Vấn đề công bố thông tin của các tổ chức trên thị trường chứng khoán Việt Nam

Họ và tên: Hoàng Thị Thúy Hà
MSSV

: 609411004

Đề tài: Vấn đề công bố thông tin của các tổ chức trên thị trường
chứng khoán Việt Nam
- Việc công bố thông tin trên thị trường chứng khoán rất quan trọng,
nhạy cảm, có thể đánh sụp một thị trường mạnh nhất. Tuy nhiên, hiện nay còn
có nhiều công ty vi phạm, công bố thông tin bất thường đặc biệt là giao dịch
của các cổ đông nội bộ. Trong đó, các công ty chưa niêm yết thường vi phạm
nhiều hơn. Vấn đề công khai hóa thông tin cả bên trong và bên ngoài công ty
đại chúng rất quan trọng. Bởi nó cung cấp chi tiết cho cổ đông, giúp cổ đông
giám sát tốt, giảm tư lợi và có tác dụng răn đe hữu hiệu với người quản lý
công ty. Mặt khác giúp nhà đầu tư hiểu rõ về công ty và những hoạt động của
công ty đó. Một vai trò quan trọng của việc công bố thông tin không thể
không nhắc tới đó là tăng cường tính minh bạch của thị trường, tạo điều kiện
tăg cường giám sát của các cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền.
Chính vì thế mà Quốc hội, chính phủ và Bộ tài chính đã ban hành nhiều
văn bản để quản lý, kiểm soát, hướng dẫn các công ty tổ chức tham gia niêm
yết và các nhà đầu tư trên thị trường chứng khoán.
Bộ Tài Chính ban hành Thông tư số 09/2010/TT- BTC thay thế cho
Thông tư số 38/2007/TT- BTC về Công bố thông tin trên thị trường chứng
khoán. Một trong những nội dung chính sửa đổi được quan tâm nhất tại Thông
tư số 09/2010/TT - BTC là các quy định về công bố thông tin của công ty đại
chúng và tổ chức niêm yết nhằm tăng cường tính minh bạch của thị trường,
bảo vệ tốt hơn quyền lợi của các nhà đầu tư.
Theo Thông tư 09, tổ chức niêm yết sẽ phải lập và công bố thêm báo
cáo về tình hình tài chính 6 tháng đầu năm. Báo cáo bán niên phải được lập và

khoán, quản lý quỹ, sở giao dịch chứng khoán phải lập trang thông tin điện tử
với đầy đủ các chuyên mục và thường xuyên cập nhật thông tin về quan hệ cổ
đông, trong đó phải có điều lệ công ty, quy chế quản trị nội bộ, báo cáo
thường niên, báo cáo tài chính phải công bố theo quy định và các vấn đề liên
quan đến kỳ họp Đại hội đồng cổ đông. Các đối tượng khi thực hiện công bố

Hoàng Thị Thúy Hà

2

MSSV: 609411004


Vấn đề công bố thông tin của các tổ chức trên thị trường chứng khoán Việt Nam

thông tin phải đồng thời báo cáo Ủy ban chứng khoán Nhà nước, Sở giao dịch
chứng khoán.
Bên cạnh đó, Chính phủ cũng đã ban hành Nghị định 85/2010/ND- CP
về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường
chứng khoán trong đó có vi phạm quy định về công bố thông tin. Với nhiều
các mức phạt khác nhau tùy thuộc vào mức độ vi phạm của quy định. Phạt
cảnh cáo hoặc phạt tiền từ 5- 30 triệu đồng đối với tổ chức công bố thông tin
không đúng quy định về biểu mẫu, thời hạn, đăng ký người ủy quyền; không
thông báo, lập trang thông tin điện tử và cập nhật thông tin, không lưu trữ bảo
quản thông tin theo quy định. Mức phạt từ 50- 70 triệu đồng đối với các hành
vi không công bố thông tin hoặc không công bố kịp thời, đầy đủ theo nội dung
quy định đặc biệt là các thông tin làm ảnh hưởng đến giá chứng khoán khi
nhận được yêu cầu của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước. Mức phạt cao nhất là
70- 90 triệu đồng đối với tổ chức không công bố thông tin hoặc không công
bố kịp thời, đầy đủ khi xảy ra các thông tin bất thường, công bố sai lệch làm lộ