CONG TY CO PHAN BAT DONG SAN TAI CHINH DAU
KHI VIET NAM
(Thanh lap tai nuac Cong hoa xa hoi chu nghia Viet Nam)

BAG CAO TAl CHINH
DA DlTOC SOAT XET
Cho ky boat dong tir ngay 01 thang 01 nam 2011
den ngay 30 thang 6 nam 2011


CONG TY CO PHAN BAT DONG SAN TAI CHINH DAU KHI VIET NAM
S6 9, Nha CT5, Khu do thi My Dinh - Ml Tri, Duong Pham Hung
Huyen Tu Liem, Ha Noi, CHXHCN Viet Nam

MUCLUC
NQIDUNG

TRANG

BAO CAO CUA BAN GlAM DOC

1

BAO CAO KET QUA CONG TAG SOAT XET BAO CAO TAl CHINH

2

BANG CAN DOI KE TOAN

3-4


CM tich
Uy vien
Uy vien
Uy vien
Uy vien

Ban Giam doc

6ng Hoang Huu Tam
6ng Nguyln Khanh Trung
Ba Nguyin Thi Dung
Ong Pham Vu Hoang
6ng Nguyln Tien Hung
Ong Tran Trong Thiry

Giam doc
Pho Giam d6c
Pho Giam
T&ng 12A, Toa nha Vinaconex
34 Lang Ha, Quan Dong Da,
Ha Noi, Viet Nam
Tel : +84 (0)4 6288 3568
Fax: +84 (0)4 6288 5678

eloitte- AVDHN-RE

www.deloitte.com/vn

BAO CAO
KET QUA CONG TAC SOAT XET BAO CAO TAI CHINH

Kinh gin:

Cac co dong

I loi ddng Quan trj va Ban Giam doc
Cong ty C o phan Bat d$ng san Tai chinh Dau khi Viet Nam
Chung toi da thuc hien cong tac soat xet bang can d6i ke loan tai ngay 30 thang 6 nam 201 1 cung voi bao cao kit
qua hoat dong kinh doanh, bao cao liru chuyln tiln te cho ky hoat dong tu ngay 01 thang 01 nam 201 1 den ngay
30 thang 6 nam 201 1 va thuylt minh bao cao tai chinh kem theo (goi chung la "bao cao tai chinh") cua Cong ty
Co phan Bat dong san Tai chinh Dau khi Viet Nam (gpi tat la "Cong ty"), tu trang 3 den trang 19. Bao cao tai
chinh kem theo khong nham phan anh tinh hinh tai chinh, ket qua hoat dong kinh doanh va tinh hinh luu chuyen
tien te theo cac nguyen tac va thong le k£ loan dugc chap nhan chung tai cac nude khac ngoai Viet Nam. Viec lap
va trinh bay bao cao tai chinh nay thuoc trach nhiem ciia Ban Giam doc Cong ty. Trach nhiem ciia chung toi la
dua ra Bao cao ket qua cong tac soat xet ve bao cao tai chinh nay tren co so cong tac soat xet ciia chung toi.
Chung toi da thirc hien cong tac soat xet bao cao tai chinh theo Chuan muc kilm toan Viet Nam s6 910 - Cong
tac soat xet Bao cao tai chinh. Chuan muc nay yeu cau cong tac soat xet phai lap kl hoach va thirc hien de co su
dam bao vira phai rang bao cao tai chinh khong chua dung nhflng sai sot trong ylu. Cong tac soat xet bao g6m


Kilm toan.Tir van Thue.Tir van Tai chinh.Tir van Giai phap.

Thanh vien

Deioitte louche Tohmatsu Limited


CONG TY CO PHAN BAT DONG SAN TAI CHINH DAU KHI VIET NAM
Bao cao tai chinh
S6 9, Nha CT5, Khu do thj My Dinh - Ml Tri, Duong Pham Hung
Cho ky hoat (long tir ngay 01 thang 01 nam 2011
Huyen Tir Liem, Ha Noi, CHXHXN Viet Nam
den ngay 30 thang 6 nam 2011

BANG CAN DOIKE TOAN
Tai ngay 30 thang 6 nam 2011

MAU SO B 01-DN
Don vi: VND
TAI SAN

Ma
so

A. TAI SAN NGAN HAN
(100=110+120+130+140+150)
I. Tien va cac khoan tu-o'ng du-o'ng tien

100


V. Tai san ngan han khac
1 . Chi phi tra truoc ngan han
2. Thue gia tri gia tang dirge khau trir
3. Tai san ngan han khac

Thuyet
minli

Tai san co djnh
1. Tai san co dinh hiru hinh
- Nguyen gia
- Gia tri hao man luy ke
2. Tai san co dinh vo hinh
- Nguyen gia
- Gia tri hao man luy ke
3. Chi phi xay dung ca ban da dang

220
221

222
223
227
225
229
230

514.666.246.193


262.335.800.407

6.781.395.476
352.840.411
1.466.278.678
4.962.276.387

7.969.611.182
351.371.223
6.332.491.949
1.285.748.010

577.367.166.900

512.577.841.492

253.617.644.047
2.934.576.633
6.471.222.961
(3.536.646.328)
44.455.231

250.638.612.183

112.994.038.725
3.440.900.093
6.460.322.961
(3.019.422.868)
68.883.861
185.846.000


250
258
259

IV. Tai san dai han khac
1. Chi phi tra truroc dai han
2. Tai san dai han khac

260
261
268

191.455.987
181.455.987
10.000.000

270

723.219.150.401

TONG CONG TAI SAN (270=100+200)

240

11

323.558.066.866
332.558.066.866
(9.000.000.000)

Cho ky boat dong tu ngay 01 thang 01 n&m 2011
Huyen Tir Liem, Ha Noi, CHXHXN Viet Nam
den ngay 30 thang 6 nam 2011

BANG CAN DOIKE TOAN (Tiep theo)
Tai ngay 30 thang 6 nam 2011
MAU SO B 01-DN

Dem vi: VND

NGUON VON

,- Thuyet
Ma so
minh

A. NO PHAI TRA (300=310+330)

300

I.

310
311
312
313
314
315
316
319

411
417
418
419
420

Von chii so' hfl'u
1. Von dieu le
2. Quy dau tu phat triln
3. Quy du phong tai chinh
4. Quy khac thuoc von chii so huu
5. Lgi nhuan sau thue chua phan phoi
TONG CONG NGUON VON (440=300+400)

440

12

13

14

15

16

30/6/2011

31/12/2010


188.237.931.453
22.620.320.854

552.182.779.627

578.200.089.763

552.182.779.627
500.000.000.000
9.709.262.972
5.663.475.179
4.569.696.235
32.240.345.241

578.200.089.763
500.000.000.000
5.663.475.179
5.663.475.179
763.908.442
66.109.230.963

723.219.150.401

1.027.244.087.685

Nguyen Cong Thanh
Ke toan tru'6'ng

Hoang Hfl'u Tam
Giam d6c

01

346.846.370.179

8.799.129.016

2. Doanh thu thuan ve ban hang va cung cap djch
vu (10=01)

10

346.846.370.179

8.799.129.016

3. Gia von hang ban va djch vu cung cap

11

318.742.666.248

7.620.437.237

4. Loi nhuan gop ve ban hang va cung cap djch vu
(20=10-11)

20

28.103.703.931


61.642.561

8. Chi phi quan ly doanh nghiep

25

13.311.320.849

10.602.414.142

9. Loi nhuan thuan tir hoat dong kinh doanh
(30=20+(21-22)-(24+25))
10. Thunhapkhac

30

37.252.054.375

188.533.776.661

31

200.975.444

2.545.818

ll.Chiphikhac

32



60

29.339.689.864

141.401.768.720

29.339.689.864
-

69.580.507.311
71.821.261.409

587

1.392

70

Hoang Hu-u Tam
Giam doc

-

19

20

Nguyen Cong Thanh
Ke toan trird'ng

(Lai) tu hoat dong dau tu
Chi phi lai vay

Tu-ngay 01/01/2011
din ngay 30/6/2011

01

37.453.029.819

02
03
05
06
08

541.652.090
9.000.000.000
(41.378.912.569)
1.329.592.444

09
10
11

(29.827.367.714)
254.438.707.036
(179.917.003.319)

12


Liru chuyen tien thuan tir hoat dong tai chinh

40

75.243.000.000

Liru chuyen tien thuan trong ky
Tien va cac khoan tuwng dinmg tien dau ky
Tien va cac khoan tiro'ng duong tien cuoi ky

50
60
70

6.309.462.633
10.342.795.111
16.652.257.744

3. Lffi nhuan thuan tir hoat dong kinh doanh trirffc thay doi von liru ddng
(Tang) cac khoan phai thu
Giam hang ton kho
(Giam) cac khoan phai tra (khong bao gom lai vay phai tra, thug thu nhap doanh
nghiep phai nop)
Giam chi phi tra trace va khac
Tien lai vay da tra
Thue thu nhap doanh nghiep da nop
Luu chuyen tien thuan tir hoat dong kinh doanh
II. LUU CHUYEN TIEN TLT HOAT DONG DAU TLT
1. Tien chi de mua sam, xay dung tai san co dinh va cac tai san khac

Huyen Tir Liem, Ha Noi, CHXHXN Viet Nam
den ngay 30 thang 6 nam 2011
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH
MAU SO B 09-DN
Cdc thuyet minh nay la mot bo phgn hap thanh va can duac doc dong thai vai bdo cao tai chinh kern theo
1.

THONG TIN KHAI QUAT
Hinh thu-c so' hihi v6n
Cong ty C6 phan Bat dong san Tai chinh Dau khi Viet Nam (goi tat la "Cong ty") la Cong ty c6 phin
dugc thanh lap tai Viet Nam theo Giay chumg nhan dang ky kinh doanh so 0103017950 ngay 15 thang 6
nam 2007 do Sa Ke hoach va Dau tu thanh pho Ha Noi cap va cac Giay chung nhan dang ky kinh
doanh sira doi.
Co philu cua Cong ty chinh thiic dugc giao dich tren San chiing khoan Ha Noi (Sa Giao dich Chung
khoan Ha Noi) vao ngay 17 thang 11 nam 2010 vai ma giao dich PFL.
T6ng s6 nhan vien cua Cong ty tai ngay 30 thang 6 nam 2011 la 133 (31 thing 12 nam 2010: 143).
Hoat dong chinh
Hoat dong kinh doanh chinh cua Cong ty B:
Kinh doanh djch vu tu van bit dong san, dau gia bat dong san, quang cao bat dong san, quan ly
bat dong san;
Kinh doanh vat tu thiet bi phuc vu cho cac cong trinh xay dung, trang thi6t bi noi, ngoai that, cap thoat
nuac, moi truang, ha tang ky thuat, ha tang co so;
Lap du an dau tu, xay dung cac du an nha a, v3n phong, khach san, trung tarn thuong mai, sieu
thi, khu do thi mai, khu cong nghiep, khu kinh te, khucong nghe cao;
Tu van x^y dung cac cong trinh dan dung, cong nghiep, ha tang ky thuat, moi truong (khong bao
gom cac djch vu thiet ke cong trinh);
Tong thau EPC cac cong trinh cong nghiep, dan dung, ha tang ky thuat, moi truong;
Uy thac va nhan uy mac dau tir;
Tham do, khai thac, che bien khoang san (tru loai khoan san Nha nuac cam);
Mua ban, xuat nhap khau khoang san, vat tu, thiet bi, nguyen phu lieu va cac hoat dong khac phuc

S6 9, Nha CT5, Khu do thj My Dinh - Ml Tri, Duong Pham Hiing
Cho ky boat dong tu ngay 01 thang 01 nam 2011
Huyen Tir Liem, Ha Noi, CHXHXN Viet Nam
den ngay 30 thang 6 nam 2011
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (T\ip theo)
MAD SO B 09-DN
Cdc thuylt minh nay la bo phan hap thanh va can duac doc dong thaivai bdo cao tai chinh kem theo

4.

TOM TAT CAC CHINH SACK KE TO AN CHU YEU
Sau day la cac chinh sach kg toan chu ygu dugc Cong ty ap dung trong viec lap bao cao tai chinh:
Uo-c tinh k£ toan
Viec lap Bao cao tai chinh tuan thii theo cac Chuan muc Kg toan Viet Nam, He th6ng Kg toan Viet Nam
va cac quy dinh hien hanh co lien quan tai Viet Nam yeu cau Ban Giam doc phai co nhung uac tinh va
gia dinh anh hirong den so lieu bao cao ve cong no, tai san va viec trinh bay cac khoan cong ng va tai
san tiem tang tai ngay lap bao cao tai chinh cung nhti cac s6 lieu bao cao v£ doanh thu va chi phi trong
suot ky hoat dong. Ket qua hoat dong kinh doanh thyc te co thl khac voi cacuoc tinh, gia dinh dat ra.
Tien va cac khoan tinrng du'O'ng tien
Tien va cac khoan tirong duong tien bao gom tien mat tai quy, cac khoan tien giri khong ky han, cac
khoan dau tu ngan han, co kha nang thanh khoan cao, dl dang chuy6n doi thanh tien va it rui ro lien
quan d6n viec bien dong gia tri.
Du- phong no' kho doi
Du phong phai thu kho doi dugc trich lap cho nhung khoan phai thu da qua han thanh toan tir sau thang
tra len, ho3c cac khoan thu ma ngirai no kh6 co kha nang thanh toan do bi thanh ly, pha san hay cac kho
khan tuong tir.
Hang ton kho
Hang ton kho dugc xac dinh tren ca sa gia thap hon gitta gia goc va gia trj thuan co thl thyc hien dugc.
Gia goc hang ton kho bao gom chi phi nguyen vat lieu true tiSp, chi phi lao dong true ti6p va chi phi san
xuat chung, neu co, de co dugc hang ton kho a dia diem va trang thai hien tai. Gia goc cua hang ton kho

4.

TOM TAT CAC CHINH SACK KE TOAN CHU YEU (Tiep theo)
Chi phi xay dung co1 ban dff dang
Cac tai san dang trong qua trinh xay dung phuc vu muc dich san xuat, cho thue, quan tri hoac cho bat ky
muc dich nao khac dugc ghi nhan theo gia g6c. Chi phi nay bao g6m chi phi dich vu va chi phi lai vay c6
lien quan phii hop vai chinh sach ke toan ciia Cong ty. Viec tinh khau hao cua cac tai san nay dugc ap
dung giong nhu vai cac tai san khac, bat dau tu khi tai san a vao (rang thai sin sang sir dung.
B2t dong san dau tuBat dong san dau tu bao gom vSn phong do cong ty nam gift nham muc dich thu lai tir viec cho thue
hoSc cha tang gia dugc trinh bay theo nguyen gia trir gia tri hao mon luy ke. Nguyen gia cua bat dong
san dau tu dugc mua bao gom gia mua va cac chi phi lien quan true tiep nhu phi dich vu tu van ve luat
phap lien quan, thue trirac ba va chi phi giao djch lien quan khac.
Bat dong san dau tu dugc khau hao theo phuong phap duong thing tren thai gian huu dung uac tinh
trong vong 30 n&m.
Cac khoan dau tir tai chinh dai ban
Cong ty con la cong ty ma Cong ty co quyen chi phoi cac chinh sach tai chinh va hoat dong nham thu
dugc Igi ich kinh te tir hoat dong kinh doanh. Cong ty lien ket la mot cong ty ma Cong ty co anh huong
dang ke nhung khong phai la cong ty con hay cong ty lien doanh ciia Cong ty. Anh huong dang ke the
hien a quyen tham gia vao viec dua ra cac quyet dinh ve chinh sach tai chinh va hoat dong ciia ben nhan
dau tu nhung khong co anh huong v§ mat kiem soat hoac d6ng kiem scat nhung chinh sach ray.
Trong bao cao tai chinh cua Cong ty, khoan dau tu vao cong ty lien ket dugc phan anh theo gia goc.
Theo do, cac khoan dau tu dugc ghi nhan ban dau theo gia goc, sau do khong dugc dieu chinh theo
nhung thay doi cua phan sa huu ciia Cong ty trong tai san thuan cua ben nhan dau tu. Bao cao kSt qua
hoat dong kinh doanh cua Cong ty chi phan anh khoan thu nhap dugc phan chia tir Igi nhuan thuan luy
ke cua ben nhan dau tu phat sinh sau ngay dBu tu.
Dau tir dai han khac bao gom cac khoan sau day:
Cac khoan uy thac quan ly von theo hop dong uy thac quan ly v6n co thai han nhat dinh va dugc
ghi nhan theo gia goc. Khoan uy thac drgc huong lai suat co dinh trong thai han uy thac.
Cac khoan uy thac dau tu theo hop dong uy thac dau tu, dugc ghi nhan tren ca sa gia goc cong
cac khoan phi uy thac dlu tu.

Ghi nhan doanh thu
Doanh thu ban hang dugc ghi nhan khi dong thai thoa man tat ca nam (5) dieu kien sau:
(a) Cong ty da chuyen giao phan Ion rui ro va Igi ich gan lien vai quyen so huu san pham hoac
hang hoa cho nguoi mua;
(b) Cong ty khong con nam giu quyen quan ly hang hoa nhu nguoi so huu hang hoa hoac quyen kiem
soat hang hoa;
(c) Doanh thu dugc xac dinh tuong d6i chac chan;
(d) Cong ty se thu dugc Igi ich kinh t£ tu giao dich ban hang; va
(e) Xac dinh dugc chi phi lien quan den giao dich ban hang.
Doanh thu cua giao dich ve cung cap dich vu dugc ghi nhan khi ket qua cua giao dich d6 dugc xac dinh
mot each dang tin cay. Truong hop giao dich ve cung cap dich vu lien quan den nhieu ky thi doanh thu
dugc ghi nhan trong ky theo ket qua phan cong viec da hoan thanh tai ngay ciia bang can doi ke toan cua
ky do. Ket qua cua giao dich cung cap djch vu drgc xac dinh khi thoa man tat ca bon (4) dieu kien sau:
(a) Doanh thu dugc xac dinh tuong doi chac chan;
(b) Co kha nang thu dugc Igi ich kinh t§ tu giao dich cung cap dich vu do;
(c) Xac dinh dugc phan cong viec da hoan thanh tai ngay cua bang can
Thul thu nhap hoan lai dugc xac dinh theo thuS suit du tinh se ap dung cho nam tai san dugc thu hoi
hay ng phai tra dugc thanh toan. Thu! thu nhap hoan lai dugc ghi nhan vao bao cao kit qua hoat dong
kinh doanh va chi ghi vao von chii sa hiru khi khoan thue do co lien quan den cac khoan muc dugc ghi
thing vao von chii sa hiJu.
Tai san thu6 thu nhap hoan lai va ng thu£ thu nhap hoan lai phai tra dugc bu tru khi Cong ty co quyen
hop phap de bu trir giua tai san thue thu nhap hien hanh vai thue thu nhap hien hanh phai nop va khi cac
tai san thue thu nhap hoan lai va ng thue thu nhap hoan lai phai tra lien quan tai thue thu nhap doanh
nghiep dugc quan ly bai cung mot ca quan thue va Cong ty co du dinh thanh toan thue thu nhap hien
hanh tren ca sa thuan.
Viec xac dinh thue thu nhap ciia Cong ty can cu vao cac quy dinh hien hanh v6 thul Tuy nhien, nhtfng
quy dinh nay thay doi theo tirng thai ky va viec xac dinh sau cung ve thue thu nhap doanh nghiep tuy
thuoc vao ket qua kiem tra cua ca quan thue c6 tham quyen.
Cac loai thue khac dugc ap dung theo cac luat thue hien hanh tai Viet Nam.

5.

T\T

TIEN VA CAC KHOAN Tl/ONG DlTONG TEEN

Tien mat
Tien gui ngan hang
Cac khoan tuong duong tien

30/6/2011

31/12/2010

VND


7.

40.000.000.000
5.000.000.000
9.135.000.000

9.135.000.000
9.135.000.000

54.135.000.000

30/6/2011

31/12/2010

VND

VND

4.749.059.089

30.982.657.605
36.942.483.601

CAC KHOAN PHAI THU KHAC

T6ng Cong ty Tai chinh C6 phan Dau khi Viet Nam
T6ng Cong ty C6 phan Phan bon va H6a chit Dau khi
Cong ty C6 phin Xay lip Dau khi Thanh Hoa
Phai thu khac

Du phong giam gia hang ton kho
Gia tri thuan co thfi thuc hien dugc cua hang t6n kho

30/6/2011
VND

31/12/2010
VND

411.093.371
7.486.000.000

254.849.800.407
7.486.000.000

7.897.093.371

262.335.800.407

7.897.093.371

262.335.800.407

(*) Hang hoa phan anh gia tri cua 04 can ho chung cu Hoang Thap ma Cong ty da nh^n ban giao tir ben
ban va nam gift cho muc dich ban trong ky hoat dong kinh doanh thong throng.
TAI SAN CO DINH HUTJ HINH
Tong
cong
VND



21.071.238
11.700.481

1.948.674.068
411.150.018

1.049.677.562
94.372.961

3.019.422.868
517.223.460

Tai ngay 30/6/2011

32.771.719

2.359.824.086

1.144.050.523

3.536.646.328

GIA TRI CON LAI
Tai ngay 30/6/2011

63.899.710

2.629.620.693



Tai ngay 01 thang 01
Tang trong ky
Chuyen nhucmg du an Toa nha van phong Tap doan Dau khi tai Thanh Hoa

109.484.254.771
164.731.018.399
(23.576.660.987)

Tai ngay 30 thang 6 nam 2011

250.638.612.183

Nhu da trinh bay tai Thuyet minh so 15, Cong ty da the chap quyen su dung dat va tai san hinh thanh
tren dat trong tucmg lai thuoc Du an Toa nha h§n hop tai Hai Phong d§ dam bao cho khoan tiSn vay tir
Tong Cong ty Tai chinh Co phan Dau khi Viet Nam.
Nhu da trinh bay tai Thuyet minh so 12, Cong ty dS the chap quyen sir dung dat 16 CT5E tai khu do thi
moi Xuan Phuong de dam bao cho khoan tien vay tu Ngan hang Thuong mai C6 phan Phat triSn nha
thanh ph6 H6 Chi Mmh.

-12-


CONG TY CO PHAN BAT D0NG SAN TAI CHINH DAD KHI VIET NAM
Bao cao tai chinh
S6 9, Nha CT5, Khu do thi My Dinh - Ml Tri, Duong Pham Hung
Cho ky boat dong tir ngay 01 thang 01 nam 2011
Huyen Tir Liem, Ha Noi, CHXHXN Viet Nam
den ngay 30 thang 6 nam 2011
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Tigp theo)

34.349.454.545
7.000.000.000

3.000.000.000
26.000.000.000

3.000.000.000
26.000.000.000

Gop von vao Cong ty Co phan Dau tu Hai Dang (e)
Gop von vao Cong ty Co phan Xay lap dien Dau Khi (f)
Gop von dau tu vao Dy an Nam An Khanh (g)
Gop von dau tu vao Du an Golden Palace (h)
Gop von dau tu vao Du an Long Son Riverside (i)
Gop von dau tu vao Du an Chung cu BMM (j)
Gop von dau tu vao Du an Dolphin Plaza (k)
Gop v6n dau tu vao Du an Dragon City (1)
Gop v6n dau tu vao Du an Ha tang khu do thi sinh thai va dich
vu Ciru Long (m)

15.000.000.000
3.000.000.000
50.953.203.651
20.049.750.000
9.539.048.889
25.503.395.500
51.054.259.734
26.867.500.000
44.000.000.000


309.454.545 VND. Khoan uy thac dau tu nay da dugc thanh ly trong thang 6 nam 2011.

b.

Khoan tien ung v6n cho Cong ty Co phan Hoang Lien dugc thuc hien tren ca sa Bien ban thoa
thuan hop tac dau tu xay dung Du an "Cao 6c van phong va chung cu cao tang" ky giua Cong ty va
Cong ty Co phan Hoang Lien ngay 29 thang 11 nam 2007. Theo Bien ban thoa thuan nay, Cong ty
ung cho Cong ty C6 phan Hoang Lien vai s6 ti6n la 6.000.000.000 VND dl thuc hien cac thu tuc
chuan bi dau tu va khoan tien ung truoc nay s§ dugc tinh vao von gop cua Cong ty sau khi hoan
thanh giai doan chuan bi dau tu'.

c.

Gop v6n vao Cong ty Co phin Tay Ha Noi vai t6ng s6 tiSn la 3.000.000.000 VND tuong duong
Il,9%v6ndi6ule.

d.

Gop v6n vao Cong ty C6 phSn DSu tu va Xay dung Phii Dat vai t6ng s6 tiSn la 26.000.000.000
VND, tucrng duong 6% von dieu le.

e.

Gop v6n vao Cong ty C6 phan DSu tu Hai Dang vai t6ng s6 ti6n la 15.000.000.000 VND, tuong
duong 5% v6n dieu le.

f.

Gop v6n vao Cong ty C6 phSn Xay lap dien Dau khi vai t6ng s6 tign la 3.000.000.000 VND, tuong
duong 6% von dieu le.

Huyen Tir Liem, Ha Noi, CHXHXN Viet Nam
din ngay 30 thang 6 nam 2011
THUYET MINH BAO CAO TAI CHtNH (Tigp theo)
MAU SO B 09-DN
Cac thuyet minh nay la bo phgn hop thanh va can duac doc dong thai vai bao cdo tai chinh kem theo
13.

THUE VA CAC KHOAN PHAI N0P NHA NI/OC

Thue thu nhap doanh nghiep
Cac loai thue khac

14.

30/6/2011
VND

31/12/2010
VND

3.474.971.573
45.631.304

3.778.868.966
66.115.156

3.520.602.877

3.844.984.122


27.232.000.000
129.251.392.662

Vay dau tu vao Du an 38A Le Lai, Thanh Hoa
Vay mua co phan ciia Cong ty Co phan My Phuc
Vay dau tu vao Du an Khu to hop Thucmg mai - Dich vu cua
Tap doan Dau khi Viet Nam tai Thanh Hoa
Vay dau tu du an vao Toa nha hon hop tai Hai Phong (*)

6.033.840.635

5.494.652.831

6.033.840.635

188.237.931.453

(*) Khoan vay dugc dam bao bang quyen sir dung dit va tai san hinh thanh tu v6n vay.
16.

VON CHU SO HtJU
Thay doi trong von chu so' hu-u

Tai ngay 01/01/2010

Vondieule
VND

Quy khac thuoc
von chu sffhuu


4.045.787.793

4.045.787.793

152.737.017.273
(14.564.836.055)
(25.000.000.000)
(71.821.261.409)

152.737.017.273
(5.664.102.910)
(25,000.000.000)
(71.821.261.409)

(240.000.000)

•

(259.500.000)

(499.500.000)

763.908.442

5.663.475.179

66.109.230.963

578.200.089.763

Loi nhuan trong ky
Phan phoi loi nhuan
Chia c6 nic (*)
Giam khac
Tai ngay 30/6/2011

5.663.475.179

-

(240.000.000)
500.000.000.000

4.569.696.235

-15-

9.709.262.972

5.663.475.179


CONG TY CO PHAN BAT DONG SAN TAI CHINH DAU KHI VIET NAM
Bao cao tai chfnh
S6 9, Nha CT5, Khu d6 thj My Dinh - Ml Tri, Duong Pham Hung
Cho ky hoat dong tu ngay 01 thang 01 nam 2011
Huyen Tir Liem, Ha Noi, CHXHXN Vi£t Nam
den ngay 30 thang 6 nam 2011
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Tilp theo)
MAU SO B 09-DN


152.515.750

65.000.000

65.000.000

60.000.000
10.000.000
212.484.250

13
12
2
42

33.960.000
10.000.000
222.505.250

65.000.000
33.960.000
10.000.000
238.524.250

500.000.000

100

500.000.000

dong tu ngay 01 thang 01 nam 2011 den ngay 30 thang 6 nam 2011. S6 co tuc dugc chia (55 ty VND)
da dugc hach toan vao tai khoan co tuc phai tra nhung chua chi tra tinh den ngay 30 thang 6 nam 2011.
17.

DOANH THU HOAT DONG TAI CHINH

Uy thac quan ly von
Lai tien giri ngan hang
Chuyen nhugng phan von gop a dur an Nam An Khanh
Chuyen nhugng von gop a Cong ty Bat dong san Tai chinh Dau
khi Ha Quang
Chuyen nhugng co phan cong ty My Phuc
Co tuc nhan dugc tu cong ty CP Dau tu ha tang va Do thi Dau
khi

Tii-ngay 01/01/2011
den ngay 30/6/2011

Tir ngay 01/01/2010
den ngay 30/6/2010

VND

VND
2.333.955.557
6.362.147.383
207.075.420.000
6.863.166.667

355.634.584

Tir ngay 01/01/2010
din ngay 30/6/2010

VND

VND

1.329.592.444
9.000.000.000
58.333.333

24.615.548.022

10.387.925.777

24.615.548.022

Tir ngay 01/01/2011
din ngay 30/6/2011

Tir ngay 01/01/2010
din ngay 30/6/2010

VND

VND

37.453.029.819

188.535.691.627

Tu' ngay 01/01/2011
den ngay 30/6/2011

Tir ngay 01/01/2010
den ngay 30/6/2010

VND

VND

37.453.029.819

188.535.691.627

32.453.359.819
25%

LAI CO BAN TREN CO PHIEU

Thue thu nhap doanh nghiep phai nop cho ky hien tai
Lol nhuan tru'6pc thue
Dieu chinh cho thu nhap chiu thue
Trir: Thu nhap khong chiu thue
Cong : Cac khoan chi phi khong dugc khau tru
Thu nhap chiu thue
Thue suat thong thuong
Thue thu nhap doanh nghiep
Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hien hanh

Lai nhuan sau thue thu nhap doanh nghiep

25%

47.133.922.907


CONG TY CO PHAN BAT B0NG SAN TAI CHINH DAU KHI VIET NAM
Bao cao tai chinh
S6 9, Nha CT5, Khu do thj My Dinh - Me Tri, Duong Priam Hiing
Cho ky boat dong tir ngay 01 thang 01 nam 2011
Huyen Tir Liem, Ha Noi, CHXHXN Viet Nam
den ngay 30 thang 6 nam 2011
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Tigp theo)
MAU SO B 09-DN
Cac thuyet minh nay la bo phan hap thanh va can dicac doc dong thai vai bao cao tai chinh kern theo
21.

CAM KET THUE HO AT DONG
Chi phi thue boat dong toi thieu da ghi nhan vao bao cao ket qua boat dong kinh doanh trong ky la
884.582.462 VND. Tai ngay k£t thiic nien do ke toan, Cong ty co cac khoan cam ket thue boat dong
khong buy ngang vai lich thanh toan nhr sau:

Trong vong mQt nam
Tir nam thu hai den nam thu nam
Sau nam nam

30/6/2011
VND

31/12/2010
VND

22.

Hop d6ng s6 04/2010/HDTN ngay 22 thang 6 nam 2010 va Phu luc hop dong s6 01 ngay 23 thang
6 nam 2010 giua Cong ty va Ong Pham Vu Vinh Quang ve viec thue can ho s6 117 va 217 Chung
cu cao cao tang CT5, khu do thi Ml Dinh, Ml Tri, Tir Liem, Ha Noi vai long dien tich la 195m2,
thai han thue la 3 nam tinh tir ngay 01 thang 06 nam 2010, gia tien thue chua bao gom thue Ian lirgt
la 1.500 USD/thang va 1.000 USD/thang.

THONG TIN BO SUNG CHO KHOAN MUC PHI TIEN TE
Tien vay phai tra, cong no phai tra dirge bii trir vai cac khoan phai thu tir chuyen nhugng du an, chuyen
nhugng co phan ... voi so tien la 216.837.439.387 VND. Theo do nghiep vu nay khong anh huong den
bien dong cua tien cung nhu khong dugc ghi nhan nhir mot phan cua khoan tiln thu h6i cac khoan phai
thu/tien chi tra cac khoan phai tra.

23.

NGHIEP VU VA SO DlT VOI CAC BEN LIEN QUAN
Trong ky, Cong ty da co cac giao dich chii yeu sau vai cac ben lien quan:
Tir ngay
01/01/2011 den
ngay 30/6/2011
VND

Tu' ngay
01/01/2010 den
ngay 30/6/2010

355.634.584

95.333.331

26.444.444


CONG TY CO PHAN BAT B0NG SAN TAI CHINH DAU KHI VIET NAM
Bao cao tai chinh
S6 9, Nha CT5, Khu do thj My Dinh - Ml Tri, Duong Pham Hung
Cho ky hoat dong tu ngay 01 thang 01 nam 2011
Huyen Tu Liem, Ha Noi, CHXHXN Viet Nam
din ngay 30 thang 6 nam 2011
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Tigp theo)
MAU SO B 09-DN
Cdc thuyet mirth nay la bo phan hop thanh va can duac ctoc dong thai vai bao cao tai chinh kern theo
23.

NGHIEP V\ VA SO DlT VOI CAC BEN LIEN QUAN (Tigp theo)
So die vfri cdc ben lien quan

Gop von hop tac dau tuCong ty C6 phan dau tu Xay lap Dau khi Hoa Binh

Cac khoan uy thac dau tuVquan ly von tai
T6ng Cong ty Tai chinh C6 phan Dau khi Vi£t Nam
T6ng Cong ty Tai chinh C6 phan Dau khi Viet Nam - Chi nhanh
ThSng Long
Phai thu
Tong Cong ty Tai chinh C6 phan Dau khi Viet Nam
Cong ty CP Xay lap Dau khi Thanh H6a

30/6/2011

31/12/2010

256.680.415.054
22.620.320.854

6.033.840.635

27.232.000.000
161.005.931.453

S6 LIEU SO SANH
Ngay 17 thang 11 nam 2010 co phi6u cua Cong ty chinh thuc dugc giao dich tren Sa Giao djch Chung
khoan Ha Noi, theo do, nam 2010 Cong ty khong phai lap va cong bo thong tin ve bao cao tai chfah ban
nien nam 2010 da dugc soat xet. Nam 2011 la nam dau tien Cong ty lap va cong b6 thong tin ve" bao cao
tai chinh ban nien da dugc soat xet theo quy dinh cua Thong tu s6 09/2010/TT-BTC ngay 15 thang 01
nam 2010 cua Bo Tai chinh ve huong dan cong bo thong tin tren thj truong chung khoan, do do, so lieu
so sanh cua bao cao ket qua hoat dong kinh doanh la bao cao ket qua hoat dpng kinh doanh cho ky hoat
dong tu ngay 01 thang 01 nam 2010 d§n ngay 30 thang 6 nam 2010 la so lieu chua dugc soat xet.
la ky dau tien Cong ty lap bao cao luu chuy£n tien te theo phuong phap gian tiep, do do, bao cao
-u,,,,A« t j- n tg j^gng C5 so ijg u so sanh.

Hoang Hu-u Tarn
Giam doc

Nguyen Cong Thanh
Ke toan tru'6'ng

Ngay 12 thang 8 nam 2011

- 19-