B
TR
NG
GIÁO D C VÀ ÀO T O
I H C KINH T THÀNH PH
H
CHÍ MINH
-------***-------
L
XÂY D NG L
HO T
NG TH PH
TRÌNH
NG THANH
NG D NG BASEL III VÀO
NG QU N TR R I RO CHO H TH NG
NGỂN HÀNG TH
NG
QU N TR R I RO CHO H TH NG NHTM VI T NAM
Xin chào các anh/ch , tôi là L
ngành ngân hàng - tr
ng
ng Th Ph
ng Thanh, h c viên cao h c
i H c Kinh T Tp HCM. Hi n nay, tôi đang làm đ tài
nghiên c ulu n v n th c s kinh t đ tài “Xây d ng l trình áp d ng Basel III vào
ho t đ ng qu n tr r i ro cho h th ng NHTM Vi t Nam”.
Tr
c tiên, tôi xin chân thành c m n anh/ch đã dành th i gian đ tham gia
th o lu n v v n đ này.
ng th i k t qu c a phi u này ch đ
c s d ng làm tài
li u cho bài nghiên c u c a tôi.Tôi cam k t không s d ng các thông tin mà anh/ch
cung c p cho m c đích khác.R t mong các anh/ch dành chút th i gian đ tr l i
m t s câu h i sau đây. T t c các quan đi m c a các anh/ch đ u có giá tr cho
nghiên c u c a tôi. Tôi r t mong nh n đ
c
ng/phó phòng)
4. Anh/ch có t ng nghe qua ho c bi t thông tin v BASEL là gì ?
Có bi t
Không bi t
=> N u đáp án là “Có bi t” => Vui lòng tr l i ti p các câu ph ng v n bên d
=> N u đáp án là “Không bi t” => Anh/ch có th d ng kh o sát , xin cám n
anh/ch đã h p tác cùng tác gi
i
5. NH n i anh/ch làm vi c có đang ho c chu n b áp d ng các ch tiêu nào c a
Basel vào ho t đ ng qu n tr r i ro hay không?
Có
Không bi t
Không có
6.NH anh/ch có đ a ra l trình/k ho ch c th chu n b cho vi c áp d ng Basel
hay không?
Có
Không bi t
Không có
7. Theo anh/ch , vi c áp d ng Basel vào qu n tr r i ro s mang l i l i ích gì cho
..
9. NH anh/ch chú tr ng nhi u đ n ho t đ ng qu n tr r i ro nào (có th ch n
nhi u đáp án)?
R i ro tín d ng
R i ro thanh kho n
R i ro ho t đ ng
R i ro lãi su t
R i ro khác:....................
10. NH n i các anh/ch làm vi c đụ t ng đào t o cho các anh/ch các ki n th c
c b n liên quan đ n Basel ch a?
Ch a đào t o
Có đào t o nh ng không b t bu c nhân viên tham gia
ào t o nhi u l n và có b t bu c nhân viên tham gia
11. Theo anh/ch , Basel có th c s c n thi t cho NH anh/ch ?
C n thi t cho th i đi m hi n t i
C n thi t, nh ng trong th i gian s p t i khi NH n đ nh h n
Không c n thi t
12. Theo anh/ch , th i gian phù h p cho vi c tri n khai áp d ng Basel cho NH
anh/ch là vào th i đi m nào?
Hi n t i đang áp d ng
3- 5 n m t i
G Tài tr th
4
Phan V n Vi t
Phó G KHDN – SGD OCB
5
Nguy n Th Ái Hoa
NV QHKHDN – OCB
ng
inh V n Hùng Anh
6
CV Qu n lý tài s n n có – OCB
ng m i – OCB
G QHKH cao c p – OCB
7
Mai Linh
Phó phòng QLRR – VP Bank
14
Phan Bình An
TBP. QLRR – VP Bank
15
Nguy n Ti n Vinh
NV P. K toán – VP Bank
16
Châu Ng c Qu nh
CV kh i QLRR – VP Bank
17
Tr
CV Phòng FI – BIDV
18
Nguy n V n Toàn
CV QHKDDN – BIDV
24
Nguy n Ng c Thanh
Tr
Ph
ng Th Hà
ng Thu Ba
ng Trí D ng
ng phòng KHDN 2 - BIDV
ng
25
Hoàng Minh Th ng
CV Kh i QLRR – Vietinbank
26
Ph m Minh Tr
32
T
NV P.KSTT – Vietinbank
ng Lam
K toán giao d ch – ACB
ng Thành Trung
TBP. x lý n - ACB
33
Lê Kim Th y
G Trung tâm thanh toán – ACB
34
Phan Ng c Kim Anh
NV QHKHCN – ACB
35
Phan Tr
41
Nguy n Quang Huy
CV QLRR – VCB
42
Tr n Minh Hi u
CV QHKD – VCB
43
Hoàng Ng c Mai Anh
CV nghi p v b o lãnh – VCB
44
Ngô Minh Tâm
CV QHKD – VCB
45
Nguy n Ng c Th o
CV QHKHDN - VCB
ng
TBP. QLRR – MBBank
CV th m đ nh – MBBank
Th Vi t Hòa
51
Ph m Th Ng c H
ng
NV KSTT – MBBank
52
Hu nh Kim Thoa
53
Lê Võ M nh C
54
Bùi Quang Trung
Tr
G KHDN – Eximbank
60
Lê Hu nh Ph
ng Nghi
P.G PGD – Eximbank
CV th m đ nh – MBBank
ng
CV QHKH – VIB
ng b ph n KHDN - VIB
61
Nguy n Lâm Ng c Tú
NV x lý n - Eximbank
10
Võ T n Thu n
G KHDN – VIB
63
Tr nh Minh Trung
CV X lý n - Sacombank
70
ng Hoàng Minh
CV QHKH – Sacomabank
71
inh Th Thanh Tâm
NV TTQT – Sacombank
72
ng Th Thu Hi n
NV QHKH – Sacombank
ng Hu
NV HTTD - VIB
NV KSRR – VIB
ng
G QHKD DN – OCB
78
Nguy n T Nguyên
G P.
79
Ph m Hoàng Trâm
CV QLRRTD - OCB
80
L Tr ng Nguyên
NV P.KSTT – VPBank
81
Tr
ng Ng c Lan
CV.KSTD – VPBank
82
ng
nh ch tài chính - OCB
CV QHKHDN – NH Vi t Á
CV QHKHCN – VIB
NV KHDN – VIB
88
Lê Nguy n Châu Pha
CV QTRR – VIB
89
La Hoàng Nam
NV x lý n - VIB
90
Nguy n Qu c Khánh
TP. KHDN – VIB
91
Hà Tr n Nguyên
96
D
ng Nguy n H ng H nh TP. Thanh toán trong n
c–
Techcombank
97
Lê Thanh H ng
TP. Th tr
98
Ph m V n Nh
KSV TTQT – Eximbank
99
Tr n Th Lan Anh
G KHCN – NH Vi t Á
100
Thái Th Thu L
106
Lê V
NV QHKHDN – NH ông Á
107
Ph m Nguyên Ph
108
Tr n V n Vi t
PP. KHDN – Maritime bank
109
Nguy n Bá Ng c
CV x lý n - Maritime bank
110
Quang Th T Loan
CV Phòng CTC – Maritime bank
111
Nguy n M nh Hùng
NV Kho qu - Maritime bank
117
Phan Th B o Quyên
NV QHKHCN - Maritimebank
ng
ng đ u t – OCB
KSV – NH ông Á
nh
ng Khoa
ng
KSV – NH ông Á
Ph l c 3: Các quy đ nh c a Vi t Nam v ho t đ ng qu n tr r i ro
1. Quy t đ nh 493 v phân lo i n và trích l p d phòng x lý r i ro tín d ng
trong ho t đ ng ngân hàng:
Ngày 22/4/2005 Th ng đ c Ngân hàng Nhà n
493/2005/Q -NHNN ban hành và quy t đ nh này đã đ
và TCTD
đánh giá có kh n ng thu h i đ y đ c
Nhóm 1
g c và lãi đúng h n
(N đ
- Các kho n n quá h n d
tiêu
t ch c tín d ng đánh giá là có kh n ng
chu n)
thu h i đ y đ g c và lãi b quá h n và
i 10 ngày và
0%
thu h i đ y đ g c và lãi đúng th i h n
còn l i
- Các kho n n quá h n t 10 ngày đ n
Nhóm 2
90 ngày
c mi n ho c gi m lãi
do khách hàng không đ kh n ng tr
lãi đ y đ theo h p đ ng tín d ng
- Các kho n n quá h n t 181 ngày đ n
360 ngày
Nhóm 4
- Các kho n n c c u l i th i h n tr n
(N nghi
l n đ u quá h n d
ng )
h n tr n đ
i 90 ngày theo th i
50%
cc c ul il nđ u
- Các kho n n c c u l i th i h n tr n
l n th hai
- Các kho n n quá h n trên 360 ngày
- Các kho n n c c u l i th i h n tr n
l n đ u quá h n t 90 ngày tr lên theo
r: t l trích l p d phòng c th
Quy t đ nh 493 cho phép các t ch c tín d ng có đ kh n ng và đi u ki n
đ
c th c hi n phân lo i n và trích l p d phòng r i ro theo ph
ng pháp “đ nh
tính”, đây là m t s thay đ i l n và chuy n vi c phân lo i n ti n g n h n theo
chu n m c qu c t .Ngoài ra, d phòng đ
c chia thành d phòng chung và d
phòng c th đã h
ng t i khuôn kh thu c d phòng theo Basel II đang đ
th ng các NHTM Vi t Nam áp d ng và nó c ng đã th hi n đ
ch
c tác d ng c a nó
trong vi c đ m an toàn trong ho t đ ng cho vay c a h th ng NHTM Vi t Nam.
Quy t đ nh 493 qui đ nh các t ch c tín d ng ph i xây d ng h th ng x p
h ng tín nhi m n i b v khách hàng và h th ng này s là công c h u ích giúp các
t ch c tín d ng trong vi c qu n lí r i ro tín d ng và phân lo i n đ đánh giá t t
h n ch t l
T l an toàn v n riêng l =
V n t có
T ng tài s n ắCó” r i ro
Trong đó:
+ V n t có là t ng v n c p 1 và v n c p 2, tr đi các kho n ph i tr quy đ nh c
th t i kho n 2,3 và 4 i u 5 thông t 13.
+ T ng tài s n “Có” r i ro là t ng giá tr tài s n “Có” xác đ nh theo m c đ r i ro
và giá tr tài s n “Có” t
ro, đ
ng ng c a cam k t ngo i b ng xác đ nh theo m c đ r i
c qui đ nh c th t i kho n 5 và kho n 6 i u 5. Tài s n “Có” xác đ nh theo
m c đ r i ro đ
c tính b ng tích s c a giá tr tài s n “Có” và h s r i ro t
ng
ng c a tài s n “Có”. D a trên m c đ r i ro, các h s r i ro cho tài s n “Có” n i
b ng bao g m 6 nhóm là 0%, 20%, 50%, 100%, 150% và 250%.
T ch c tín d ng ph i th c hi n Báo cáo tài chính h p nh t theo quy đ nh
c a pháp lu t, ngoài vi c duy trì t l an toàn v n riêng l quy đ nh t i Kho n 1
i u 4, ph i đ ng th i duy trì t l an toàn v n t i thi u 9% trên c s h p nh t
T ng d n cho vay và s d b o lãnh c a t ch c tín d ng đ i v i m t
khách hàng không đ
-
t quá 25% v n t có c a t ch c tín d ng.
T ng d n cho vay c a t ch c tín d ng đ i v i m t nhóm khách hàng có
liên quan không đ
-
cv
cv
t quá 50% v n t có c a t ch c tín d ng,
T ng d n cho vay và s d b o lãnh c a t ch c tín d ng đ i v i m t
nhóm khách hàng có liên quan không đ
cv
t quá 60% v n t có c a t
ch c tín d ng
T l kh n ng chi tr :
T ch c tín d ng ph i thành l p m t b ph n qu n lý tài s n “N ”, tài s n
“Có” (t c p phòng ho c t
c dùng v n đi u l và
qu d tr đ góp v n, mua c ph n theo quy đ nh t i Thông t này v i các t l
kh ng ch t i đa.
T l c p tín d ng so v i ngu n v n huy đ ng:
T ch c tín d ng ch đ
đi u ki n tr
c s d ng ngu n v n huy đ ng đ c p tín d ng v i
c và sau khi c p tín d ng đ u đ m b o t l v kh n ng chi tr và các
t l b o đ m an toàn khác quy đ nh t i Thông t này và không đ
d
cv
t quá t l
i đây:
-
i v i ngân hàng: 80%
-
i v i t ch c tín d ng phi ngân hàng: 85%
Ngu n v n huy đ ng bao g m: Ti n g i c a cá nhân, t ch c d
c a t ch c tín d ng:
So v i Quy t đ nh 493, Thông t 02 có r t nhi u thay đ i, và có tính tuân th
cao h n đ i v i hi p
-
c Basel II. Nh ng thay đ i bao g m:
B sung phân lo i và trích l p d phòng cho m t s tài s n:
+ S ti n mua và y thác mua trái phi u doanh nghi p ch a niêm y t
+ y thác c p tín d ng
+ Ti n g i liên ngân hàng (Tr ti n g i thanh toán)
+ Các kho n c p tín d ng d
-
i hình th c c p tín d ng
Thu th p s li u, thông tin khách hàng và công ngh thông tin: thông t 02
yêu c u TCTD, chi nhánh NHNN ph i có bi n pháp và th
ng xuyên th c hi n vi c
thu th p, khai thác thông tin v khách hàng bao g m c thông tin t trung tâm thông
tin tín d ng (CIC) đ s a đ i, b sung h th ng x p h ng tín d ng n i b ph c v
cho công vi c đánh giá khách hàng, xét c p tín d ng, qu n lí ch t l
-
Ph
nh tr
c khi bán n
c ti n, n đã bán nh ng bên mua có
c, s d n đã bán có quy n truy
c phân lo i, trích l p và s d ng d phòng đ x lý r i ro
+ Theo thông t 02 quy đ nh, quy t đ nh 780/Q -NHNN ngày 23/04/2012
h t hi u l c thi hành đ ng ngh a v i vi c: các kho n n đ
c đi u ch nh kì h n tr
n , gia h n n không đ
c gi nguyên nhóm n nh đã đ
c phân lo i tr
c đó mà
ph i ti n hành phân lo i theo thông t 02 qui đ nh.
nh giá tài s n đ m b o: thông t 02 b sung đi u ki n TSB
-
đ kh u tr
không.
Các kho n vay vi ph m ph i b phân lo i n nhóm 3, các ngân hàng ph i l y
thông tin t Trung tâm Thông tin Tín d ng đ phân lo i n ; nh ng quy đ nh này
giúp đánh giá ch t l
ng tài s n c a các TCTD chính xác h n.
Th c hi n Thông t 02 nh m giúp ho t đ ng c a các TCTD, chi nhánh ngân
hàng n
trích, ph
c ngoài ti p c n sát h n v i thông l qu c t v phân lo i tài s n có, m c
ng pháp trích l p d phòng r i ro và vi c s d ng d phòng đ x lý r i
ro trong ho t đ ng c a các t ch c tín d ng, nh m đ m b o an toàn trong ho t đ ng
c a TCTD.Thông t 02 có hi u l c thi hành t 01/06/2013 nh ng m t s qui đ nh
kh t khe v phân lo i n và trích l p d phòng s đ y n x u c a h th ng ngân
hàng lên cao
nh h
ng chung đ n toàn h
th ng vì th
12/2013/TT-NHHH vàthông t 09/2014/TT-NHNN đ
l n l
t thông t
HO T
NG TH PH
TRÌNH
NG THANH
NG D NG BASEL III VÀO
NG QU N TR R I RO CHO H TH NG
NGỂN HÀNG TH
NG M I VI T NAM
LU N V N TH C S KINH T
TP.H
CHệ MINH - N M 2015
L I CAM OAN
Tác gi xin cam đoan lu n v n th c s kinh t : "Xây d ng l trình ng d ng
Basel III vào ho t đ ng qu n tr r i ro cho h th ng NHTM Vi t Nam" là k t qu
c a quá trình h c t p nghiêm túc và là công trình nghiên c u khoa h c đ c l p c a
riêng b n thân tác gi .
Nh ng s li u, k t qu nêu trong lu n v n là trung th c, có ngu n g c rõ ràng;
đ
DANH M C T
1.
VI T T T
BCBS (Basel Committee on Banking supervision): U ban Basel v giám sát
ngân hàng
2.
CIC
: trung tâm thông tin tín d ng
3.
KSNB
: ki m soát n i b
4.
NHNN
: ngân hàng nhà n
5.
NHNNg
TCTD
: t ch c tín d ng
c
10. VN
: Vi t Nam
11. XHTDNB
: x p h ng tín d ng n i b
c
DANH M C B NG BI U
B ng 1.1 : Các lo i v n c p 1, c p 2, c p 3 theo quy đ nh c a hi p
c BASEL I
(trang 10)
B ng 1.2: Basel II d a trên 3 tr c t (trang 11)
B ng 1.3: Tr ng s r i ro d n cho vay các công ty đã đ
B ng 1.4: H s
trong ph
c x p h ng (trang 13)
DANH M C S
S đ 1.1: S đ các b
, BI U
c qu n tr r i ro (trang 7)
S đ 1.2. C c u c a hi p
c BASEL II (trang 12)
Bi u đ 2.1: V n đi u l các NHTM Vi t Nam đ n th i đi m 31/12/2014 (trang 34)
Bi u đ 2.2 : Quy mô tài s n ngành NH
m t s qu c gia (trang 36)
Bi u đ 2.3: Doanh s huy đ ng c a các NHTM t 2009 – 2014 (trang 37)
Bi u đ 2.4: T ng tr
ng tín d ng c a h th ng NHTM t 2009 – 2014 (trang 38)
Bi u đ 2.5: L i nhu n sau thu c a các NHTM Vi t Nam t 2009 – 2014 (trang
39)
Bi u đ 2.6: C u trúc thu nh p c a m t s ngân hàng l n t i Vi t Nam (trang 40)
Bi u đ 2.7: H s an toàn v n h th ng các TCTD t i Vi t Nam và m t s qu c gia
Châu Á (trang 50)
Bi u đ 2.8:
3. Công ty TNHH Ch ng khoán VPBS, 2014, Báo cáo ngành ngân hàng Vi t
Nam 2014
4.
ào Minh Phúc, Lê V n Hinh, 2012, H th ng ki m soát n i b g n v i
qu n lí r i ro t i các NHTM VN trong giai đo n hi n nay, T p chí ngân
hàng s 24
5.
c san toàn c nh ngân hàng Vi t Nam, 2014, Báo cáo tài chính h p nh t
33 ngân hàng 2013
6.
inh Xuân C
th
n b
ng, Nguy n Trúc Lê, 2014,
ng m i Vi t Nam ti p c n Hi p
đ các ngân hàng
c v n Basel II, T p chí Khoa h c
HQGHN: Kinh t và Kinh doanh, T p 30, S 3 (2014) 10-16
7. Hà Trúc Tr c, 2011, Qu n tr r i ro c a các NHTM Vi t Nam theo chu n
11. Nguy n Qúy Tâm, 2010, T do hóa tài chính và t ng tr
gi ng d y kinh t Fulbright
ng, Ch
ng trình
12. Nguy n V n Hi u, 2012, Nâng t l an toàn v n t i thi u theo Basel III - l
trình c ngc
b c t
ng an ninh tài chính – ngân hàng, Tr
ng
T&PTNNL Vietinbank
13. Ph m Huy Hùng, 2012. X p h ng tín d ng n i b t i các NHTM Vi t Nam –
Th c tr ng và gi i pháp hoàn thi n, T p chí tài chính ngân hàngVietinbank
ngày 06/09/2012
14. Phan Th H ng Nga, 2013, N ng l c tài chính c a các NHTM Vi t Nam,
Lu n án ti n s kinh t - H Ngân Hàng TP.CHM
15. Tô Ng c H ng , 2011, H th ng giám sát tài chính Vi t Nam,
NXB
Tàichính, Hà N i, 2011
16. Tr n Huy Hoàng , 2010. Qu n tr ngân hàng. Nhà xu t b n Lao
4. www.vneconomy.vn
5. www.tapchiketoan.com
6. www.rating.com.vn
7. www.cafef.vn
8. www.saga.vn
9. Các trang thông tin đi n t c a các NHTM
Copyright: Tài liệu đại học ©