Báo cáo tài chính
Quý 1 n m 2012
M u s : Q_01C

Công ty C ph n Ch ng khoán Hòa Bình
a ch : 34 Hai Bà Tr ng, Hoàn Ki m, HN
Tel: 0439368866 Fax: 0439368665

B NG CÂN

I K TOÁN

n 31 tháng 03 n m 2012
Ch tiêu
A. Tài s n ng n h n (100=110+120+130+140+150)
I. Ti n và các kho n t ng đ ng ti n
1. Ti n
2. Các kho n t ng đ ng ti n
II. Các kho n đ u t tài chính ng n h n
1. u t ng n h n
2. D phòng gi m giá ch ng khoán đ u t ng n h n
III. Các kho n ph i thu ng n h n
1. Ph i thu c a khách hàng
2. Tr tr c cho ng i bán
3. Ph i thu n i b ng n h n
4. Ph i thu ho t đ ng giao d ch ch ng khoán
5. Các kho n ph i thu khác
6. D phòng các kho n ph i thu khó đòi
IV. Hàng t n kho
1. Hàng t n kho
V. Tài s n ng n h n khác

5. D phòng gi m giá đ u t dài h n
V. Tài s n dài h n khác
1. Chi phí tr tr c dài h n
2. Tài s n thu thu nh p hoãn l i
3. Ti n n p qu h tr thanh toán

Mã s
100
110
111
112
120
121
129
130
131
132
133
135
138
139
140
141
150
151
152
154
158
200
210

Thuy t
minh

V.01

V.04

V.11

S cu i k
243,562,879,994
218,203,374,448
218,203,374,448
7,791,792,182
8,909,619,532
(1,117,827,350)
14,843,539,576
14,843,539,576

V.03
V.02

V.11

V.05

V.06

V.04
V.07

2,571,460,822
2,536,767,968
34,692,854
145,618,392,315
9,564,766,000
4,008,363,469
16,373,730,935
(12,365,367,466)
5,556,402,531
11,642,721,770
(6,086,319,239)
130,004,000,000
130,004,000,000
6,049,626,315
876,240,370
3,790,022,135


4. Ti s n di h n khỏc
T ng c ng ti s n (270 = 100 + 200)
Ngu n v n
A. N ph i tr (300 = 310 + 330)
I. N ng n h n
1. Vay v n ng n h n
2. Ph i tr cho ng i bỏn
3. Ng i mua tr ti n tr c
4. Thu v cỏc kho n ph i n p nh n c
5. Ph i tr ng i lao ng
6. Chi phớ ph i tr
7. Ph i tr n i b


1,383,363,810

1,383,363,810

388,884,688,597

386,001,757,625

300
310
311
312
313
314
315
316
317
320
322
321
328
329
330
331
332
333
334
336
337

31,521,612,870
-

756,742,000
2,944,153,000
6,130,500
13,348,874,357
368,338,324,361
368,338,324,361
329,999,800,000
3,434,046,067
3,434,046,067
31,470,432,227
-

T ng c ng ngu n v n (440 = 300 + 400)

440

388,884,688,597

386,001,757,625

Ngời lập biểu

Nguyễn Vân Anh

V.08
V.12


M u s : Q_02C

BO CO K T QU HO T

NG KINH DOANH

QU 1 N M 2012

Ch tiờu

Mó

1. Doanh thu

01

Trong ú:

QUY 1/2012
8,359,997,412
-

Lu k t u
n m n cu i
quý 1/2011

Lu k t u
n m n cu i
quý1/2012



2,998,454,905

2,877,696,000

- Doanh thu b o lónh phỏt hnh ch ng khoỏn

01.3

-

-

-

- Doanh thu i lý phỏt hnh ch ng khoỏn

01.4

-

-

-

-

- Doanh thu ho t ng t v n

01.5

588,728,242

-

49,090,909

-

-

717,008,481

-

-

588,728,242

717,008,481

819,734,799

819,734,799

565,982,002

2,509,861,157

565,982,002


1,888,504,418

9,934,276,430

1,888,504,418

9,934,276,430

6. Chi phớ qu n lý doanh nghi p

25

1,820,467,395

9,528,574,881

1,820,467,395

9,528,574,881

7. L i nhu n thu n t ho t ng kinh doanh (30=20- 25)

30

68,037,023

405,701,549

68,037,023



406,021,509

68,037,023

406,021,509

12. Chi phớ thu TNDN hi n hnh

51

16,856,380

101,425,387

16,856,380

101,425,387

13. Chi phớ thu TNDN hoón l i

52

14. L i nhu n sau thu TNDN (60=50-51-52)

60

Ngời lập biểu

Nguyễn Vân Anh


BÁO CÁO L U CHUY N TI N T
QUÝ 1 N M 2012

Ch tiêu

Mã s

Thuy t
minh

K này

Qúy 1 n m 2011

I. L u chuy n t h a đ ng kinh doanh
1. L i nhu n tr c thu
2. i u ch nh cho các kho n
- Kh u hao tài s n c đ nh
- Các kho n d phòng
- Lãi, l chênh l ch t giá h i đoái ch a th c hi n
- Lãi, l t ho t đ ng đ u t
- Chi phí lãi vay
3. L i nhu n kinh doanh tr c nh ng thay đ i v n l u đ ng
- T ng, gi m các kho n ph i thu
- T ng, gi m hàng t n kho

01

68 037 023

- T ng gi m chi phí tr tr c
- Ti n lãi vay đã tr
- Thu thu nh p doanh nghi p đã n p
- Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
+ Thu do nh n ký c c, ký qu
+ Thu h i các kho n ký c c
+ Thu t ngu n kinh phí s nghi p
+ Ti n đ c các t ch c cá nhân bên ngoài th ng, t ng qu
+ Ti n đ owc ghi t ng qu do c p trên ho c c p d i n p
+ Thu khác
- Ti n chi khác t ho t đ ng kinh doanh
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh

11
12
13
14
15
1501
1502
1503
1504
1505
1598
16
20

2 814 893 949
185 969 326



31
32
33
34
35
36
40

L u chuy n ti n thu n trong k (20+30+40)
Ti n và t ng đ ng ti n đ u k
Anh h ng c a thay đ i t giá h i đoái quy đ i ngo i t
Ti n và t ng đ ng ti n t n cu i k (50+60+61)

50
60
61
70

- 445 779 410

-1 507 387 055
-8 926 661 447

-2 453 453 939
-159 555 358 053

- 24 186 000

31


NguyÔn Ngäc Dung

T NG GIÁM

C


CÔNG TY C

PH N CH NG KHOÁN HÒA BÌNH

B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Quý 1 n m 2012
1

. THÔNG TIN CHUNG
Hình th c s h u v n
Công ty C ph n Ch ng khoán Hòa Bình thành l p và ho t đ ng theo Gi y phép thành l p và ho t đ ng kinh
doanh Ch ng khoán s 82/UBCK-GP do y ban Ch ng khoán Nhà n c c p ngày 29/02/2008, Quy t đ nh s a
đ i Gi y phép thành l p và ho t đ ng s 266/UBCK - G
Tr s chính c a Công ty t i 34 Hai Bà Tr ng - Qu n Hoàn Ki m - Hà N i.
V n đi u l c a Công ty là 300.000.000.000 VND (Ba tr m t đ ng), t
giá m t c ph n là 10.000 VND.

ng đ

ng 30.000.000 c ph n, m nh

Công ty có các đ n v tr c thu c sau:

2

-

Môi gi i ch ng khoán;

-

T doanh ch ng khoán;

-

T v n đ u t ch ng khoán;

-

B o lãnh phát hành ch ng khoán;

-

L u ký ch ng khoán.

. CH

VÀ CHÍNH SÁCH K TOÁN ÁP D NG T I CÔNG TY

K k toán, đ n v ti n t s d ng trong k toán
K k toán n m c a Công ty b t đ u t ngày 01/01 và k t thúc vào ngày 31/12 hàng n m.
n v ti n t s d ng trong ghi chép k toán là đ ng Vi t Nam (VN )
Chu n m c và Ch đ k toán áp d ng

ch bi n và các chi phí liên quan tr c ti p khác phát sinh đ có đ c hàng t n kho đ a đi m và tr ng thái hi n
t i.
Giá tr hàng t n kho đ

c xác đ nh theo ph

ng pháp bình quân gia quy n sau m i l n nh p.

Ph ng pháp xác đ nh giá tr s n ph m d dang: chi phí s n xu t kinh doanh d dang đ
công trình ch a hoàn thành ho c ch a ghi nh n doanh thu.
Hàng t n kho đ

c h ch toán theo ph

ng pháp kê khai th

c t p h p theo t ng

ng xuyên.

D phòng gi m giá hàng t n kho đ c l p vào th i đi m cu i n m là s chênh l ch gi a giá g c c a hàng t n kho
l n h n giá tr thu n có th th c hi n đ c.
Tài s n c đ nh và kh u hao tài s n c đ nh
Tài s n c đ nh h u hình, tài s n c đ nh vô hình đ c ghi nh n theo giá g c. Trong quá trình s d ng, tài s n c
đ nh h u hình, tài s n c đ nh vô hình đ c ghi nh n theo nguyên giá, hao mòn lu k và giá tr còn l i.


Tài s n c đ nh thuê tài chính đ c ghi nh n nguyên giá theo giá tr h p lý ho c giá tr hi n t i c a kho n thanh
toán ti n thuê t i thi u (không bao g m thu GTGT) và các chi phí tr c ti p phát sinh ban đ u liên quan đ n
TSC thuê tài chính. Trong quá trình s d ng, tài s n c đ nh thuê tài chính đ c ghi nh n theo nguyên giá, hao

s đ c mua l i thì s đ c tính trích kh u hao theo th i h n thuê khi th i h n thuê ng n h n th i gian s d ng
h u ích.
B t đ ng s n đ u t
B t đ ng s n đ u t đ c ghi nh n theo giá g c. Trong quá trình n m gi ch t ng giá, ho c cho thuê ho t đ ng,
b t đ ng s n đ u t đ c ghi nh n theo nguyên giá, hao mòn lu k và giá tr còn l i.
B t đ ng s n đ u t đ

c tính, trích kh u hao nh TSC khác c a Công ty.

Ch ng khoán đ u t
Ch ng khoán đ u t đ c ghi nh n theo giá g c. C t c và trái t c nh n đ c trong k k toán đ c ghi nh n
gi m giá v n ch ng khoán đ i v i kho n lãi d n tích tr c ngày mua và ghi nh n t ng doanh thu đ u t đ i v i
ph n lãi k t ngày mua.
Công ty áp d ng ph

ng pháp bình quân gia quy n sau m i l n nh p đ tính giá v n c phi u bán ra.

Ch ng khoán mua bán theo h p đ ng mua/ bán l i (h p đ ng "repo")
Các giao d ch ch ng khoán liên quan đ n vi c mua/ bán ch ng khoán t / cho khách hàng và bán l i cho/ mua l i
t chính xác khách hàng đó vào m t ngày c th trong t ng lai v i giá c th đ c g i là các h p đ ng repo.
Khi có các giao dich repo, Công ty ghi nh n vào s sách m t kho n tài s n/ n ph i tr b ng v i giá bán l i/ mua
l i vào m t ngày c th trong t ng lai. Ph n chênh l ch gi a giá bán l i/ mua l i và giá mua/ bán s đ c ghi
nh n nh là m t kho n n ph i tr (doanh thu ghi nh n tr c)/tài s n (chi phí ch k t chuy n ) và s đ c phân
b theo ph ng pháp đ ng th ng vào báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh nh là m t kho n thu nh p/ chi phí
theo th i h n c a h p đ ng repo.
Các kho n đ u t tài chính
Các kho n đ u t vào các công ty con mà trong đó Công ty n m quy n ki m soát đ c trình bày theo ph ng
pháp giá g c. Các kho n phân ph i l i nhu n mà công ty m nh n đ c t s l i nhu n l y k c a các công ty
con sau ngày công ty m n m quy n ki m soát đ c ghi vào k t qu ho t đ ng kinh doanh trong k c a công ty
m . Các kho n phân ph i khác đ c xem nh ph n thu h i c a các kho n đ u t và đ c tr vào giá tr đ u t .


Kho n chênh l ch gi a s d phòng ph i tr đã l p k k toán tr c ch a s d ng h t l n h n s d phòng ph i
tr l p k báo cáo đ c hoàn nh p ghi gi m chi phí s n xu t, kinh doanh trong k tr kho n chênh l ch l n
h n c a kh an d phòng ph i tr v b o hành công trình xây l p đ c hoàn nh p vào thu nh p khác trong k .
V n ch s h u
V n đ u t c a ch s h u đ

c ghi nh n theo s v n th c góp c a ch s h u.

Th ng d v n c ph n đ c ghi nh n theo s chênh l ch l n h n/ho c nh h n gi a giá th c t phát hành và
m nh giá c phi u khi phát hành c phi u l n đ u, phát hành b sung ho c tái phát hành c phi u qu . Chi phí
tr c ti p liên quan đ n vi c phát hành b sung c phi u ho c tái phát hành c phi u qu đ c ghi gi m Th ng d
v n c ph n.
V n khác c a ch s h u đ c ghi theo giá tr còn l i gi a giá tr h p lý c a các tài s n mà doanh nghi p đ c
các t ch c, cá nhân khác t ng, bi u sau khi tr (-) các kho n thu ph i n p (n u có) liên quan đ n các tài s n
đ c t ng, bi u này; và kho n b sung t k t qu ho t đ ng kinh doanh
C phi u qu là c phi u do Công ty phát hành và sau đó mua l i. C phi u qu đ c ghi nh n theo giá tr th c t
và trình bày trên B ng Cân đ i k toán là m t kho n ghi gi m v n ch s h u. Công ty không ghi nh n các kho n
lãi (l ) khi mua, bán, phát hành ho c h y c phi u qu
L i nhu n sau thu ch a phân ph i là s l i nhu n t các ho t đ ng c a doanh nghi p sau khi tr (-) các kho n
đi u ch nh do áp d ng h i t thay đ i chính sách k toán và đi u ch nh h i t sai sót tr ng y u c a các n m tr c.
L i nhu n sau thu ch a phân ph i có th đ c chia cho các nhà đ u t d a trên t l góp v n sau khi đ c H i
đ ng qu n tr phê duy t và sau khi đã trích l p các qu d phòng theo i u l Công ty và các quy đ nh c a pháp
lu t Vi t Nam.


L i nhu n sau thu ch a phân ph i là s l i nhu n t các ho t đ ng c a doanh nghi p sau khi tr (-) các kho n
đi u ch nh do áp d ng h i t thay đ i chính sách k toán và đi u ch nh h i t sai sót tr ng y u c a các n m tr c.
L i nhu n sau thu ch a phân ph i có th đ c chia cho các nhà đ u t d a trên t l góp v n sau khi đ c H i
đ ng qu n tr phê duy t và sau khi đã trích l p các qu d phòng theo i u l Công ty và các quy đ nh c a pháp

Tr ng h p vi c cung c p d ch v liên quan đ n nhi u k thì doanh thu đ c ghi nh n trong k theo k t qu ph n
công vi c đã hoàn thành vào ngày l p B ng cân đ i k toán c a k đó. K t qu c a giao d ch cung c p d ch v
đ c xác đ nh khi th a mãn các đi u ki n sau:
-

Doanh thu đ

c xác đ nh t

-

Có kh n ng thu đ

ng đ i ch c ch n;

c l i ích kinh t t giao d ch cung c p d ch v đó;


-

Xác đ nh đ

c ph n công vi c đã hoàn thành vào ngày l p B ng Cân đ i k toán;

-

Xác đ nh đ

c chi phí phát sinh cho giao d ch và chi phí đ hoàn thành giao d ch cung c p d ch v đó.


chính. Tài s n thu thu nh p hoãn l i và thu thu nh p hoãn l i ph i tr đ c xác đ nh theo thu su t d tính s áp
d ng cho n m tài s n đ c thu h i hay n ph i tr đ c thanh toán, d a trên các m c thu su t và lu t thu có
hi u l c vào ngày k t thúc k k toán n m.
Các nghi p v d phòng r i ro h i đoái

3

Nghi p v d phòng r i ro h i đoái đ c Công ty áp d ng cho m t s kho n vay, công n ph i tr theo hình th c
ký h p đ ng “hoán đ i lãi su t” v i ngân hàng ho c h p đ ng mua bán ngo i t có k h n.
. TI N
3/31/2012
1/1/2012
VND
VND
Ti
Ti
Ti
Ti
Ti
Ti

4

n m t t i qu
n g i ngân hàng
n đang chuy n
n g i c a nhà đ u t v giao d ch ch ng khoán
n g i v bán ch ng khoán b o lãnh phát hành
n g i thanh toán bù tr giao d ch ch ng khoán (*)


- H p đ ng y thác đ u t
D phòng gi m giá đ u t ng n h n (*)

Ph i thu S (Trung tâm) Giao d ch ch ng khoán
Ph i thu khách hàng v giao d ch ch ng khoán
Ph i thu t ch c phát hành (b o lãnh phát hành) ch ng khoán
Trong đó:
-

5

8,909,619,532
4,449,559,532
4,460,060,000
-

8,909,619,532
4,449,559,532
4,460,060,000
(3,353,482,034)

8,909,619,532

5,556,137,498

-

-

3/31/2012

i thu ho t đ ng giao d ch ch ng khoán
Ph i thu S (Trung tâm) Giao d ch ch ng khoán
Ph i thu khách hàng v giao d ch ch ng khoán
Ph i thu t ch c phát hành (b o lãnh phát hành) ch ng khoán
Ph i thu Trung tâm l u ký ch ng khoán
Ph i thu ng tr c ti n bán ch ng khoán cho nhà đ u t

Thu GTGT đ c kh u tr
Ph i thu khác
- Ph i thu ng i lao đ ng
- Kinh phí công đoàn
- B o hi m xã h i
- B o hi m y t
- Ph i thu lãi ti n g i, lãi đ u t khác
- Ph i thu khách hàng s a l i CK
- Ph i thu ti n g c các h p đ ng Repo, h p tác kinh doanh
- Ph i thu lãi các h p đ ng Repo, h p tác kinh doanh
- Ti n đi n tr h ph i thu
- Ph i thu v đ t c c mua c phi u OTC
- Ph i thu ti n cho thuê nhà
- Ph i thu khác

-


17,149,748,188

9,665,682,955

3/31/2012

Thu Thu nh p doanh nghi p
Thu TNCN
Thu Nhà đ t, Ti n thuê đ t
Các lo i thu khác
Phí, l phí và các kho n ph i nôp khác

C
30/06/2011
VND
-

01/01/2011
VND
-

-

-

Quy t toán thu c a Công ty s ch u s ki m tra c a c quan thu . Do vi c áp d ng lu t và các qui đ nh v thu
đ i v i nhi u lo i giao d ch khác nhau có th đ c gi i thích theo nhi u cách khác nhau, s thu đ c trình bày
trên Báo cáo tài chính có th b thay đ i theo quy t đ nh c a c quan thu .
PH I THU DÀI H N N I B

Cho vay dài h n n i b
Ph i thu dài h n n i b khác

PH I THU DÀI H N KHÁC

30/06/2011


Nguyên giá
S d đ un m
S t ng trong n m
- Mua s m m i
- T ng khác
S gi m trong n m
- Thanh lý, nh ng bán
- Gi m khác
S d cu i n m
Giá tr đã hao mòn lu k
S d đ un m
S t ng trong n m
- Trích kh u hao
- T ng khác
S gi m trong n m
- Thanh lý, nh ng bán
- Gi m khác
S d cu i n m
Giá tr còn l i
un m
Cu i n m

30/06/2011
VND
-

Ph ng ti n v n Thi t b , d ng c
t i, truy n d n
qu n lý

10,523,631,852

1,260,198,678
78,555,268
78,555,268
1,338,753,946

1,121,832,401
66,217,421
66,217,421
1,188,049,822

12,365,367,466
685,068,154
685,068,154
13,050,435,620

2,261,874,920
1,721,579,455

1,381,820,496
1,303,265,228

364,668,053
322,636,632

4,008,363,469
3,347,481,315

Trong đó

S d cu i n m
Giá tr đã hao mòn lu k
S d đ un m
S t ng trong n m
- Trích kh u hao
- T ng khác
S gi m trong n m
- Tr l i TSC thuê tài chính
- Gi m khác
S d cu i n m
Giá tr còn l i
un m
Cu i n m

-

-

-

-

-

-

-

-



552,782,125
45,384,170
45,384,170
-

6,086,319,239
815,704,551
815,704,551
-

Trong đó:
- Ti n thuê phát sinh thêm đ c ghi nh n là chi phí trong n m:
- C n c đ xác đ nh ti n thuê phát sinh thêm:
i u kho n gia h n thuê ho c quy n đ c mua tài s n:
7

. T NG GI M TÀI S N C

Nguyên giá
S d đ un m
S t ng trong n m
- Mua s m m i
- T ng khác
S gi m trong n m
- Thanh lý, nh ng bán
- Gi m khác
S d cu i n m
Giá tr đã hao mòn lu k
S d đ un m

5,556,402,531
4,740,697,980

30/06/2011
VND
-

01/01/2011
VND
-

-

-

Giá tr quy n s
d ng đ t
VND

Nhà c a, v t ki n
trúc
VND

C ng
VND

-

-


- Thanh lý, nh ng bán
- Gi m khác
S d cu i n m
Giá tr đã hao mòn lu k
S d đ un m
S t ng trong n m
- Trích kh u hao
- T ng khác
S gi m trong n m
- Thanh lý, nh ng bán
- Gi m khác

UT


S d cu i n m
Giá tr còn l i
un m
Cu i n m
8

. CÁC KHO N

UT

-

-

-


130,004,000,000

130,004,000,000

TÀI CHÍNH DÀI H N

u t vào công ty con
- Công ty A
- Công ty B
u t vào công ty liên k t, liên doanh
- Góp v n vào d án 246 C ng Qu nh c a Công ty TNHH B S
Vimedimex Hòa Bình
- Công ty F
u t ch ng khoán dài h n
- Ch ng khoán s n sàng đ bán
- Ch ng khoán n m gi đ n ngày đáo h n
u t dài h n khác
u t vào Công ty CP T và Kinh doanh Vàng Qu c t
- Góp v n vào d án 246 C ng Qu nh c a Công ty TNHH B S
Vimedimex Hòa Bình
D phòng gi m giá đ u t tài chính dài h n (*)

(*) D phòng gi m giá đ u t tài chính dài h n t i th i đi m 31/12/2010 là kho n d phòng cho toàn b s ch ng
khoán ch a niêm y t. C s trích l p d phòng là bình quân c a các giá giao d ch t i th i đi m 31/12/2010 đ c
đ ng t i trên các trang báo Vietstock, u t ch ng khoán và Sanotc.
u t vào công ty con
Thông tin chi ti t v các công ty con c a Công ty vào ngày 31/12/2010 nh sau

Tên công ty con

doanh chính


u t vào công ty liên doanh
Thông tin chi ti t v các công ty liên doanh c a Công ty vào ngày 31/12/2010 nh sau
N i thành l p và
ho t đ ng

Tên công ty liên doanh
Công ty E
Công ty F

T l
T l l i quy n bi u
quy t
ích

Ho t đ ng kinh
doanh chính

u t dài h n khác

Cho vay dài h n
u t dài h n khác

9

. CHI PHÍ TR TR

S


01/01/2011
VND
3,766,133,022
(432,702,556)
-

1,682,378,151

3,333,430,466

3/31/2012
VND

1/1/2012
VND

-

-

1,457,510,701
548,856,308

481,862,611
876,240,370

2,006,367,009

1,358,102,981

Ti n lãi phân b trong k
S cu i n m
VAY VÀ N

-

-

5,297,409,190

3,790,022,135

30/06/2011
VND
-

01/01/2011
VND
-

-

-

NG N H N

Vay ng n h n
- Vay ngân hàng
- Vay đ i t ng khác
N ng n h n

Phí, l phí và các kho n ph i nôp khác

C
3/31/2012
VND

1/1/2012
VND

-

-

275,021,136
-

259,059,089
-

275,021,136

259,059,089


12 . CHI PHÍ PH I TR

Chi phí s a ch a l n TSC
Ph i tr ti n thuê nhà (*)
Phí giao d ch tháng ph i tr HOSE, HNX và trung tâm l u ký
Ph i tr v chi phí ti n đi n, đi n tho i

200,000,000
31,000,000
151,742,000

837,097,305

756,742,000

3/31/2012
VND

1/1/2012
VND

3,828,610,000
-

2,944,153,000
-

3,828,610,000

2,944,153,000

3/31/2012
VND

1/1/2012
VND



14 . CÁC KHO N PH I TR , PH I N P NG N H N KHÁC

Tài s n th a ch x lý
Kinh phí công đoàn
B o hi m xã h i
B o hi m y t
B o hi m th t nghi p
Ph i tr v giao d ch ch ng khoán c a nhà đ u t
Ph i tr c t c h khách hàng
Ti n đi n thu h ph i tr
Ph i tr ti n d án
Các kho n ph i tr , ph i n p khác

PH I TR DÀI H N N I B

Vay dài h n n i b


Ph i tr dài h n n i b khác

VAY VÀ N

-

-

-

-

+ Th i h n vay: 60 tháng t ngày gi i ngân kho n vay đ u tiên. Tr g c theo l ch trong h p đ ng;
+ Th i h n rút v n: 12 tháng t ngày ký h p đ ng;
+ Lãi su t cho vay: t i th i đi m gi i ngân đ u tiên là 10%/n m và đ c đi u ch nh 6 tháng/1 l n và b ng
lãi su t ti t ki m 12 tháng VND tr lãi sau c a PG Bank t i th i đi m đi u ch nh c ng (+) biên đ
3,5%/n m; lãi tr hàng tháng;
+ Các hình th c b o đ m ti n vay: Th ch p tài s n đ c hình thành t v n vay bao g m giá tr quy n s
d ng đ t và tài s n trên đ t thu c các c a hàng x ng d u Nà Giàng, c a hàng x ng d u
Thám, c a
hàng x ng d u M Thi c theo các đi u kho n chi ti t t i h p đ ng th ch p tài s n s
29/2009/H TC/PGB-HO ngày 15/07/2009.
+ D n g c t i th i đi m 31/12/2009 là 4.292.096.000 VND. n th i đi m l p báo cáo tài chính, do ch a
gi i ngân h t v n vay, vì v y ch a có k ho ch tr n g c trong các n m ti p theo và Công ty ch a th c
hi n chuy n n dài h n đ n h n tr trong n m sau.
Thông tin chi ti t liên quan đ n các kho n n thuê tài chính

N m nay

D

i1n m

T ng kho n thanh
toán ti n thuê tài chính
VND
-

Tr ti n lãi
thuê
VND
-


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1,169,012,298

29,999,800,000

329,999,800,000
3,363,122,725
3,363,122,725
31,362,824,378

366,919,857,530

31,168,812,298

29,999,800,000

368,088,869,828

Chi ti t v n đ u t c a ch s h u

V
V
-

n góp c a Nhà n c
n góp c a đ i t ng khác
Pháp nhân n m gi
Th nhân n m gi

K t qu kinh doanh sau thu
Trích Qu b sung v n đi u l

300,000,000,000
300,000,000,000

100%

659,999,600,000

100%

600,000,000,000

T l
(%)
100%
5.00%
5.00%
-

S ti n
VND
803,383,705
-

3/31/2012
VND

1/1/2012
VND

3,363,122,725

30/06/2011
VND
-

01/01/2011
VND
-

-

-

-

-

c dùng đ b sung v n đi u l c a Công ty.

Giá tr tài s n thuê ngoài
- TSC thuê ngoài
- Tài s n khác thuê ngoài
T
đ
-

-

NG KINH DOANH CH NG KHOÁN
QUY 1
VND

NG KINH DOANH CH NG KHOÁN
QUY 1
VND

Chi phí ho t đ ng môi gi i ch ng khoán

8,141,165,676

-


Chi phí ho t đ ng đ u t ch ng khoán, góp v n
Chi phí b o lãnh, đ i lý phát hành ch ng khoán
Chi phí ho t đ ng t v n
Chi phí ho t đ ng l u ký ch ng khoán
Chi phí d phòng
Chi phí cho thuê s d ng tài s n
Chi phí khác
Chi phí tr c ti p chung
- Chi phí nhân viên
- Chi phí v t li u, công c lao đ ng
- Chi phí kh u hao TSC
- Chi phí d ch v mua ngoài
- Chi phí khác b ng ti n

(2,235,654,684)
-

-


Các kho n đi u ch nh t ng ho c gi m l i nhu n k toán đ
xác đ nh l i nhu n ch u thu thu nh p doanh nghi p
- Các kho n đi u ch nh t ng
- Các kho n đi u ch nh gi m
T ng l i nhu n tính thu
Thu su t thu thu nh p doanh nghi p

68,037,023

(813,278,990)
67,425,523
25%


Chi phí thu TNDN tính trên thu nh p ch u thu n m hi n
hành
Thu TNDN đ c gi m

16,856,381
-

Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành

16,856,381

Thu thu nh p hoãn l i

Tài s n thu thu nh p hoãn l i
Chênh l ch t m th i đ c kh u tr
L tính thu ch a s d ng


-

-

-

-

-

-

-

-

Phân lo i và
trình bày l i
VND

Trình bày trên
BCTC n m tr c
VND

c ghi nh n t các

c ghi nh n t các

Chi phí thu thu nh p hoãn l i tính vào Báo cáo k t qu kinh doanh