Luận văn tốt nghiệp

Khoa Ngân Hàng
LỜI MỞ ĐẦU

1.Tất yếu của đề tài
Trong các hoạt động của ngân hàng, tín dụng là nghiệp vụ chủ yếu và
mang lại 80-90% thu nhập cho NHTM, tuy nhiên lợi nhuận cao đồng nghĩa
với rủi ro cũng cao. Rủi ro tín dụng cao sẽ ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động
kinh doanh ngân hàng và kéo theo cả nền kinh tế cũng chịu tác động theo.
Thực tế rủi ro tín dụng trong hệ thống tài chính, ngân hàng ngày một nhiều,
diễn biến theo chiều hướng tinh vi, phức tạp, gây tổn thất về tài sản, con
người và ảnh hưởng nghiêm trọng đến uy tín, thương hiệu doanh nghiệp.
Trong tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, doanh nghiệp nhỏ và vừa có
vai trò quan trọng đối với sự phát triển kinh tế đất nước. Chính Phủ đã có
nhiều chính sách ưu đãi đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa để có thể phát huy
hiệu quả hoạt động, sức cạnh tranh cũng như tiềm năng của loại hình kinh tế
này. Tuy nhiên, doanh nghiệp nhỏ và vừa cũng vấp phải không ít những khó
khăn, nhất là trong vấn đề tiếp cận các nguồn vốn. Nhận thấy được tiềm năng
lớn của đối tượng khách hàng này, Ngân hàng TMCP Bắc Á đã không ngừng
đẩy mạnh hoạt động tín dụng đối với các doanh nghiệp này. Tuy nhiên, bộ
phận các doanh nghiệp nhỏ và vừa cũng chứa đựng rất nhiều rủi ro.
Vì vâỵ , việc nghiên cứu tìm ra các giải pháp nâng cao chất lượng cho
vay sẽ góp phần quyết định tới hiệu quả kinh doanh của ngân hàng. Với mong
Sv: Ngô Thị Mỹ Duyên

1
MSV: 11A04311N
1




Luận văn tốt nghiệp

Khoa Ngân Hàng

Phạm vi nghiên cứu của đề tài là: hoạt động cho vay đối với doanh
nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thái Hà giai đoạn
2012 – 2014.
5.Phương pháp nghiên cứu
- Phương pháp phân tích, tổng hợp
- Phương pháp thống kê toán học
- Phương pháp biện chứng duy vật
6.Kết cấu của chuyên đề
Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục viết tắt, danh mục bảng biểu,
đồ thị và danh mục tài liệu tham khảo, kết cấu chuyên đề bao gồm 3 chương:
Chương 1 : Một số vấn đề cơ bản về nâng cao chất lượng cho vay
của NHTM đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
Chương 2 : Nâng cao chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ
và vừa tại Ngân hàng TMCP Bắc Á - Chi nhánh Thái Hà.
Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay đối với doanh
nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Bắc Á - Chi nhánh Thái Hà.
Em xin chân thành cảm ơn sự giúp đỡ nhiệt tình của giáo viên hướng
dẫn – PGS.TS.Phan Văn Tính , và các cô chú , anh chị công tác tại Ngân hàng

Sv: Ngô Thị Mỹ Duyên

3
MSV: 11A04311N
3


MSV: 11A04311N
4


Luận văn tốt nghiệp

Khoa Ngân Hàng

1.1.2. Cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
1.1.2.1. Các loại hình cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
- Căn cứ vào thời hạn cho vay
+ Cho vay ngắn hạn: là loại hình cho vay có thời hạn không quá 12
tháng. Được cho vay để bổ sung vốn lưu động và các nhu cầu thiếu hụt vốn tạm
thời của các DNNVV.
+ Cho vay trung hạn: là loại hình cho vay có thời hạn từ 1 năm đên 5
năm. Được cho vay để mua sắm tài sản cố định, sửa chữa, cải tạo TSCĐ...có
thời gian hoàn vốn trên 1 năm.
+ Cho vay dài hạn: là loại hình cho vay có thời hạn trên 5 năm. Được
cho vay các nhu cầu mua sắm TSCĐ, xây dựng cơ bản,.... có thời gian thu hồi
vốn trên 5 năm.
- Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay
Chủ yếu là cho vay sản xuất, lưu thông hàng hóa nhằm đáp ứng nhu
cầu về vốn trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh của các DNNVV.
- Căn cứ vào mức độ tín nhiệm với khách hàng
+ Cho vay không có tài sản đảm bảo: là loại hình cho vay không có tài
sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh. Loại hình cho vay này do TCTD lựa chọn
Sv: Ngô Thị Mỹ Duyên

5
MSV: 11A04311N


Khoa Ngân Hàng

1.2. Nâng cao chất lượng cho vay của NHTM đối với doanh
nghiệp nhỏ và vừa
1.2.1. Khái niệm về chất lượng cho vay của NHTM đối với doanh
nghiệp nhỏ và vừa
Chất lượng cho vay là sự đáp ứng tốt yêu cầu về vốn cho hoạt động
sản xuất kinh doanh của khách hàng, phù hợp với sự phát triển của kinh tế xã
hội và đảm bảo sự tồn tại, phát triển của ngân hàng. Như vậy Chất lượng cho
vay được thể hiện trên các phương diện sau:
- đối với khách hàng: cho vay phải phù hợp với mục đích sử dụng vốn và
đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng, với lãi suất kỳ hạn hợp lý, thủ tục đơn
giản, thuận tiện, thu hút được nhiều khách hàng nhưng vẫn đảm bảo nguyên
tắc cho vay. Khoản cho vay này phải giúp khách hàng tạo ra lợi nhuận đủ để
chi trả lãi cho khoản vay và tăng được giá trị tài sản sở hữu cho khách hàng.
- đối với NHTM: phạm vi, giới hạn, mức độ cho vay phải phù hợp với thực
lực của bản thân ngân hàng và đảm bảo được không chỉ mức độ an toàn của
vốn vay mà còn cả tính cạnh tranh trên thị trường với nguyên tắc hoàn trả
đầy đủ, đúng hạn và có lãi khi kết thúc hợp đồng cho vay.

Sv: Ngô Thị Mỹ Duyên

7
MSV: 11A04311N
7


Luận văn tốt nghiệp


Khoa Ngân Hàng

1.2.3. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ
và vừa
1.2.3.1. Chỉ tiêu định tính
Căn cứ vào tình hình củ thể của mỗi ngân hàng trong tương quan với
toàn hệ thống ngân hàng của mỗi nền kinh tế, mỗi ngân hàng sẽ tự xác định
tiêu chí cho các chỉ tiêu định tính khác nhau.
Các chỉ tiêu định tính có thể đánh giá trên các khía cạnh sau:
- việc thực hiện luật, các văn bản, chế độ hiện hành của ngành nghề hoạt
động tín dụng
- chính sách quản trị điều hành đúng đắn, chiến lược phát triển phù hợp
với yêu cầu cạnh tranh, phát triển kinh doanh của ngân hàng trong từng giai
đoạn củ thể
- sự đóng góp của hoạt động tín dụng ngân hàng đến quá trình phát triển
kinh tế xã hội
- uy tín của ngân hàng, mức độ thỏa mãn của khách hàng đối với các
khoản tín dụng.
1.2.3.2. Các chỉ tiêu định lượng
- tốc độ tăng trưởng cho vay
Sv: Ngô Thị Mỹ Duyên

9
MSV: 11A04311N
9


Luận văn tốt nghiệp

Khoa Ngân Hàng

10
MSV: 11A04311N
10


Luận văn tốt nghiệp

Khoa Ngân Hàng

- tỷ lệ nợ xấu
Dư nợ xấu DNNVV
Tỷ lệ nơ xấu =

x 100%
Tổng dư nợ cho vay DNNVV

Theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Ngân
hàng Nhà nước thì nợ xấu là nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5 và tỷ lệ nợ xấu trên
tổng dư nợ là tỷ lệ đánh giá chất lượng cho vay của tổ chức tín dụng. Chỉ tiêu
này càng thấp càng chứng tỏ độ an toàn cho vay của ngân hàng cao. Chỉ tiêu
này nhỏ hơn hoặc bằng 2% là tốt và ngược lại.
- tỷ lệ dư nợ cho vay có tài sản bảo đảm
Dư nợ cho vay DNNVV có TSBĐ
Tỷ lệ dư nợ cho vay =
DNNVV có TSBĐ

x 100%
Dư nợ cho vay DNNVV

Tài sản bảo đảm là một trong những yêu cầu quan trọng của ngân

- tỷ trọng thu nhập từ hoạt động cho vay
TN từ hoạt động cho vay DNNVV
Tỷ trọng thu nhập từ hoạt

=

động cho vay DNNVV

Tổng thu nhập của ngân hàng

x100%

Chỉ tiêu này phản ánh cơ cấu thu nhập cho vay đối với DNNVV trong
tổng cơ cấu thu nhập của ngân hàng. Nó trực tiếp cho thấy hiệu quả của hoạt
động cho vay đối với DNNVV và khả năng sinh lời từ hoạt động này. Tỷ trọng

Sv: Ngô Thị Mỹ Duyên

12
MSV: 11A04311N
12


Luận văn tốt nghiệp

Khoa Ngân Hàng

thu nhập từ hoạt động cho vay đối với DNNVV càng cao thì càng chứng tỏ
chất lượng cho vay đối với DNNVV càng cao.


- Các hình thức cho vay, Chất lượng phục vụ, dịch vụ: Một ngân hàng
có các hình thức cho vay và kỳ hạn cho vay phong phú, linh hoạt, thuận tiện
hơn sẽ có sức hút khách hàng mới và duy trì những khách hàng hiện có hơn
những ngân hàng khác. Thái độ phục vụ thân thiện, chu đáo là điều kiện để
thu hút khách hàng, chiến lược quảng cáo phù hợp sẽ giúp Ngân hàng có
nhiều khách hàng mới. Dịch vụ Ngân hàng chỉ là sản phẩm phụ trong hoạt
động của Ngân hàng nhưng trong chiến lược cạnh tranh đã cho thấy Ngân
hàng nào có dịch vụ đa dạng, chất lượng dịch vụ cao, đáp ứng được những
nhu cầu của khách hàng thì sẽ thu hút được khách hàng đến với mình.
* Các nhân tố khách quan
-Môi trường pháp lý: Hoạt động của ngân hàng được quản lý chặt chẽ bởi
các quy định pháp luật và chịu sự điều chỉnh bởi nhiều bộ luật như luật dân
sự, luật NHTW, các quy định của chính phủ. Những yếu tố này ảnh hưởng trực
tiếp đến chủ trương, phương hướng trong hoạt động cho vay cũng như các

Sv: Ngô Thị Mỹ Duyên

14
MSV: 11A04311N
14


Luận văn tốt nghiệp

Khoa Ngân Hàng

hoạt động khác của NHTM. Mặt khác, việc xây dựng một môi trường pháp lý
lành mạnh , thông thoáng cũng là một nhân tố quan trọng góp phần tăng
cường hiệu quả hoạt động cho vay của các NHTM.
- Tình hình kinh tế - xã hội : Lạm phát là một yếu tố kinh tế ảnh hưởng

ngân hàng thì đòi hỏi phải có đủ năng lực tài chính để trả nợ. Mặt khác, khi
vay được vốn của ngân hàng rồi, nếu doanh nghiệp hoạt động không có hiệu
quả sẽ không phát huy được nguồn cho vay của ngân hàng, đồng thời ảnh
hưởng đến khả năng trả nợ cho ngân hàng.
-Sự trung thực của doanh nghiệp
Nhiều DNNVV mạo hiểm với kỳ vọng thu được lợi nhuận cao, họ sẵn
sàng dùng mọi thủ đoạn để lừa gạt ngân hàng làm cho ngân hàng không xác
định được chính xác về mục đích sử dụng vốn của doanh ngiệp, gây ra rủi ro
cho ngân hàng trong việc thu hồi nợ. Hoặc có thể do yếu kém về quản trị,
không ít DNNVV lập báo cáo tài chính không minh bạch, cung cấp thông tin
không chính xác, không trung thực cho ngân hàng. Điều này khiến cho ngân

Sv: Ngô Thị Mỹ Duyên

16
MSV: 11A04311N
16


Luận văn tốt nghiệp

Khoa Ngân Hàng

hàng khó khăn trong việc theo dõi tình hình sản xuất kinh doanh của doanh
nghiệp, do vậy hoạt động cho vay đối với DNNVV có thể gặp rủi ro.

Sv: Ngô Thị Mỹ Duyên

17
MSV: 11A04311N



Luận văn tốt nghiệp

Khoa Ngân Hàng

-Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á có vốn góp là do các cổ đông có uy
tín đóng góp. Với số vốn ban đầu là 20 tỷ đồng, vốn điều lệ của Ngân hàng
không ngừng tăng lên qua các năm
Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á đang ngày càng phát triển và
hội nhập với khu vực và thế giới. Hiện nay Ngân hàng là thành viên chính
thức của Hiệp hội Thanh toán Viễn thông Liên ngân hàng toàn cầu, Hiệp hội
các ngân hàng Châu Á, Hiệp hội các ngân hàng Việt Nam và Phòng thương
mại Công nghiệp Việt Nam.
Trong năm 2013, toàn bộ mạng lưới điểm giao dịch của BAC A BANK
trên toàn quốc đã được chuyển đổi theo mô hình nhận diện thương hiệu mới.
Sự thay đổi này đem đến cho các điểm giao dịch của Ngân hàng một hình ảnh
mới sang trọng, với không gian giao dịch tiện nghi theo tiêu chuẩn quốc tế
nhằm thỏa mãn nhu cầu ngày càng cao của khách hàng.

2.2. Tổng quan về NHTM cổ phần Bắc Á- chi nhánh Thái Hà.
2.2.1: lịch sử hình thành
Ngày 11/11/2006, Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á- chi nhánh
Thái Hà được thành lập theo giấy phép kinh doanh số 0113014556 do Sở kế
hoạch đầu tư thành phố Hà Nội cấp. là đơn vị trực thuộc hệ thống NHTM cổ
Sv: Ngô Thị Mỹ Duyên

19
MSV: 11A04311N
19

Luận văn tốt nghiệp

Khoa Ngân Hàng

2.2.2. Chức năng nhiệm vụ của từng bộ phân.
- Ban giám đốc: gồm 1 giám đốc và 1 phó giám đốc thực hiện chức năng
quản lý điều hành công việc chung của toàn chi nhánh.
♦ Quyết định các vấn đề liên quan đến công việc kinh doanh hằng ngày
của chi nhánh.
♦ Tổ chức thực hiện kế hoạch kinh doanh và phương án đầu tư của chi
nhánh.
♦ Kiến nghị phương án cơ cấu tổ chức, quy chế quản lý nội bộ chi nhánh.
♦ Bổ nhiệm, miễn nhiệm, cách chức các chức danh quản lý trong chi
nhánh.
♦ Tuyển dụng lao động……

Sv: Ngô Thị Mỹ Duyên

21
MSV: 11A04311N
21


Luận văn tốt nghiệp

Khoa Ngân Hàng

-Phòng tín dụng: chịu trách nhiêm trước Ban giám đốc về an toàn, hiệu
quả của các hoạt động đó trong quyền hạn và nhiệm vụ được giao.
♦ Xây dựng các chính sách tín dụng, lãi suất, phí, các quy trình, quy chế về

và các tổ chức kinh tế , cho vay đối với nền kinh tế . Ngoài ra , phòng còn có nhiệm
vụ lên kế hoạch tổng hợp , thông tin phòng ngừa rủi ro …
-Phòng Kiểm tra, kiểm toán nội bộ : Thực hiện kiểm tra , kiểm toán nội bộ.

2.3. Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng
TMCP Bắc Á – chi nhánh Thái hà
2.3.1. Hoạt động huy động vốn
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của Ngân hàng TMCP Bắc Á –
Chi nhánh Thái Hà (2012 -2014)
( Đơn vị : triệu đồng)

Năm

Năm

Năm

2012

2013

2014

1.TG và

167.26

247.62

296.71


2013/2012

2014/2013

+/_

+/_

83.356

(%)

48,0

49.094

(%)

19,83

4
142.243 88,3

23
MSV: 11A04311N
23

4


thác
4.Tổng

397.50

680.83

961.88

3

2

1

283.329 71,2
8

9

(Nguồn:Báo cáo NHTM CP BẮC Á – CN Thái Hà 2012-2014)
Tổng nguồn vốn huy động được năm 2012 đạt 397.503 triệu đồng.
Trong đó: tiền gửi và vay các TCTD là 167.269 triệu đồng ( chiếm 42,08% ),
TGKH đạt 228.945 triệu đồng ( chiếm 57,60%) , còn lại 1.289 triệu đồng
( chiếm 0,32%) từ vốn ủy thác, tài trợ.
Năm 2013, tổng huy động vốn của chi nhánh đạt 680.832 triệu đồng,
tăng 283.329 triệu đồng ( tăng 71,28%) so với năm 2012. Tiền gửi và vay
các TCTD là 247.625 triệu đồng, tăng 83.356 triệu đồng ( tăng 48,04%).
TGKH đạt 431.188 triệu đồng, tăng 142.243 triệu đồng( tăng 88,34%). Còn
lại 2.019 triệu đồng từ vốn ủy thác, tài trợ, tăng 730 triệu đồng( tăng

Năm

Năm

Năm

2012

2013

2014

229.06

328.49

473.04

8

9

9

136.70

181.39

191.23


9,84

144.55

36,42

0
44.690

32,6

9.847

5,43

-493

-0,73

26,67

9
27.936

71,0
8

Tổng

405.06

25
MSV: 11A04311N
25