Header Page 1 of 89.

LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu độc lập của tôi, các số liệu trong
luận án là trung thực và có nguồn gốc cụ thể, rõ ràng. Các kết quả nghiên cứu của
luận án chưa từng được công bố trong bất kỳ công trình khoa học nào.
Tác gỉả

Lã Thị Lâm

Footer Page 1 of 89.


Header Page 2 of 89.

MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN
MỤC LỤC
DANH MỤC CÁC BẢNG
DANH MỤC CÁC HÌNH
DANH MỤC PHỤ LỤC
MỞ ĐẦU ..................................................................................................................11
1.TÍNH CẤP THIẾT CỦA VIỆC NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI LUẬN ÁN
.....................................................................................................................................1
2. TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI .......................................................3
2.1.
NHỮNG CÔNG TRÌNH NGHIÊN CỨU NƢỚC NGOÀI CÓ LIÊN
QUAN ĐẾN LUẬN ÁN ........................................................................................3
2.2.
TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU TRONG NƢỚC CÓ LIÊN QUAN ĐẾN
LUẬN ÁN. .............................................................................................................5

1.1.3.Hoạt động của ngân hàng thương mại .....................................................22
1.1.3.1. Hoạt động tạo lập nguồn vốn. .........................................................22
1.1.3.2. Hoạt động sử dụng vốn ...................................................................23
1.1.3.3. Hoạt động dịch vụ ngân hàng. ........................................................24
1.2.
NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI. ....24
1.2.1.Khái niệm năng lực tài chính của ngân hàng thương mại. ......................24
1.2.2.Nội dung và tiêu chí đánh giá năng lực tài chính của ngân hàng thương
mại. .................................................................................................................28
1.2.3.Sự cần thiết nâng cao năng lực tài chính của ngân hàng thương mại
.................................................................................................................38
1.2.3.1. Đối với các ngân hàng thương mại. ................................................39
1.2.3.2. Đối với nền kinh tế..........................................................................41
1.2.5.1.Nhóm nhân tố thuộc môi trường vĩ mô ............................................45
1.2.5.1. Nhóm nhân tố thuộc về ngân hàng thương mại ..............................48
1.3. Kinh nghiệm nâng cao năng lực tài chính của Ngân hàng Thƣơng mại
trên thế giới và bài học kinh nghiệm đối với các Ngân hàng Thƣơng mại cổ
phần Việt Nam. ...................................................................................................51
1.3.1. Kinh nghiệm nâng cao năng lực tài chính của ngân hàng thƣơng
mại các nƣớc trên thế giới. .............................................................................51
KẾT LUẬN CHƢƠNG 1 ........................................................................................62
Chƣơng 2:THỰC TRẠNG NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN
HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM ..................................................63
2.1. KHÁI QUÁT VỀ HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ
PHẦN VIỆT NAM. .........................................................................................63
2.1.1. Quá trình hình thành, phát triển của hệ thống ngân hàng thương mại cổ
phần Việt Nam ..................................................................................................63
2.1.1.1. Quá trình hình thành hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần Việt
Nam .........................................................................................................63
2.1.1.2. Sự phát triển của hệ thống bgân hàng thương mại cổ phần Việt

NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM ...................................138
3.1 ĐỊNH HƢỚNG VÀ QUAN ĐIỂM NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI
CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM
ĐẾN NĂM 2020, TẦM NHÌN ĐẾN 2030. ......................................................138
3.1.1. Cơ hội và thách thức ảnh hưởng đến việc nâng cao năng lực tài chính
đối với các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam ...................................138
3.1.1.1 Cơ hội .............................................................................................138
3.1.1.2 Thách thức ......................................................................................140
3.1.2 Định hướng nâng cao năng lực tài chính của các ngân hàng thương mại
cổ phần Việt Nam đến 2020. ..........................................................................143
3.1.2.1. Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh của hệ thống ngân
hàng thương mại Việt Nam ........................................................................143

Footer Page 4 of 89.


Header Page 5 of 89.

3.1.3 Quan điểm nâng cao năng lực tài chính của các ngân hàng thương mại cổ
phần ...............................................................................................................146
3.2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH TẠI CÁC
NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM...............................149
3.2.1. Xây dựng chiến lược hoạt động kinh doanh ngân hàng nhằm đảm bảo sự
phát triển bền vững .........................................................................................149
3.2.1.1. Quan điểm xây dựng chiến lược hoạt động kinh doanh: ..............149
3.2.1.2. Quy trình xây dựng chiến lược hoạt động kinh doanh. .................151
3.2.1.3. Công tác tổ chức bổ phận xây dựng chiến lược hoạt động kinh
doanh. .......................................................................................................151
3.2.2. Tăng quy mô vốn chủ và nâng cao hệ số an toàn vốn ..........................152
3.2.3. Nâng cao năng lực quản trị ngân hàng đặc biệt là quản trị rủi ro và quản

hành để tháo gỡ khó khăn cho các doanh nghiệp, khơi thông thị trường. ..... 188
3.3.2.2. Chính phủ cũng như bộ ngành cần có những tháo gỡ khó khăn trong
việc xử lý tài sản đảm bảo ..........................................................................188
3.3.2.3. Nâng cao vai trò điều hành kinh tế vĩ mô của Chính phủ .............189
3.3.2.4. Hoàn thiện các chính sách vĩ mô tác động đến hiệu quả hoạt động
của doanh nghiệp và năng lực tài chính của các ngân hàng thương mại cổ
phần .......................................................................................................190
KẾT LUẬN LUẬN ÁN .........................................................................................193
TÀI LIỆU THAM KHẢO

Footer Page 6 of 89.


Header Page 7 of 89.

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT
TT

Footer Page 7 of 89.

Giải nghĩa

Chữ viết tắt

1

NHNN

Ngân hàng Nhà nước


7

TCTD

Tổ chức tín dụng

8

HTTCTD

Hệ thống tổ chức tín dụng

9

TLDPRR

Trích lập dự phòng rủi ro


Header Page 8 of 89.

DANH MỤC CÁC BẢNG
Hình 2.1: Số lượng NHTM cổ phần giai đoạn 1991- 2014. ..................................64
Bảng 2.1: Thị phần huy động vốn và tín dụng của các NHTMCP (Giai đoạn 20042014). .........................................................................................................................67
Bảng 2.3: Cơ cấu thu nhập lãi thuần so với tổng thu nhập thuần của NHTMCP
giai đoạn 2009- 2014 (ĐV %). .................................................................................73
Bảng 2.4. Quy mô và tốc độ tăng trưởng vốn chủ sở hữu của các NHTMCP giai
đoạn 2009- 2014. ......................................................................................................75
Bảng 2.5 Tỷ lệ nợ phải trả/Vốn chủ sở hữu của các NHTMCP giai đoạn 20092014( ĐV: lần) ..........................................................................................................78
Bảng 2.6. Hệ số an toàn vốn của các NHTMCP giai đoạn 2009-2014 ( Đv %)....80

Footer Page 9 of 89.


Header Page 10 of 89.

DANH MỤC CÁC HÌNH
Hình 2.1: Số lượng NHTM cổ phần giai đoạn 1991- 2014. ..................................64
Hình 2.2 : Hệ số an toàn vốn của NHTM VN và một số quốc gia trên thế giới ..83
Hình 2.3: Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời hạn của các NHTMCP giai đoạn 20112014 ...........................................................................................................................91
Hình 2.4: Tỷ lệ dư nợ tín dụng/Vốn huy động của ngân hàng các nước trên thế
giới ..........................................................................................................................106
Hình 2.5: Thị phần cho vay trên thị trường liên Ngân hàng 2011. ....................108
Hình 2.6 : Mức trích lập dự phòng rủi ro so với nợ xấu của các nước .............127

Footer Page 10 of 89.


Header Page 11 of 89.

DANH MỤC PHỤ LỤC
Phụ lục 1: Cơ cấu cho vay theo đối tượng khách hàng
Phụ lục 2: Các NHTMCP Việt nam vào thời điểm 31/12/2012
Phụ lục 3: Quy mô vốn chủ sở hữu của một số ngân hàng trong khu vực và Việt
Nam 2014. (ĐV: Triệu USD)
Phụ lục 4: Cho vay ròng liên ngân hàng của một số NHTMCP năm 2011
Phụ lục 5: Kết quả một số lĩnh vực kinh doanh phi tín dụng của NHTMCP năm
2011- 2012 (ĐV: Triệu VND)
Phụ lục 6: Tỷ lệ ROA và ROE của một số NHTM Châu á năm 2014
Phụ lục số 7


là các NHTMCP đã có nhiều sự lớn mạnh cả về “lượng”và “chất”. Với chặng đường
trên dưới 25 năm hình thành và phát triển, hệ thống các NHTMCP Việt Nam đã trải
qua những cung bậc thăng trầm gắn liền với sự phát triển của nền kinh tế.Với mô hình
hoạt động tiến tiến và số lượng đông đảo, thị phần hoạt động của các NHTMCP ngày
càng gia tăng, góp phần đáng kể đem lại những thành tựu của nền kinh tế trong thời kỳ
đổi mới.Mặc dù ra đời sau so với các NHTMNN, nhưng không ít trong số các
NHTMCP đã trở thành những ngân hàng hàng đầu về chất lượng dịch vụ cung cấp
cũng như nhanh nhậy trong việc đổi mới để thích nghi với môi trường cạnh tranh ngày
càng khốc liệt, tiềm lực tài chính cũng như sức mạnh cạnh tranh của nhiều NHTMCP
không ngừng được nâng lên. Tuy nhiên, với “xuất phát điểm” thấp, năng lực quản trị
và kinh nghiệm thương trường hạn chế, đã làm bộc lộ những điểm yếu về năng lực tài

Footer Page 12 of 89.


Header Page 13 of 89.
2

chính của các NHTMCP trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế ngày càng sâu rộng.
Phần lớn các NHTMCP Việt nam hiện nay có quy mô vốn và tài sản nhỏ bé so với các
NHTMNN cũng như các NHTM trong khu vực và trên thế giới. Mức độ đáp ứng về an
toàn vốn và khả năng sinh lời thiếu tính bền vững. Đặc biệt, sau những tác động tiêu
cực từ khủng hoảng tài chính của Mỹ và các nước Châu âu đến môi trường kinh tế vĩ
mô trong nước, năng lực tài chính của các NHTMCP bị suy giảm mạnh.Thậm chí một
số các NHTMCP phải đưa vào diện “kiểm soát đặc biệt”của NHNN.
Tái cấu trúc ngân hàng nhằm nâng cao năng lực tài chính của các NHTM nói
chung và NHTMCP nói riêng, đã và đang là chủ trương lớn của Chính Phủ cũng
như toàn ngành ngân hàng. Và hơn ai hết, mỗi một NHTMCP phải coi đây là một
trong những nội dung trọng tâm để đảm bảo sự tồn tại và phát triển của chính mình.
Quá trình tái cấu trúc ngân hàng đã bước đầu đem lại những thành công nhất định

QUAN ĐẾN LUẬN ÁN
(1)

Nghiên cứu của Ara Hosna, Bkaeva Manzura và Sun Juanjuan [54] về “Credit

risk management and Profitability in Commercial Bank in Sweden”.
Luận án được nghiên cứu trong bối cảnh các NHTM Thụy điển đang phải
triển khai áp dụng Basel 2 để tăng cường quản trị rủi ro tín dụng nhằm vượt qua
khủng hoảng tài chính toàn cầu. Luận văn tập trung đánh giá sự tác động của quản lý
rủi ro đến lợi nhuận của 4 NHTM Thụy điển. Để đánh giá sự tác động, tác giả sử
dụng mô hình định lượng để xem xét sự tác động của tỷ lệ nợ xấu và hệ số an toàn
vốn đến tỷ suất sinh lời trên vốn (ROE) của các ngân hàng được khảo sát trước và sau
khi áp dụng Basel 2. Kết quả cho thấy, trước khi áp dụng Basel 2, sự tác động của tỷ
lệ nợ xấu và hệ số CAR đến ROE yếu hơn rất nhiều so với sau khi áp dụng Basel 2.
Đặc biệt sau khi áp dụng Basel 2 tỷ lệ nợ xấu có tác động mạnh và ngược chiều với
ROE của ngân hàng. Điều đó cho thấy, việc áp dụng Basel 2 với sự cải thiện đáng kể
về quản trị RRTD là nền tảng quan trọng để các NHTM cải thiện ROE.
(2)

Nghiên cứu của Alexandru loan Cuza [59]“ University of Iasi, Romania and

Auvergne University France” về “Mesuring the financial performance of the
European Systemically important bank”
Đây là công trình nghiên cứu sự tác động của các yếu tố nội tại và bên ngoài đến
năng lực tài chính của NHTM, Công trình chọn 20 ngân hàng lớn nhất của Châu âu
theo quy mô tài sản, trên cơ sở đó để đánh giá sự tác động của các yếu tố đến khả
năng sinh lời.Các chỉ số được chọn để đánh giá khả năng sinh lời là ROAA ( Thu
nhập/ tài sản bình quân),ROEA ( Thu nhập/ Vốn chủ sở hữu bình quân) NIM ( Thu
nhập lãi ròng/ tổng tài sản có sinh lời). Các yếu tố nội tại bao gồm Quy mô vốn ( hệ
số CAR); Năng lực quản lý (Chi phí/Thu nhập); Cấu trúc tài sản; Chất lượng tài


Assessment of Banking Sector in India”; Trong bài viết, tác giả vận dụng mô hình
xếp hạng CAMELS để đánh giá năng lực tài chính của NHTM. Để minh chứng, tác
giả sử dụng dữ liệu thứ cấp là báo cáo tài chính giai đoạn 2008-2012 của 13 NHTM
khu vực tư nhân của Ấn độ với để đánh giá và xếp hạng năng lực tài chính. Trên cơ
sở 5 nhóm chỉ tiêu theo mô hình CAMELS, tác giả đã đánh giá 18 chỉ số liên quan
đến CAMELS để đánh giá. Kết quả nghiên cứu cho thấy mô hình này có thể áp
dụng rộng rãi để đánh giá năng lực tài chính đối với tất cả các NHTM.
Kết quả nghiên cứu của công trình giúp NCS có cơ sở khi đánh giá năng lực
tài chính của các NHTMCP.
(5) Nghiên cứu của Christine Brown và Kevin Davis.[58] về "Capital management
in mutual financial institutions"
Christine Brown và Kevin Davis đã nghiên cứu sự ảnh hưởng của quản lý
vốn đến kết quả kinh doanh ngân hàng Australia giai đoạn 1991- 2004.Với những
phân tích và lập luận, kết quả nghiên cứu của Christine Brown và Kevin Davis đã
khảng định “Tỷ lệ an toàn vốn càng cao thì sự lành mạnh trong kinh doanh ngân
hàng càng lớn; Tỷ suất sinh lời trên tài sản càng cao cho thấy khả năng tài chính của
ngân hàng đó sẽ tốt hơn; Quản lý vốn hiệu quả là yếu tố tích cực đến hiệu quả kinh
doanh cũng như khả năng tài chính của các ngân hàng”.

Footer Page 15 of 89.


Header Page 16 of 89.
5

Kết quả nghiên cứu này giúp NCS xem xét những chỉ tiêu đo lường năng lực
tài chính của các ngân hàng, đồng thời thấy được chiều hướng tác động của các yếu
tố đến năng lực tài chính ngân hàng.
2.2.


Nghiên cứu của Phạm Thị Vân Anh [1] về các giải pháp nâng cao năng lực

tài chính của doanh nghiệp nhỏ và vừa ở Việt Nam hiện nay.
Luận án của Phạm Thị Vân Anh là một luận án tiến sĩ đã được công nhận
và được đánh giá cao về những kết quả nghiên cứu. Với nội dung nghiên cứu có

Footer Page 16 of 89.


Header Page 17 of 89.
6

tính hệ thống và toàn diện, luận án của Phạm Thị Vân Anh đã làm sáng tỏ những lý
luận cơ bản về khái niệm, nội dung, các chỉ tiêu đánh giá cũng như nhân tố ảnh
hưởng đến năng lực tài chính doanh nghiệp. Trên cơ sở thu thập số liệu cùng với
phân tích đánh giá mang tính định tính, luận án của Phạm thị Vân Anh đã có những
kết luận khá xác đáng về năng lực tài chính của các DNNVV giai đoạn 2007-2011.
Các giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao năng lực tài chính DNNVV có cơ sở lý
luận và mang tính thực tiễn cao.
Luận án của NCS kế thừa những lý luận về quan niệm năng lực tài chính
của Phạm Thị Vân Anh. Tuy nhiên, khác với đối tượng nghiên cứu luận án của
Phạm Thị Vân Anh, luận án của NCS với đối tượng nghiên cứu là năng lực tài
chính của các NHTMCP. Trong luận án của NCS đã làm rõ điểm đặc thù về tài
chính và năng lực tài chính của các NHTM so với các doanh nghiệp. Từ những nền
tảng lý luận này, luận án của NCS đã phân tích và đánh giá thực trạng năng lực tài
chính của các NHTMCP giai đoạn 2009- 2014, qua đó để đề xuất những giải pháp
vi mô cũng như vĩ mô trong việc nâng cao năng lực tài chính của các NHTMCP
trong thời gian tới.
(3) Nghiên cứu của Nguyễn Thu Hiền [33] về nâng cao năng lực cạnh tranh của


dụng tại NHTM cổ phần ngoại thương Việt Nam trong quá trình hội nhập”.
Trong luận án nghiên cứu của Nguyễn Thị Thu Đông, những nội dung
nghiên cứu có tính hệ thống. Từ lý luận chung về tín dụng ngân hàng, luận án đã
đưa ra quan niệm về chất lượng tín dụng ngân hàng và xây dựng hệ thống một số
nhóm chỉ tiêu để phản ánh chất lượng tín dụng ngân hàng trong quá trình hội nhập
Chất lượng tín dụng ngân hàng được coi là một trong những chỉ tiêu đánh giá
năng lực tài chính NHTM,và được luận án trình bày qua các chỉ số như Tỷ lệ tối đa
nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung dài hạn; Tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn
huy động; Hệ số rủi ro tín dụng; Hệ số an toàn vốn tối thiểu.
Trên cơ sở nguồn số liệu của ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương
Việt Nam (VCB) từ năm 2006 – 2010 và từ việc sử dụng hệ thống các nhóm chỉ
tiêu đã xây dựng để đánh giá chất lượng tín dụng trên mặt định tính, luận án đã chỉ
ra việc ứng dụng hệ thống các nhóm chỉ tiêu đã phản ánh được thực trạng chất
lượng tín dụng của VCB trong điều kiện hội nhập.
Tuy nhiên, luận án của Nguyễn Thị Thu Đông chỉ nghiên cứu về chất lượng
tín dụng ngân hàng trong phạm vi của một ngân hàng đó là ngân hàng Ngoại thương
Việt nam giai đoạn 2005- 2010. Do vậy, nội dung lý luận cũng như thực tiễn về
năng lực tài chính ngân hàng chưa được phân tích một cách toàn diện. Với đề tài “
Nâng cao năng lực tài chính của các NHTMCP Việt nam”, năng lực tài chính ngân
hàng sẽ được nghiên cứu chuyên sâu và đánh giá có tính tổng hợp trên thực tiễn
diễn biến ở một nhóm ngân hàng.
(5)

Nghiên cứu của Nguyễn Thị Hoài Phương [35] về “Quản lý nợ xấu tại ngân

hàng Thương mại Việt Nam”.

Footer Page 18 of 89.


Nam từ năm 2008 đến năm 2011 luận án cũng chỉ ra những tồn tại về công tác quản
lý rủi ro tín dụng như : chiến lược quản lý rủi ro tín dụng chưa toàn diện, mô hình
quản lý rủi ro tín dụng không phù hợp, quy trình cấp tín dụng còn bất cập, hệ thống
đo lường rủi ro tín dụng thiếu đồng bộ, xuất hiện tình trạng tập trung tín dụng vào
một số ngành hàng, nhóm khách hàng, ngân hàng chưa xây dựng được hệ thống
theo dõi cảnh báo sớm rủi ro tín dụng. Tình trạng trên dẫn tới việc NHTMCP Công
thương Việt Nam dễ dàng gặp rủi ro về tín dụng. Từ những hạn chế này, luận án
của Nguyễn Đức Tú đã phân tích nguyên nhân và đưa ra các giải pháp nhằm quản
lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng.

Footer Page 19 of 89.


Header Page 20 of 89.
9

Xét trên góc độ năng lực tài chính ngân hàng, quản lý rủi ro tín dụng là một
biện pháp cần thiết góp phần nâng cao năng lực tài chính NHTM. Không trùng lắp
với nội dung mà luận án của NCS đang nghiên cứu nhưng luận án của Nguyễn Đức
Tú đã giúp NCS có cách thức tiếp cận khi nghiên cứu về năng lực tài chính của các
NHTMCP.
Nguyễn Thanh Phương [37] với đề tài “Phát triển bền vững ngân hàng nông

(7)

nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam”.
Luận án của Nguyễn Thanh Phương đã đưa ra cách nhìn mới về phát triển
bền vững của NHTM. Theo đó, phát triển bền vững NHTM là đảm bảo sự cân bằng
trong một thời gian dài giữa tính sinh lời theo yêu cầu của các chủ sở hữu ngân
hàng với khả năng chịu đựng rủi ro của ngân hàng và sự cân bằng giữa lợi ích của


 Các chỉ tiêu đánh giá năng lực tài chính của NHTM.
 Nhân tố ảnh hưởng đến năng lực tài chính ngân hàng thương mại.
 Phương pháp đánh giá năng lực tài chính của các NHTM theo mô hình
CAMELS.
- Về kinh nghiệm các nước: Các công trình nghiên cứu liên quan đến luận án
tham khảo kinh nghiệm của các nước như Trung quốc, Mỹ, Nhật bản, Hàn quốc
trong việc tái cấu trúc ngân hàng sau ảnh hưởng của khủng hoảng. Từ những tham
khảo này, các tác giả đã rút ra được những bài học trong việc củng cố sức mạnh tài
chính đối với các NHTM Việt Nam.
- Về đánh giá thực trạng: Các công trình đã đánh giá thực trạng năng lực tài
chính của các NHTM Việt Nam từ 2012 trở về trước trên các khía cạnh như: Quy
mô vốn chủ sở hữu và tỷ lệ an toàn vốn; Quy mô và chất lượng tín dụng; Khả năng
thanh khoản; Khả năng sinh lời. Từ những đánh giá thực trạng, các công trình đã có
kết luận về kết quả đạt được, tồn tại và nguyên nhân trong việc tác động đến năng
lực tài chính ngân hàng.
- Về đề ra chính sách, định hướng và giải pháp: Các công trình đã đề xuất
các giải pháp được xây dựng trên nền tảng thực trạng hoạt động của các NHTM
trước năm 2012, định hướng đến năm 2020.
2.4.

NHỮNG VẤN ĐỀ ĐẶT RA CHO VIỆC NGHIÊN CỨU CỦA LUẬN ÁN
- Những vấn đề đặt ra trong nghiên cứu lý luận: Cần làm rõ hơn và bổ sung

các vấn đề sau:
 Phân tích chi tiết hơn cơ sở khi đưa ra quan niệm về năng lực tài chính, nâng
cao năng lực tài chính của NHTM.
 Làm rõ hơn nội dung về tài chính và năng lực tài chính NHTM.
 Cách tiếp cận đa chiều về phương pháp đánh gía năng lực tài chính NHTM.
 Hoàn thiện hơn nội dung và cách tiếp cận khi phân tích các nhân tố ảnh

mang tính thời sự và có ý nghĩa kể cả về lý luận cũng như thực tiễn. Nội dung
nghiên cứu được mở rộng và sâu hơn, như vậy không có sự trùng lắp với đối tượng
và phạm vi nghiên cứu của các công trình trước đó.Nghiên cứu của luận án đặc biệt
có ý nghĩa quan trọng trong giai đoạn tái cấu trúc ngân hàng hiện nay.
3. MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU.
- Hệ thống hóa, luận giải để góp phần hoàn thiện, nâng cao nhận thức lý luận
về tài chính, năng lực tài chính của của các NHTM. Phân tích các nhân tố ảnh
hưởng đến năng lực tài chính ngân hàng thương mại.
- Tìm hiểu kinh nghiệm của các nước trong khu vực và trên thế giới trong
việc thực hiện các giải pháp nâng cao năng lực tài chính NHTM, từ đó rút ra bài học
kinh nghiệm với các NHTMCP Việt Nam
- Phân tích, làm rõ thực trạng năng lực tài chính của các NHTMCP giai đoạn
sau khủng hoảng tài chính thế giới 2009- 2014. Từ thực trạng phân tích, luận án sẽ

Footer Page 22 of 89.


Header Page 23 of 89.
12

chỉ ra những kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân trong việc đảm bảo năng lực
tài chính của NHTMCP.
- Làm rõ những cơ hội và thách thức đối với việc nâng cao năng lực tài chính
của các NHTMCP hiện nay.
- Đề xuất một số giải pháp nâng cao năng lực tài chính đối với các NHTMCP
trong bối cảnh hiện nay, định hướng đến 2020.
- Đưa ra một số kiến nghị hỗ trợ cho các NHTMCP thực hiện các giải pháp
nâng cao năng lực tài chính.
4. ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU
4.1. Đối tượng nghiên cứu của luận án

- Khái quát hóa được lịch sử hình thành, phát triển cũng như đặc điểm của
các NHTMCP.
- Phân tích, đánh giá thực trạng năng lực tài chính của các NHTMCP của
Việt Nam giai đoạn 2009- 2014. Từ những đánh giá này, luận án giúp cho các nhà
nghiên cứu và quản lý có cái nhìn tổng quan về năng lực tài chính của các
NHTMCP Việt nam hiện nay. Dựa trên yêu cầu của hội nhập kinh tế quốc tế theo
xu hướng mở cửa thị trường dịch vụ tài chính cũng như khuyến cáo, chuẩn mực
quốc tế theo mô hình CAMELS về yêu cầu năng lực tài chính đối với các NHTM,
luận án chỉ ra kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân dẫn đến những yếu kém về
năng lực tài chính của các NHTMCP. Tạo cơ sở cho các nhà quản trị ngân hàng
cũng như các cơ quan quản lý Nhà nước có cơ sở tham khảo khi đưa ra các giải
pháp góp phần nâng cao năng lực tài chính của các NHTMCP.
- Chỉ ra những cơ hội, thách thức và quan điểm đối với việc nâng cao năng
lực tài chính của các NHTMCP Việt nam.
- Đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao năng lực tài chính của
các NHTM cổ phần hiện nay, định hướng đến năm 2020. Các giải pháp này được
xây dựng dựa trên nền tảng lý luận cũng như thực tiễn hoạt động của các NHTMCP.
Một mặt giúp cho các nhà nghiên cứu có cái nhìn xuyên suốt về vấn đề nâng cao
năng lực tài chính ngân hàng. Mặt khác, những giải pháp này cũng có giá trị thực
tiễn với các NHTMCP cũng như các cơ quan quản lý nhà nước.
6. PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU:
Nội dung luận án sẽ được trình bày dựa trên sự kết hợp giữa các phương
pháp nghiên cứu như phương pháp duy vật biện chứng; duy vật lịch sử; Phương
pháp thống kê so sánh; Phương pháp phân tích tổng hợp, tư duy logic, phương pháp
chuyên gia, tư duy độc lập.
Phương pháp duy vật biện chứng, duy vật lịch sử nhằm xem xét sự vật, hiện
tượng trong trạng thái luôn phát triển, mở rộng ứng với các điều kiện và môi trường
liên quan.
Phương pháp thống kê so sánh: Luận án sử dụng hệ thống số liệu thống kê
trong một chuỗi thời gian để lập bảng, biểu diễn trên biểu đồ để so sánh và đánh giá

lực tài chính của NHTM như đưa ra quan điểm riêng về tài chính, năng lực tài chính
NHTM. Đặc biệt luận án đã chú trọng vào việc phân tích cơ sở để dẫn giải đưa đến
nội dung trình bày về lý luận năng lực tài chính của NHTM.
- Trình bầy nội dung về năng lực tài chính NHTM
- Cách tiếp cận khi đánh giá năng lực tài chính NHTM của luận án có tính đa
chiều hơn, không chỉ đánh giá so với khung an toàn quốc tế mà luận án còn đánh
giá việc nâng cao năng lực tài chính theo xu hưởng phát triển, bởi hướng đến việc
đáp ứng các chuẩn mực an toàn theo tiêu chuẩn quốc về an toàn ngân hàng là nấc
thang cao nhất mà NHTM phải đạt được, nhưng với xuất phát điểm khác nhau và
điều kiện thực tế của mỗi quốc gia nên việc nâng cao năng lực tài chính là một hành
trình của mỗi NHTM.

Footer Page 25 of 89.