.Chất lượng tín dụng ngân hàng-----------------------------------------------17
1.2.1.Quan niệm về chất lượng tín dụng ngân hàng
--------------------------------------------------------------------------------------------
17
1.2.2.Một số chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng
--------------------------------------------------------------------------------------------
17
1.2.2.1.Các chỉ tiêu phản ánh mức độ rủi ro
------------------------------------------------------------------------------------------
17
1.2.2.2.Các chỉ tiêu thể hiện sự tăng trưởng tín dụng
------------------------------------------------------------------------------------------
19
1.2.2.3.Các chỉ tiêu thể hiện khả năng sinh lãi
------------------------------------------------------------------------------------------
20
1.3.Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng-------------------------20
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368
1.3.1.Nhân tố chủ quan
--------------------------------------------------------------------------------------------

2.1.1Quá trình hình thành và phát triển
------------------------------------------------------------------------------------------
37
2.1.2.Cơ cấu tổ chức
------------------------------------------------------------------------------------------
38
2.1.3.Tình hình hoạt động kinh doanh những năm gần đây-----------------------40
2.1.3.1.Tình hình huy động vốn------------------------------------------------------40
2.1.3.2.Tình hình sử dụng vốn--------------------------------------------------------42
2.1.3.3.Hoạt động dịch vụ-------------------------------------------------------------44
2.1.3.4.Hiệu quả kinh doanh----------------------------------------------------------45
2.2.Thực trạng chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại
ngân hàng công thương Hoàn Kiếm
--------------------------------------------------------------------------------------------
46
2.2.1.Tình hình hoạt động cho vay của NHCT Hoàn Kiếm
------------------------------------------------------------------------------------------
46
2.2.2.Chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng công
thương Hoàn Kiếm
------------------------------------------------------------------------------------------
49
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368
2.2.2.1.Quy mô hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ---------49
2.2.2.2.Tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ phân theo thời hạn vay---51
2.2.2.3.Tín dụng đối vơi doanh nghiệp vừa và nhỏ phân theo thành phần kinh
tế -----------------------------------------------------------------------------------------53
2.2.2.4.Nợ quá hạn đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ
------------------------------------------------------------------------------------------

------------------------------------------------------------------------------------------
69
3.2.2.1.Tăng cường công tác thẩm định trước khi cho vay và kiểm tra giám sát
trong và sau khi cho vay--------------------------------------------------------------69
3.2.2.2.Chú trọng các biện pháp bảo đảm tiền vay--------------------------------72
3.2.2.3.Thiết lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng------------------------------------73
3.2.2.4.Chủ động ngăn ngừa những khoản nợ có thể dẫn đến nợ qúa hạn, đồng
thời có những biện pháp thích hợp đối với những khoản nợ quá hạn----------74
3.3.Một số kiến nghị
--------------------------------------------------------------------------------------------
75
3.3.1.Kiến nghị với chính phủ
------------------------------------------------------------------------------------------
76
3.3.2.Kiến nghị đối với ngân hàng công thương Việt Nam
------------------------------------------------------------------------------------------
77
3.3.3.Kiến nghị với các doanh nghiệp vừa và nhỏ
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368
------------------------------------------------------------------------------------------
78
C.KẾT LUẬN--------------------------------------------------------------------------80
D.DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO--------------------------------------82
LỜI MỞ ĐẦU
Lĩnh vực tài chính tiền tệ trong nền kinh tế luôn là một lĩnh vực rộng lớn
và nhạy cảm. Ngân hàng -Tài chính là ngành được các chuyên gia kinh tế
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368
đánh giá là ngành có điều kiện phát triển rực rỡ khi Việt Nam gia nhập tổ

• Chương I : Chất lượng tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và
nhỏ.
• Chương II : Thực trạng chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa
và nhỏ tại ngân hàng công thương Hoàn Kiếm.
• Chương III : Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh
nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng công thương Hoàn Kiếm.
Em xin chân thành cám ơn PGS.TS Lê Đức Lữ cùng tập thể cán bộ công
nhân viên chi nhánh ngân hàng công thương Hoàn Kiếm đã tận tình giúp đỡ
em trong quá trình thực tập và hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp này

Sinh viên
Phạm Trung Toàn
CHƯƠNG I
CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH
NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368
1.1.Các hình thức tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế
1.1.1.Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại là một doanh nghiệp cung cấp dịch vụ cho công
chúng và doanh nghiệp.Thành công của ngân hàng phụ thuộc vào năng lực
xác định các dịch vụ tài chính mà xã hội có nhu cầu, thực hiện các dịch vụ đó
một cách có hiệu quả.Dưới đây là một số hoạt động chủ yếu của ngân hàng
thương mại
1.1.1.1.Mua bán ngoại tệ
Một trong những dịch vụ ngân hàng đầu tiên được thực hiện là trao đổi
(mua bán ) ngoại tệ-một ngân hàng đứng ra mua bán một loại tiền này lấy một
loại tiền khác và hưởng phí dịch vụ.Trong thị trường tài chính ngày nay, mua
bán ngoại tệ thường chỉ do các ngân hàng lớn thực hiện bởi vì những giao
dịch như vậy có mức độ rủi ro cao, đồng thời phải có trình độ chuyên môn

.
1.1.1.4.Bảo quản vật có giá
Các ngân hàng thực hiện việc lưu trữ vàng và vật có giá khác cho khách
hàng trong kho bảo quản .Ngân hàng giữ vàng và giao cho khách hàng tờ biên
nhận ( giấy chứng nhận do ngân hàng phát hành ).Do khả năng chi trả bất cứ
lúc nào cho giấy chứng nhận, nên giấy chứng nhận đã được sử dụng như tiền -
dùng để thanh toán các khoản nợ trong phạm vi ảnh hưởng của ngân hàng
phát hành .
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368
1.1.1.5.Cung cấp các tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán
Khi các doanh nhân gửi tiền vào ngân hàng, họ nhận thấy ngân hàng
không chỉ bảo quản mà còn thực hiện các lệnh chi trả cho khách hàng của
họ.Thanh toán qua ngân hàng mở đầu cho thanh toán không dùng tiền mặt
.Các tiện ích của thanh toán không dùng tiền mặt (an toàn, nhanh chóng, chính
xác, tiết kiệm chi phí ) đã góp phần rút ngắn thời gian kinh doanh và nâng cao
thu nhập cho doanh nhân, điều này khuyến khích các doanh nhân gửi tiền vao
ngân hàng nhờ ngân hàng thanh toán hộ tạo điều kiện phát triển một dịch vụ
mới đó là tài khoản tiền gửi giao dịch, cho phép người gửi viết séc thanh toán
cho việc mua hàng hoá và dịch vụ.Việc đưa ra loại tài khoản tiền gửi mới này
được xem là một trong những bước đi quan trọng nhất trong công nghiệp ngân
hàng. Cùng với sự phát triển của công nghệ thông tin, nhiều thể thức thanh
toán được phát triển như uỷ nhiệm chi , nhờ thu, L\C, thanh toán bằng thẻ ….
1.1.1.6.Quản lí ngân quỹ
Do có kinh nghiệm trong quản lí ngân quỹ và khả năng trong việc thu
ngân, nhiều ngân hàng đã cung cấp cho khàch hàng dịch vụ quản lí ngân quỹ,
trong đó ngân hàng đồng ý quản lí việc thu chi cho một công ti kinh doanh và
tiến hành đầu tư phần thặng dư tiền mặt tạm thời vào các chứng khoán sinh lợi
và tín dụng ngắn hạn cho đến khi khách hàng cần tiền mặt để thanh toán.
1.1.1.7.Tài trợ các hoạt động của chính phủ

Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368
Ngân hàng cung cấp cho khách hàng cơ hội mua cổ phiếu, trái phiếu và
các chứng khoán khác mà không phải nhờ đến người kinh doanh chứng
khoán.Trong một vài trường hợp ngân hàng còn tổ chức ra công ty chứng
khoán hoặc công ty môi giới chứng khoán .
Ngoài một số hoạt động chủ yếu trên nhiều ngân hàng còn cung cấp các
dịch vụ bảo hiểm và các dịch vụ đại lí khác.
1.1. 2.Các hình thức tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế
Hoạt động tín dụng là hoạt động chứa nhiều rủi ro nhất nhưng đồng thời
cũng đem lại nhiều lợi nhuận nhất trong hoạt động của ngân hàng thương mại.
Để sử dụng và quản lí hoạt động này có hiệu quả, cũng như đảm bảo an toàn
cho hoạt động ngân hàng ,các ngân hàng thường phân loại tín dụng theo các
tiêu thức khác nhau
1.1.2.1.Phân loại theo hình thức cấp tín dụng
Chiết khấu thương phiếu
Thương phiếu được hình thành chủ yếu từ quá trình mua bán chụi hàng
hoá và dịch vụ với khách hàng khác nhau.Người bán (hoặc người thụ hưởng)
có thể giữ thương phiếu đến hạn để đòi tiền người mua (hoặc người phải trả )
hoặc mang đến ngân hàng để xin chiết khấu trước hạn
Chiết khấu thương phiếu là việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách
hàng tương ứng với giá trị của thương phiếu trừ đi phần thu nhập của ngân
hàng để sở hữu một thương phiếu chưa đến hạn( hoặc một giấy nợ)
Chiết khấu thương phiếu là nghiệp vụ khá đơn giản ít phiền phức đến
ngân hàng dựa tên sự tín nhiệm của ngân hàng và những người kí tên trên
thương phiếu,chiết khấu không làm đóng băng vốn của ngân hàng vì thời hạn
chiết khấu ngắn , ngân hàng có thể tái chiết khấu tại ngân hàng trung ương để
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368
đáp ứng nhu cầu thanh khoản với chi phí thấp.Nghiệp vụ này rủi ro khi ngân
hàng nhận phải những thương phiếu giả mạo, hoặc người chụi trách nhiệm

kì hạn trả nợ cụ thể nên ngân hàng khó kiểm soát hiệu quả sử dụng trong từng
lần vay.
Cho vay luân chuyển : Cho vay luân chuyển là nghiệp vụ cho vay dựa
trên sự luân chuyển của hàng hoá.Doanh nghiệp khi mua hàng hoá có thể
thiếu vốn.Ngân hàng có thể cho vay để mua hàng và sẽ thu nợ khi doanh
nghiệp bán hàng. Đầu năm hoặc quý , người vay phải làm đơn xin vay luân
chuyển.Ngân hàng với khách hàng thoả thuận với nhau về phương thức vay,
hạn mức tín dung, các nguồn cung cấp hàng hoá và khả năng tiêu thụ.Hạn
mức tín dụng có thể được thoả thuận trong một năm hoặc vài năm. Đây không
phải là thời hạn hoàn trả mà là thời hạn để ngân hàng xem xét lạ mối quan hệ
với khách hàng và quyết định có cho vay nữa hay không tuỳ mối quan hệ giữa
ngân hàng và khách hàng cũng như tình hình tài chính của khách hàng.
Việc cho vay dựa trên luân chuyển của hàng hoá nên cả ngân hàng lẫn
doanh nghiệp phải nghiên cứu kế hoạch lưu chuyển hàng hoá để dự đoán dòng
ngân quỹ trong thời gian tới.Người vay cam kết các khoản vay sẽ đượ trả cho
người bán và mọi khoản thu bán hàng đều dùng để trả vào tài khoản tiền vay
trước khi được trích trả lại tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng.Khi
vay, ngân hàng gửi đến ngân hàng các chứng từ hoá đơn nhập hàng và số tiền
cần vay.Ngân hàng sẽ cho vay theo tỉ lệ nhất định tuỳ theo chất lượng và khối
lượng quan hệ nợ nần của người vay.Các khoản thu và cả hàng hoá trong kho
trở thành vật đảm bảo cho khoản vay.Cho vay luân chuyển thường áp dụng
đối với với các doanh nghiệp thương nghiệp hoặc doanh nghiệp sản xuất có
chu kì tiêu thụ ngắn ngày, có quan hệ vay trả thường xưyên với ngân hàng.
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368
Cho vay trả góp: là hình thức tín dụng theo đó ngân hàng cho phép khách
hàng trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng thoả thuận.Cho vay trả góp
thường đụơc áp dụng đối với các khoản vay trung và dài hạn, tài trợ cho tài
sản cố định hoặc hàng lâu bền .Số tiền mỗi lần được tính toán sao cho phù hợp
với khả năng trả nợ.Cho vay trả góp rủi ro cao do khách hàng thường thế chấp

cam kết.Bảo lãnh cũng góp phần giảm bớt thiệt hại tài chính cho bên thứ ba
khi tổn thất xảy ra
Ngân hàng cố gắng tìm kiếm các khoản thu từ phí nhằm bù đắp chi
phí.Phí bảo lãnh được tính theo tỉ lệ phần trăm trên số tiền bảo lãnh.Ngoài phí
ngân hàng có thể yêu cầu khách hàng phải kí quỹ, tạo nguồn tiền thanh toán
cho ngân hàng với mức lãi suất thấp.Bảo lãnh cũng góp phần mở rộng các
dịch vụ khác như kinh doanh ngoại tệ, tư vấn, thanh toán …
1.1.2.2.Phân loại theo thời gian
Tín dụng ngắn hạn
Tín dụng ngắn hạn nhằm tài trợ cho tài sản lưu động hoặc nhu cầu sử
dụng vốn ngắn hạn của nhà nước, doanh nghiệp, hộ sản xuất.Ngân hàng có thể
cho vay trực tiếp hoặc gián tiếp, cho vay theo món hoặc theo mức, có hoặc
không cần đảm bảo dưới hình thức thấu chi hoặc luân chuyển, thời hạn
thường dưới một năm.
Để được vay vốn, trừ trường hợp Nhà Nước hoặc các cơ quan Nhà
Nước,các tổ chức có uy tín, còn lại các doanh nghiệp, cáccông ty và hộ sản
xuất đều phải làm đơn trình bày với ngân hàng kế hoạch sử dụng tiền
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368