NGAN HANG TMcp oOruc n
130 Phan Ddng Luu, Quan Ph0 Nhudn, TPHCM

MAu s6: B03a/TCTD-HN
(Ban hdrnh theo QD s6 rctzOOztQD-NHNN
ngity 1810412007 crla Th6ng d6c NHNN)

BAO CAO KET QUA HOAT DQNG KINH DOANH HqP NHAT
Quf 1 Ndm 2013
SO

QU

TT

Chi tieu

1

Thu nhap ldi vd cdc khodn thu
nhAp tuong tu
Chi phi ldi vd cdc khodn chi phi

2

tuong

I

{



luY rE ru sAu

1

VN
Don vitinh
oEru cuor ouY

ruAHn

Ndm nav

Ndm truoc

Ndm nav

Ndm truoc

1.739.288.643.182

2.268.089.199.079

1.739.288.643.182

2.268.089.199.079

1.101.275.106.707

1.418.042.969.131

(25.030.646.005)

11

.812.189.6'19

(25.030.646.005t

1 '19.01 1.351.416

1.466.479.663

1.780.136.254

18.592.849.278

(3.398.746.906)

(1.466.479.663)

(3.398.746.906

293.062.491

1.780.136.254

293.062.491

185.463.634



339.960.061.288

338.658.628.699

vilt Chi phi hoat dOnq
Loi nhuin thudn tu hoqt dQng
IX

kinh doanh truoc chi phidU
phonq r0i ro tin dunq

402.000.692.494

583.710.227.605

402.000.692.494

583.710.227.605

X

Chi phi du phonq r0i ro tin dunq

124.749.117.658

185.258.361.704

124.749.117.658


xil

Chi ohithue TNDN

70.619.470.990

81.983.528.576

70.619.470.990

81.983.528.576

206.632.103.846

316.468.337.325

206.632.103.846

316.468.337.325

xilt Loi nhuAn sau thu6
XIV Lcvi ich c0a c6 dOnq thieu s6

XV Ldico bdn tr6n c6 ohi6u

v

Lqp

bing

Quf 1 Ndm 2013
Dcrn vi tinh: d6ng VN

STT

Chi ti6u

Td,isdn
Ti6n mdt. vdnq bac. d6 ou'f
il Ti6n q&itai NHNN
lll Ti6n, vdng q&i tai c6c TCTD kh6c vd cho vav c6c TCTD kh6c
I
-.
1
Ti6n,
vanq qt}i tai cdc TCTD kh6c
2
Cho vav c6c TCTD khSc
J
Du phonq rOi ro cho vav c6c TCTD kh6c
IV Ch&nq khoSn kinh doanh
I Ch0nq kho6n kinh doanh
2
Du phong gidm qi6 chrlnq kho6n kinh doanh
V C5c c6nq cu tdi chinh ph6i sinh vir c6c tdri sdn tdi chinh kh6c
VI Cho vav kh6ch hdrnq
1
Cho vav khdch hdno
2
Du phonq rii ro cho vav khdch hano

a
b

2
a
b
Ja

a
b

Tdi sdn c6 einn hou hinh
Nouv6n qi6 TSCD
Hao mon TSCD
Tdi sdn c6 oinfr thu6 tdri chinh
\quv6n qia TSCD
Hao mon TSCD
Tdri sdn c6 einn v6 hinh
Nquvdn oi5 TSCD
Hao mdn TSCD

1

Bdt d6nq sdn ddu tu
Nquv6n qi5 BDSDT

2

Hao mdn BDSDT


410.033.919.724
2.753.948.000.000
(20.654.610.000)

69.278.223.743.481
4.827.651.959.301
1.891.120.039.502

216.751.372.531
236.045.889.376

199.967.096.788

2.658.s23.851.230
1
1

.657.805.951 .230
.008.280.000.000
(7.562.100.000)

218.537.504.356

(9.294.516.845)

18.570.407.568)

49.567.018.816.912
(824.743.289.298\


1.559.052.276.058
(684.426.576.069)

1.379.109.747.957
917.536.417.824
1 .566.992.488.795
(649.456.070.971)

484.622.107.907
548.957.090.523
(64.334.982.616

461 .573.330.1 33

4.698.069.093.998
1 .368.709.593.637

3.824.396.267.033

2.820.022.535.895

2.077 .204.705.925

27.715.774.177
481.621.190.289

521.870.184.569
(60.296.854.436)

1


cic kh6an no tdi chinh

th6c dAu tu. cho vav TCTD chiu rrii ro
C6c kh6an no kh6c
C6c kh6an lai. phi phdl trd
Thue TNDN hdan lai phdl trd

1.807.978.703.644

C6c kh6an phdi trd vd cOnq no khdc
Du phong rui ro khac(Du phong cho cong no tiem an va cam ket

1

703.017.219.980
4.323.125.095.226
1.483.299.574.35s

699.411.435.806

550.728.687.312

.068.295.555.647

897.680.422.584

40.271.712.191

6.104.192.051.70s

Cam k6t tiri tro cho kh6ch ha

,y:7'i7\442.r;\O
-// .U"/.,--

Lqp bdng

xii toan tru&nd) l*'b

, ,tLL

V/
*t"'tNGUYEN THIYEN HLTONG

VO THI KIM ANH

ls7.rugay z.o\
,;7 NGAN HANE|
:i IHI/cNe r,/At
c:.\ rnnru'/
rr \

;\

i-r,Flfiryfj

'i-3:"i;;#

04 ndm 2013



1

Nim

minh
2

nav

3

VN
ndry

Ndm truo,c
4

Luu chuy6n tiiin tir hoqt dQng kinh doanh
01

Thu nhAp ldi vd c6c khdan thu nhQp tuong tU nhQn duqc

02

Chi phi l5i vd c6c chi phituong tu dA trd

03

Thu nh6p tu hoat dQng dich vq nhAn duqc

07

Tien chi trd cho nhan vi6n vd hgat ttOng qudn

08

Thue thu nhdp doanh nghi6p d6 nOp

lf c6ng

vu

Luu chuy6n thuin tD hoat tl6ng kinh doanh trufc nhirng
thay d6i vd tai san hoat d6ng
Nhirng thay d6i v6 tiri sin hoat d6ng
(Tdng)/ Gidm ciic khodn ti6n, vang g&i vd cho vay t6 ch&c
09 tin dung khdc

11

(Teng)/ Gidm c6c khodn ve

e57.006.924.9791

(35.722.501.538)

519.192.217.362

(1.083.303.721 .055)

(204.180.581.789

871.572.847.070

(56.386.961.328

(519.661.091 .430)

sdn TC
42J
1

.083.039.358.979
FiAI

'rGl
PHA

Nhivnq thav dOi vd c6nq no hoat d6nq

(127 .854.996.995)

t\{t
5.618.045.rea,fbo
\;*- ("/'
€;l

(839.957.896.472)
(1.729.823.496.432)

(2.343.168.937 .799)

2.726.342.067.638

3.341.169.737 .499

(978.866.231.343)

2.196.352.993.939

(20.640.395.500)

6.348.406.000

( 1P.\


21

Tdng/ (Gidm) kh6c v6 cOng nq hoat dOng

22


Tien chi tu thanh

l1i,

4

Mua s5m O3t dOng sdn dAu tu

(19.474.920.388)

nhuong b6n TSCD

Tien thu tu bdn,thanh ry bet dQng sdn dAu tu

c

Ti6n chi ra do bdn ,thanh ly bet dQng sdn dAu tu
Ti6n chi ddu tu gop vOn vdo cdrc dcyn vi khdc(Chi dAu tu mua
Cty con,g6p v6n li6n doanh,lidn tet va c6c khodn dAu tu ddri

7

han kh6c)
r ten tnu tr^p oau tu,gop v0n vao cac don vi khac (Thu ban,
thanh lf Cty con, gop v6n li6n doanh, li6n k6t,c6c khodn dAu
tu ddi han khdc)
Tien thu c0 tuc vdr lcyi nhu?n duoc chia tu c6c khodn ddu tu,
gop v6n DH


v6n tup co vd c6c khodn v6n vav ddi han khdrc
Ti6n chi tu phSt hdnh GTCG ddri han d0 di6u kien tinh vdro
v6n tu c6 vd cdc khodn v6n vav ddri han kh6c

1

2

5

C6 tuc trd cho c6 d6ng,lcri nhudn dd chia
i
,.i
-.iren cnl ra mua co pnteu quy

b

Ti6n thu duqc do b5n c6 phi6u qu!

4

Luu chuy6n tiiin t* hoat itOng tii chinh
Lwu chuy6n tidn thuin trong k!'
Tidn

vi

Tidn

vi

\Nd:
-/t'-

NGUYEN TH! YEru HUONG

VO TH! KIM ANH


NGAN HANG TMCP DONG A

M1u s6:805a/TCTD-HN
(Ban hdnh theo quy1t dinh 16/2007/QD-NHNN
ngdy 18/04/2007 cIa ThOng d6c NHNN)

130 Phan Ddng Luu-Q.Phrl NhuOn-TPHCM

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiruN HOP NHAT CHON LOC
Quf 1 nim 2013

A
/t'+-/

t.

DaC DIEM HOAT DQNG CoA T6 CHUC TiN DUNG

((;1\

1.


4.

Ban T6ng Gi6m

th6ng 06 nam 2010
th6ng 06 ndm 2010
thdng 06 ndm 2010
thdng 06 ndm 2010
th6ng 06 ndm 2010
thdng 06 ndm 2010
th6ng 06 ndm 2010
Ngdry 30 th5ng 03 ndm 2012
10
10
10
10
Ngdy 10
Ngay 10
Ngay 10

CI6c

C5c thdrnh vi6n Ban T6ng Gi6m it6c tai thoi di6m l6p b6o c6o ndy g6m:

Hg vd tdn

Binh
Xuy0n
VAn
An

d6c
d6c
d6c
d6c

D6c
D6c

Ngay
Ngay
Ngay
Ngdy

25 thdng
15 thdng
15 th6ng
20 th6ng
Ngdry 01 th6ng
Ngay 02 thdng
Ngdy 03 th6ng
Ngdy 03 thdng

03 ndm '1998
01 ndm 2001
01 ndm 200'1
03 ndm 2008
06 ndm 2008
03 ndm 2009
04 ndm2012
04 ndm 2012


Ngdnh kinh tG

NgAn

hdno
COng ty Chfng
khodn DOng A

Quy6t dinh s6 12|GPHDKD do 0y
ban Chfng kho6n Nhd Nudc cAp
nqdv 20 thdnq 5 nim 2003

Kinh doanh
chOng khoin

100o/o

COng ty TNHH

Quyet dinh s6 20lUBCK-GP do
0y Ban Chung Kho6n Nhd Nucyc
cdp ngdy 24 thAng 9 ndm 2007

Qudn lV quV

100o/o

Kinh doanh dtch



^
nhAn
vi6n cda Ngdn hdng vdo ngay 30 th6ng 03 ndm2013la 5.191 ngucri.

sn

il.

KY KE ToAN , DoN v! TIEN TE

1.

Ky ke

2.

Don viti6n t9 srl dgng trong k6 toin

todn nim

Dcvn vi ti6n tO

DUNG TRoNG KE

: O5t dau tu ngiry 01/01

srl dqng trong cOng t6c

1il.


vi

HO

thi5ng Xti to6n c6c TGTD ViQt Nam

Ban Di6u hdnh NgAn hang kh5ng dinh c6c bdo c6o tiri chinh dinh kem duqc lap tuAn thrl theo cdc
ChuAn muc KO todn Vi6t Nam vd H0 th6ng Kd toan c5c TCTD Viet Nam.
2.

Chuin

mr.r,c

vd cne AE

tii toan 5p dgng

86o c6o tdi chinh clugc l?p phu hqp voi H€ th6ng Kd to6n cdc T6 chuc Tin dqrng ViOt Nam theo
Quy6t dinh s6 471|aOO4IQD-NHNN ngdry 29 th6ng 4 nim 2004 vd cdc quyet Olnn b6 sung, srla d6i
Quyet dinh s6 479l20o4lQD-NHNN, Quy6tdinh s6 1612007IQD-NHNN ngdy 18 th6ng 4 ndm2007
cia Th6ng d6c NgAn hdng Nhd nudc Viet Nam vd HO th5ng ChuAn mLrc Ke to6n Viet Nam do B0 Tai
chinh ban hdrnh bao g0m:

e"

Quy6t dinh s6 14gl2oo1lQD-BTC ngdy 31 th6ng 12 nim 2001 v6 viOc ban hdnh
chu6n muc k6 to6n Viet Nam (tlqt 1);


3.

( ti6p theo)

2l

>

Quyet dinh s6 23412OO31QD-BTC ngay 30 thAng 12 nim 2003 vO vi6c ban hdnh vd cOng b6 6
chu6n muc k6 todn Viet Nam (tlqt 3);

r"

Quyet dinh

:,,'

Quyot dinh s6 100/2005/QD-BTC ngiry 28 th6ng 12 ndm 2005 v,5 viOc ban hdnh vd c6ng b6 4
chu6n mqc kO to6n Vi6t Nam (itcrt 5).

s6 12I2OO'IQD-BTC ngdry 15 th6ng
chu5n mqrc kO todn Vi6t Nam (ttcrt 4); vri

C6c co s& ddnh gi6

vi

c6c u6c tinh

ki5

5.

Co s& tliiiu chinh sai s6t : dua vdo cfre OO tdi chfnh kd toan, quy dinh ve nghiQp vu cia ngdnh, Nhd
nucvc vd NgAn hirng DOng A.

tv.

CAC cHINH SAcH KE ToAN cHU YEU

1.

Chuy6n a6itidn t9
C6c phdt sinh nghiQp vu duoc hach to6n theo nguydn te vd ituqc ghi nhQn gi6 tri tuong tlucvng Viet
Nam dOng theo ty gia h6i ito6i tai thoi di6m phdt sinh giao dich
.

C6c B5o c5o tdi chinh dinh k!'( Th6ngiQrly/Ndm ) duEc trinh bdy b5ng ViQt Nam d6ng tr6n co
d6i cac khodn muc co g6c ngoqi t9 theo ty gia h6i dodi thoi eiem cu6i ky
.

2.

Nguydn tdc thltc hiQn hEp nndt Beo cdto titi chinh

Tuin
3.

thO

Di6u 20 cOa QD16/2007/QD-NHNN ngdy 18lO4l2OO7.

Chi phi ldi vit

ng*ng dy thu I6i

Thu nhQp ldi tu dAu tu chung kh6an , ti6n g&i c6 ky han
thu

vi lii

cho vay dugc ghi nhan tr6n co sd dq

.

i

-.
Ti6n
l5i s6 ngung du thu vdo thoi di6m md khodn chung kho6n dAu tu khOng con thuOc sd hiru c0a
NgAn hdrng, khoin ti6n g&i c6 k!' hqn tAt toan, khodn cho vay ducrc thanh tf.

Chi phi ldi ti6n g&i vd ldi ti€n vay duqc ghi nhan tr6n co s0 dU chi

.

Thu nhQp ldi tien g&i khOng ky hqn dugc ghi nhan tr6n co sd thuc thu.
5',.

XG

todn cdc khodn thu t* phi vd hoa h6ng


Theo guyat dinh s6 493/2005/QD-NHNN, du phong chung dugc trlch Ep de dqr phong cho nh0ng
tOn thAt chua duoc x6c dinh dugc trong qu6 trinh phAn loai no vd trich lap drr phong cu th6 vd trong
c6c truong hop kho khdn vO tdri chinh cia c6c t6 chuc tin dqrng khi ch6t luqng c6c khodn nq suy
gidm. Theo d6 NgAn hirng phdi thttc hiQn trich lQp vir duy tri du phong chung bing 0,75% t6ng gi6 tri
c6c khodn ncr vd gid tri cia c5c khoAn bdo ldnh, cdrc cgm tet cno vay khOng h0y ngang vd c6c cam
tet cnap nhdn thanh to6n cho kh5ch hang tu nh6m 1 ddn nhom 4.

Du phong duqc ghi nhdn nhu mOt kho6n chi phi tr6n b6o cao k6t qud hoat dQng kinh doanh ri6ng vd
ducvc sfr dung dO xrl l! ciic khodn nq x6u. Theo Quyet clinh s6 4%I2OO5IQD-NHNN, NgAn hirng
thiinh lap HQi ddng xir l! rrii ro dd xrl l! ciic khodn ncy xAu n6u nhu chring ituqc ph6n loAi vdo nh6m
5, hoic n6u kh6ch hdng vay lir phdp nhin giSi th6, pha sdn, hodc ld cd nhAn bi ch6t hoac mAt tich.
KO
7.1

toan cdc nghiQp

v1t

kinh doanh vit CIAu tu

vdto

chung khodn

Nghiep vtt kinh doanh chtrng khodn

Chung kho6n kinh doanh duEc ghi nhQn theo gi6 g6c viio ngiry giao dich vir lu6n duqc phdn 6nh
theo gi6 g6c trong thoi gian nim giO ti6p theo.
Ti6n ldi thu ducvc trong thcri gian nim giir chOng khodn kinh doanh ttuEc ghi nh?n vdro b6o cdo k6t


giCr

ti6p theo.

Chung khodn ng duoc ghi nhQn theo mdnh gi6 vao ngiiy giao dich, lai dur thu cOa chung kho6n truoc
khi mua (d6i voi chfng kho5n no trd l5i sau) hoac ldi nhAn trudc cho phdn b6 (d6i vdi cht}ng kho6n
ncv trd ldi truoc) duqc phdn dnh trOn mOt tai khodn ri6ng. PhAn chi6t kh6u/phU trOi la ch6nh l$ch
Amiducrng giira gia g6c voi gi6 tri cia khodn ti6n gdm mdnh gia cOng 1+; l6i d6n tich trudc khi mua
(n6u co) hoic tru (-) lii nhAn trucvc cho ph6n b6 (n6u co), c0ng duqc phdn 5nh tr6n mOt tai khodn
ri6ng.

Trong khodng thoi gian ndm giir chOng kho6n ti6p theo, c6c chung khodn nq duqc ghi nhQn theo
m.6nh gi6, chi6t kh5u/phu tr6i (n€u c6) c0a chr?ng kho6n s5n sdng ed Oan duqc phAn b6 vdo bdo c6o
kdt qu6 hoat clQng kinh doanh ri6ng theo phuong ph6p duong thdng trong su6t thoi gian con lai uoc
tinh cOa chfng khodn. S6 tien l5i tr6 sau dugc ghi nh6n theo nguyen t5c: 56 ti6n ldi d6n tich truoc
khi mua duoc ghi gidm gi6 tri cia chinh chung khodn d6, d6i ung vdi tai khodn ldi du thu; va s6 tien
ldi don tich sau tho'i di6m mua ducvc ghi nhQn vdo thu nhAp c0a NgAn hdng theo phucrng ph6p cQng
d6n. 56 ti6n lai nhQn trucvc duqc haCh to6n phdn b6 vdo thu ldi OAu tLr cfrung kho6n theo phucrng
ph5p duong thdng cho khodng thoi gian dAu tu chung khoiin.
Dinh ky, chung kho6n sin sdng 0e Oan s6 duqc xem x6t v6 khd ning gi6m gi6. Chung kho6n iluqc
l?p drr phong gidm gi6 khi bi suy gi6m gi6 tr! theo quy ilinh tqi Th6ng tu s6 22812009/TT-BTC ngdry 7
th6ng 12 ndm 2009. Trong trucrng hqp khOng th6 x6c dinh ducyc gi6 tri thi truong cOa chung kho6n,
c6c chung kho6n se kh6ng duqc trich lap dLi phong. Du phong gidm gi6 duqc ghi nhdn vdo khodn
muc "Ldi/(t6) thuAn ttr mua b6n chang khoEtn dAu tu" trong b6o c6o k6t qud hoat dQng kinh doanh
hop nh6t.
8.

Ti6n vd cdc khodn tuong Cltrong tiitn :
Ti6n vd c6c khodn tuong duo'ng ti6n bao g6m ti6n mdt, vdng, d5 quf, ti6n giri thanh to6n voi Ngdn

10.

Nguydn tdc vit phueng ph6p ghi nhQn thu6 thu nhQp doanh nghigp vd chi phi thu? thu nhQp
doanh nghiQp
i

sd la s6 thud phdi nOp crla ndm tdri chinh tr6n s6 lqi
nhuAn theo s6 sdch sau khi da di6u chinh dnh hu&ng crla tAt cd c6c kh6an ch6nh lQch giira bdo c6o
ThuO thu nhQp doanh nghiQp duqc tinh tr6n ccy

Thud vir b6o c5o tdi chinh, theo qui ttinh Ngdn hdng co nghTa vu ngp thu6 thu nhdp doanh nghiQp vdi
tnue suat z5%.

t
1

ThuO thu nhdp hien hdnh

Tdi sdn thu6 vd thue phdi n6p cho ndm hiQn hdnh vdr cdc nim truoc duqc x6c dinh bang gi6 tri drf
ki6n phdi nOp cho (hofc duqc thu hOi tu) co quan thu6, 6p dqng muc thu6 suAt va c5c lu?t thu6 co
hi6u luc vdo ngdy lap bdng cAn d6i kO toan.
Thu6 thu nhAp hi6n hdrnh duoc ghi nhQn vao k6t qud hoat dQng kinh doanh ngoqi tru trucrng hqp
thu6 thu nhfp ph5t sinh li6n quan d6n mOt khodn muc duoc ghi thing vdro v6n chi s& h0u, trong
trucrng hop ndy, thu6 thu nhQp hiQn hdnh cUng duqc ghi nhAn truc ti6p vdo v6n chi s& hiru.
Ngdn hang chi duoc bir tru c6c tdi sdn thud thu nhQp hi6n hdnh vdr thuO thu nhQp hiQn hdnh phdi trd
khi doanh nghi6p c6 quy6n hqp ph6p dugc bir tru gi0a tiii sdn thuO thu nhQp hiQn hdnh vdi thuO thu
nhAp hi6n hdnh phdi nQp vdr doanh nghiQp dU dinh thanh to6n thu6 thu nhap hi0n hdrnh phdi trd vdr tiri
s6n thu6 thu nhdp hiOn hdnh trOn ccy s& thuAn.

Cdc b6o c6o thu6 cOa Ngdn hdng s6 chiu su ki6m tra c0a ccy quan thu6. Do viOc 6p dUng luAt vd cdc

nhap (hoac 16 tinh thue) tai thoi di6m ph6t sinh giao dich.


tv.

cAc cninH sAcH xE roAru cHu yEu

10.

Nguy6n tic vd phuong ph6p ghi nhfn thu6 thu nhfp doanh nghiQp
nh6p doanh nghigp ( ti€p theo)

( tiop theo)

vi

chi phi thuii thu

con, cOng ty li6n kdt va cdc khodn v6n g6p li6n doanh khi chSc chSn la ch6nh lOnh tam thoi s6
duoc hodn nhAp trong tucrng lai co thO dU dodn duqc vdr c6 lqi nhu?n chiu thu6 d6 srl dung
ducvc khodn ch6nh l6ch tam thcyid6.
Gi6 tri ghi s6 cira tdi sdn thud thu nhAp hodn lai phdi duqc xem x6t lai vAo ngdy ket th0c ni6n dO k6
to6n vd phdi gidm gid tri ghi s6 c0a tdi sdn thu6 thu nhip hodn lai d6n muc bdo ddm chSc chSn c6 d0
loi nhuan tinh thud cho phep lgi ich cia mOt phin hofc todn bO tiri sdn thu6 thu nhfp hodn lai dugc
s& d\jng. C6c tai s6n thu6 thu nhQp doanh nghiQp hodn lai chua ghi nhin trudc dAy dud'c xem x6t lai
vdo ngdy ket thuc ni6n dO kO toan vdr duqc ghi nhAn khi chic chSn co d0 lqi nhuQn tinh thu6 dd c6
th6 st? dung c6c tdi sdn thuO thu nhap hodn lai chua ghi nhAn nay.
Tdi sdn thud thu nhAp hodn lai va thu6 thu nh?p hodn lai phdi tri duEc xdc dinh theo thua suAt dLr
tinh s5 6p dqng cho nim tdri chinh khi tai s6n dugc thu h6i hay c6ng nq duqc thanh to6n, dWa tr6n
c6c muc thuO su6t vd lu?t thu6 co hiOu lqc vdo ngdy kOt thrlc nien dO kO todn.


t*c trd tr6n c6 phi6u thuong: ghi

nhAn

tu lqi nhuQn sau thu6.

C6 phiOu q0y: hiQn chua ph6t sinh vd n6u c6 s6 thrtc hi6n theo hudng d5n co ch6 nghiQp vqr cia
NgAn hdng Nhd nuoc.
Trich lfp vd s& dung c6c q0y tu lEi nhuAn sau thu6 : thuc hi6n theo Di6u 23 vd Dir3u 2a Ngh! Ctinh
57120121ND-CP ng-ry 2010712012 crla Chinh ph0 vd cne O9 tdi chinh e6i vOi c6c t6 chrlc tln dqrng.
13.

Cdc didu chinh sO nqu k6 toan

kj,truoc

Khi co sgr thay O6l vO uoc tinh hoac chinh s6ch kO to6n 6p dqrng, Ngin hdrng s6 di€u chinh c6c s6
li6u k!'trudc cho tuong thlch nhim ddm bdo khd ning so s6nh s6 tieu

gi1a2 k!'k6

to6n.

I
A

J

,\

- Ch0ng kh6an do c6c TCTD khdc trong nudc ph6t hdnh
- Chung kh6an do c6c TCKT trong nucrc ph6t hdrnh
- Chwng kh6an No nudc ngoai
Chung khoan V6n
- Chung kh6an V6n do cdc TCTD kh5c ph5t hdnh
- Ch0ng khoan V6n do cdc TCKT trong nuoc phdt hanh
- Chung kh6an V6n nudc ngoai

1.3. Chfng kh6an kinh doanh kh6c
1.4. Du phong girim gia chr?ng kho5n kinh doanh
-tr

ong cong

Gic c6ng cg

tii

chfnh phii sinh

vi cic

tdri

236.046

218.$;

(19.295;


+ Mua. Quy6n chgn b6n
- B6n Quy6n chon ti6n tO
+ B6n Quy6n chon mua
+ B6n Quy6n chon b6n
- Giao dich tuong lai ti6n tO
2. Cdng cu tdi chinh phiii sinh kh6c

ki

sin tiri chinh khic
TOng gia tri
theo hqp d6ng
(theo ty gi6
ngay hi6u luc)

Tai nqav cu6i ki'
1. Cdng cU tdi chinh phdi sinh ti6n te

DAu

TriQu dOng

COng no
triQu d6ng


V.

THONG TtN BO suNG


255.687

49.752.262
316.872

83.941

554.337

49.567.019

585.494

50.650.056

Phdn tich chilt tu.ong cho vay

cu6i
Nq
No
Nq
Nq
Ncy

d0 ti6u chu6n
cAn ch0 y
ducyi tieu chu5n
nghi ngo
c6 khd ndng mAt v6n


Ncr ngin han
Ncr trung han

Nq ddi han

4.

D6i vdi sr,r thay d6i (ting/giim) ctia Dg phdng

rii

cu6ix9,

Deu ki,

triQu dOng

triQu d6ng

28.513.744
13.000.904
8.052.371

28.041.576

49.567.019

50.650.056

phong

3.524

(175.425)
538.616

347.053

Ki trw6g
S0 du diu k!'
Dqr phong r0i ro tin dung trich l4p/ (Hodn nhdp dLr phong trong ky)
Du phong gidm do x& lf cdc kho6n nq kho thu hOi bing ngu6n
dqr phong
^t
50

,

r,. .
or."P CUO| Ky

369.068

333.956

215.882

(30.624)

(16.417)


a. Chung khodrn no
b. Chung kho6n v6n
c. Dqr phong gidm gi6 chung kho6n

sin

sdng 0e Oan

4.052.806
276.655
(462)

4.016.581

4.328.999

4.290.122

274.003
(462)

Ghrlng khoin cliu tw giir diSn ngdy d6o hqn
a. Gidr tri chfng khodn
b. Du phong gidm gid chung kho6n dAu tu giir d6n ngdy d6o han
I

l

-tr ong



ddi han

ong cong

khoin nq Chinh phri vi

G6c

502.955

502.578

(72.458)

(51 40e)

430.497

451.169

NHNN

cudixg,

DAu ki,

trieu dOng

triQu dOng


- Bdng VND
- Bdng ngoai tO
b. TiOn, vdng g[ri co ky hqn
- Bing VND
- Bdng ngoai tO

87.369
2.008

90.3E4

1.408.280

1.945.540

-tr ong

CuOi
i

-.
Ti6n
vdng g{ri

cia cdc TCTD khdtc

x

cong

3.834.450

-l
TOng

ti6n, vdng g&i

..1

r

t

han
CuOi

r

1

vdr

vay c6c TCTD khdc
10

4.144.527

1 334.45G

5.874.350

- Bdng VND
- Bdng ngoai tO
c. Ti6n g&i v6n chuy€n ding
d. Ti6n gt}i

43.279.843

2.680 39.910.944
3.646.224 3.368.899
73.540
77.583
469.912 554.541

43.1

k! qu!

1

53.516.581

10.

Phit hinh

giSy tcr c6 gi6 th6ng thwong

cudi
Chung chi ti6n g&ivdng
Ducri 12 th6ng

1.164.142

3.344.259

4.323.124

C6c khodn no khdc

C6c khodn phdi trd nOi b0

Cac khodn phdi trd bOn

ngodri

Du phong rrli ro kh6c
- Du phong d6i vdi c6c cam k6t dua ra
- Du phong cho c5c dich vU thanh to5n
.- Du phong rrli ro kh6c(dLr phdng rii ro hoatdQng...kh6ng bao
g6m dq phong khac d6i vcyi tdi sdn co n6i bdng)
T6ng cOng

t1

cuSi xY

Ddu.k'i

triQu d6ng

triQu dOng


Tinh hinh thwc hi6n nghia vg v6i NSNN

12'1'

Tinh hinh thlrc hiQn nghia vlt

vi thu6 thu nhdp hoin tqi

voi's' /
56 du deu

ThuO gid tri gia tdng ("GTGT")
ThuO thu nhQp doanh nghiQp

C6c loaithue khac
C6c khodn phdi nOp kh6c

12.2.

ThuO thu nhQp hodn

ki,

ph6t sinh trong ki
56 phdi nOp SO dd nOp

7.095
63.978
13.063

- Tdi sdn thuO thu nhAp hodn lai li6n quan d6n khodn uu d5i
thu6 chua s& dung
- Khodn hodn nhAp tai sdn thu6 thu nhAp hodn lqi dd duoc ghi
nhQn tu c5c ky truoc
r

ong cong

b. ThuO thu nhQp ho6n lai phdi trd
-ThuO thu nhdp hodn lai phrii trd ph6t sinh

tu cdc khdan ch6nh
l6ch tam thoi chiu thu6
- Khodn hodn nhAp tai sdn thu6 thu nhdp hoSn lai phdi trd dd
duoc ghi nh6n tu cdc ky trucrc

r

DVT: triQu d6ng
SO du cuOi ki,

ong cong

l2

cu6ix9,

DAu ki,

triQu dOng


s& hhu

36 av dAu kj,

Tdng
V6n gop / V6n di€u

S5 au cu6i *'y

Phat sinh trong kj,
Gidm

5.000.000

16

5.000.000

v6-n c6 phAn

Ilatqdu
uo pnreu quy

Chenh lOch danh gi6 lai tai sdn
Chenh lech tf gia h6i doai
Qu! ddu tu ph6t tri6n

1.924.908


143.385

6.902
tz+l-tzl

6.104.191

2.427
798.685
583

2.233.84S

2.A72.&8&

6"325.S71

minh vii cdc c6ng cu tAi chinh phuc hqp

C6 phi6u
c_u6i xg,

Ddu ki,

phi6u

C6 phi6u

CO



13.4.

84;
8.1 38

583

T6ng cdng

13.2. Thuydt

1.924.063

987

500.000.000_

C6 tuc

C6

t*c de tra / T6ng s6 c6 phAn

C6

t*c ddtrA tC6 phAn

(triQu d6ng)


triQu dOng

Thu nhQp 15i ti6n giri
fhu nhQp l5i cho vay kh6ch hdng
Thu lSitu kinh doanh, dAu tu chr?ng kho6n No:
- Thu ldi tu chung kho6n kinh doanh
- Thu ldi tu chvng kho€tn dAu tu
Thu khdc tu hoat dOng tin dung

15.

Chi phf

-

lii vi

26.025
105.145

121.182
2.074.404
72.503

105.145

72.503

1.739.289


Trd ldi phdt hanh GTCG
Trd lai ti6n thu€ tdi chinh
Chi phi hoat tl6ng tin dung kh6c

16.

17.

.608.1 19

Lai/LO tr) hoqt d6ng kinh doanh (mua b6n) ch&ng kho6n kinh doanh
K'i nay

K'i tru1c

triQu dOng

triQu d6ng

Thu nhAp tu mua bdn chfng kh6an kinh doanh
Chi phi ve mua bdn chung kho6n kinh doanh
Chi phi du phong gidm gi6 chrlng khodn d6u tu
Hodn nhAp dqr phong gi6m gid chung kho6n kinh doanh

1.039

4.248

(1.781)
(724)

C6 tuc nhdn ducyc trong k!' tu gop v6n, dAu tu mua c6 ph6n
- Tu chfng khoan v6n kinh doanh (hach todn tr6n TK 14)
- Tu chung kho6n v6n dAu tu (hgch toin trdn TK 15)
.i
- Tu gop vOn, dAu tu ddi han (hqch t6an tr6n TK 34)
C6c khodn thu nh6p khac

14

K! qav

K'i tru0c

triQu dOng

triQu d6ng

14.437_

at:

14.737

386


vt.

THONG TtN BO suNG cHo cAc KHOAN MUc rRiNH BAy rRoNG BAo
DQNG KINH DOANH (tiep theo)

114.687
18.6s9

114.557
97.719
10.270

tr2

2

3. Chi vO tai sdn
Trong do : KhSu hao tai sdn c6 dinh

78.660
39.3s7

4. Chi cho hoat dQng qudn l! cOng vu
Trong d6 . - Cong t6c phi
- Chive cdc hoat ilOng doirn th6

86.477
5.536

5. Chi nOp phi bdo hi5m,

cia TCTD

bio todn ti6n giri cira kh6ch


cAc rHOruG

38.288
I

6. Chi phi du phong (khdng tinh chi phi dU phong rrii ro iln dqrng
nOi vd ngoai bdng, chi phf dq phong gidm gi6 chung khodn)
7. Chi phi hoat d6ng kh6c

vil.

73.736

338.659

TIN KHAc

bing kh6c mdr TCTD phii chiu rrii ro ct6ng

k6

Trong qu6 trinh hoat ctdng kinh doanh, Ngdn hang thuc hi6n c6c c6ng cv tdi chinh li6n quan d6n c6c
khodn muc ngodi bdng cAn d6i ke to6n ri6ng. C6c cong cu tdi chinh ndry chri y6u bao g6m c6c cam
tet Odo l6nh vd thu tln dung. Cdc cOng cu ndy c0ng iao ra nhirng rrii ro tin dqng cho Ngdn hdrng
ngodi c6c rii ro tin dung dd duqc ghi nh6n trong nQi bdng.

Rii ro tin dung c0a c5c cong cu tdi chinh ngoai bdng dugc dinh nghia lir khd ndng mang di-ln rii ro
tin dung cho Ngdn hdrng khi mQt trong c6c b6n lien quan d6n cdng cU tdi chinh d6 kh6ng thqrc hien
c6c di6u khodn cia hop d6ng.
Bdo lSnh tdi chinh la c6c cam kOt co dieu ki6n md Ngdn hdng cAp cho khdrch hang d6 giao dich voi

1.532.047

(554.541)
4.097.519

:

J

Giao dich

v6icdc b6n li6n quan

Chi tiet c6c giao dich trong y6u vcri cdc b6n li6n quan la t6 ch0c kinh tO d6n ngay 30 th6ng 03 ndm

2013 nhu sau:
BOn li6n quan

Quan hO

C6ng ty C6 phan Vdrng bac Da quf
Phu NhuAn

C6 donq

Cdng ty TNHH Mdt thdnh vi6n X6y
dung vd Kinh doanh Nha Phu Nhu6n

-^
^

tri€u dOng

894.770
895.701.
109.495
113.413

Grliti6n tiri khodn
Rrit ti6n tai khodn

16.845

Grliti€n tdi khodn
R0t ti6n tdi khodn

103.441
106.424

18.724

tift giao dich trong ydu vo,i c6c thirnh vi6n HOi dOng Qudn tri, Ban Ki6m so6t vd Ban T6ng Gi6m
dOc d6n ngdy 30 thang 03 ndm 2013 nhu sau:

Chi

BOn li6n quan

Quan

C6c thdnh viOn Hdi d6ng Qudn tri

tdri khodn

R0t ti6n tdri khodn

t6

50.547

15.581
15.251

.\

i

l


lN xHAc (ti6p theo)

VII.

cAc ruOruc

21.

Giao dich v6i c6c b6n li6n quan ( tiep theo)

Chitiet c6c khodn phditrd vdic6c b6n li6n quan tai ngiry 30 thang 03 nim 2013 nhu sau:


NOi dung

giao

C6 OOnq Ti,3n s&i thanh to6n KKH

(446)

grliCKH

(6 000)

Hoat

Ti,3n

COng ty Dich vu H6ng kh6ng SAn bay
TAn Son NhAt

trd) tri€u dOng

C6

OOng

Ti6n q&ithanh to6n KKH

(.787\

:

Kinh doanh va dAu tu chung kho5n

VIII.
23.

OUAN LY RUI RO TAI CHINH

Chinh s6ch quin

lf rrii ro li6n quan diSn cic dgng cg tdi chinh

Dinh huong cria Ngdn hang la trd thdnh mQt t?p dodn trii chinh da ndng. Do v?y, viec s& dUng c6c
c6ng cu tdi chinh, bao gdm nhan ti6n g&i cOa khach hang vd diu tu vdo cdc tiri sdn tai chinh c6 chAt
lugng cao dd trd thdnh hoat dQng mang tinh then ch6t girip Ngdn hdng dat duqc mfc ch6nh lQch ldi
su6t can thiet. Xet tu khia canh qudn lf r0i ro, di6u nay ddi h6i NgAn hdng fet frqp mOt cdch cAn d6i
gifra c5c cam k6t ngoqi bdng (nhu bdo ldnh vdr thu tin dung) voi c6c khodn cho vay (bdng dOng nQi tO
c0ng nhu ngoai tO) e6i vOi clc cA nhan vd t6 chuc thu6c c6c m0c dO tin cfy khdc nhau. BOn canh do,
Ng6n hdng c0ng diu tu mOt phAn v6n luu dQng vdo c6c chung kho5n ttAu tu hay cho c6c ngAn hdng
kh6c vay. Nhirng rii ro lien quan d6n trao d6i ngoai tQ vd thay e6i tai su6t duqc quin lf th6ng qua 6p
dung han muc trang th6i nhdm han ch6 sLr tap trung qud m&c d6ng thoi tham gia vdo c6c hoat dQng
c6 t5c dung cdn bing l6n nhau d6 gi6m thiOu rOi ro. Th6ng qua viQc n5m giO nhi6u tiri sdn ld cdc
cOng cu tdi chinh co chAt luqng cao, ccy cAu bdng cAn d6i ke to6n riOng cia NgAn hdng co d0 kha
ndng phong ngua r0i ro trong y6u trong qu6 trinh hoat dOng kinh doanh vd ddm b6o khd ndng thanh
khodn.

Trong qud trinh qudn lf r0i ro tin dr;ng, Ngdn hdng tld sir dr1ng c6 hiQu qud quy trinh tin dqrng trortg do
ghi chi ti6t cac chinh s6ch vd th0 tqc cho vay c0ng nhu cdrc huong d5n thrfc hien dO chuAn hoa c5c
hoat dOng tin dung cria Ngdn hdng. R0i ro thanh khodn dugc h?n cne tnOng qua viQc n5m giCr mOt s6
luong ldn ti6n mdt vd c6c khodn tuong duong ti6n du0i dqng tai kho6n Nostro, c5c khodn ti6n grli co
ky han t4i Ngin hang Nha nuoc vd c6c t6 chOctin dung kh6c vd c6c giAy tcr c6 gi6. C6c ti lQ an todn


O,l

O)

'!O
to

reI

(q).
'rf) _t

(OOrrLO@OJl
@ ltr(OrOS(c)l
cf) (ONO)NOl@l

!J)

!O

q qcsqc!ql

E

(o
.. co(oNOlr)o)l
Nqo?()a?ql t\
r$t
CD

'l

|

xl

cl
rol

,oo*il'
s@co
N

,Z

1

'f|
€
o?

:f

r f\o

oo
oqq

r



(o

(o

lf)

\

P'E
.o
=l

N\q
CY)

v bl

@

a
N
e
u?

_

@

N

(o

qqro
-S
lr)O)

ro o,
qo{
f.- s
los
ro1()

6i

I @

I

(o

E
o
(\t

CO

0q

og



c.,i s

0q

\

's

r\

t'c{

ct)

E
f9

c"j

N

N

r

@

o)



i

N

tt

U

r.)

rDS

e

o.\
cDt

CD

€ c
Eo$-=E

'9 .a '8
^=
u .: 'rn :6
J

ct)


E:Eo
L\

Fe€

^E

>r

gFgI g;gg.l.
E

p
E

U)

aE.

Gl'o
-coD
EE
.c,(!
E>
'E

a$

'$

o tt

tb)
(9q

(0
(0

rl
\f
I

to
oq

-$

o
c?

6'
o
(t

@

ro

6t

rO


rat
q
o
o)

c.)

F-

@

(f)

':t'r

lrrlo

CD

(o
(o

I

CD

d)slt-

N
N


o)

u?l

nq N

-S
o)

e
(.)

s@o
q o\ cqq
(os@
ro
f.-

c

's

@l
ct,

rl\l\rr
rN

N


N

(9l
FI

|r)o
(0N



o
g

lol

rO

c4l

o,

r{)l

+

r

Fl

i(!

rro,l
@ro

qi

@o)
NN
cci o


'(o

ll

€
N

(vt

$

I

o

c

O
O
O

tt

I

O)l

e3l
a)sl

!

cD@@
lr)o)(o
CINI
NstO

I @s@
f\s
(Olr)@
LON

| t\

@
tr)
\

tr)
o
N
oq
o

rn
l'-cO

t-

oq

O

cf)

di

oo.

_t

^81

'oi

\t
c/)

-l

o)

c(tr

@

(\
!{)

PH



@-

r

r

S
SN

r N
tf)

I

o
N
t-

r9
qF6'

ri

q

sca rat'(o

-lJ)
o)l.r)


qn
oro

I

CD

6q
l\'o

N

(o

p

c.j

:o
rr)(!)O
N(O@

t

9\q
N@$

r S- I
t-

c..i

(O

cf)



ocl

oql

-l
\fl

-t

I

.o

I

o-

r(o

b

tO

,o

.3

o
o

a

F

P :6
o
F .$
o
.d

9
,i'g

r(U

r(u' a

J.="3c
gtrEo_

Es
P2'E;€H..e8

E?E€Ef

s
e

'6.


So,

='^
6-_ES

€ 9EEeg.. E=gco:'g
!teEdr.

'':9 '^
9arx
='
zoov

-': \t.

.g
_c

,)=,/, E
=r
- .!Q_c.-

o-c

oEDY
(Icc
^f

s
E


r3

;
6

^?

I

; ^F:
"9:

,s.s's
E.

i
:':
:;;t^=''EPa Elg'3

::

:EIEig,=

CD

O)

^(E!
ll

.e
fi'q'+'AF39"5r; 3 E^+^a.EEg€* 5 E,E, cDs
(s'
;i.:E.:E ''E E ,5 € 3 I ^.8 u''E.'E .8..5 P .8..3 ^,E E'
-FFFFOOOOO
F Z-I ()>fLO> F F- F FG=
6_.F

:G

#
.(!

e.f,

E'

^i
\f,

'(U

$
lr)

@(0
NN
N

c'i

9'
c
.o
s.p. >l
$l
E'E

=q
(t

I l\

-l

)(!

^ro
6F

I

u)r(\rrrrr

or3
bt
py
so >.1
o'Q o-l
.Gt


X$. c

ts-.-t
;!

-O
NO

'Pl

o)

3

o:l
tl
-l
Fl

ROI
to
r
Cfl

oo)l
b.
il(Ul

ql
.cl


zoo
"{

.:
.:
OttoJ,=^=

.c;
= ss

o
,fr

$\

\t
\0)l

(Yt

o?

o

(v)l

oi

F-l 6rr


9.\
NE

-+c.i

o)

^i
I4lr
NI
\fl

\

-l

roorr@
tf) t-

orNqq
r.*
@
l.cJlf)NO

qq

o,

l.-

c{l

o
)Q

ol c)
\l tqs
@l (t

C')

i
!

'a

ei
9r

.:
\*

9,

.b

O-

\t


.(s
(J(tr
l-

ro

o_
(o.
Or
)Q

,(IJ

O)

E

:\

:Q.

,G

Ctl

zt
z
-5
z
.3

o
e ?P

lt

N

q

(otOCqt()F*O)
f=t-NcDo(o

0l

iz

t

|

^l
\t
.,o)l

c
^3
c

t



@
N

F-i

\

nqco

o)
o)>le
c ,yor.e

c)
(0

ql

a
o

@o)o
OrOS

n q

rr)

(t)

(grO
o?\'r)

'go,
cv)|tr

o

C')

i

\rO \lld
o) \f

SCOcqr

t
o',

14,
(ei

N

Iq(oc?oq

$

O'S

.(tr

q :!o

\qqqqsqc.{

oDo

Ch
'p'u \o

(Orl.-O)@
)caNO)

It)

Nrf)@(o

.o.

^6
o

Ei:
-Y61

g

>