Trờng Đại học KINH Tế QuốC DÂN
------------

Ngô quang huy

Nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu t
tại Ngân hàng TMCP Đầu t và Phát triển
Việt nam
Chi nhánh Sơn La
Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh tổng hợp

Ngời hớng dẫn khoa học:
pgs.ts vũ minh trai

Hà nội - 2013

LI CAM OAN
Tụi xin cam oan õy l cụng trỡnh nghiờn cu c lp ca tụi. S liu
c nờu trong lun vn l trung thc v cú trớch ngun. Kt qu nghiờn cu


trong luận văn là trung thực và chưa được công bố trong bất kỳ công trình
nghiên cứu nào khác.
Sơn La, ngày 20 tháng 11 năm 2013
Tác giả

Ngô Quang Huy


MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN.............................................................................................i


2.1.3.2 Đối với doanh nghiệp.............................................................14
2.1.3.3 Đối với ngân hàng..................................................................16
2.1.4 Quy định về cho vay dự án đầu tư trung và dài hạn...................16
2.1.5 Quy trình cho vay dự án đầu tư....................................................17
2.1.6 Nguồn vốn cho vay dự án đầu tư trung và dài hạn của NHTM. 19
2.2 Hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung dài hạn của ngân hàng
thương mại.................................................................................................20
2.2.1 khái niệm về hiệu quả kinh doanh...............................................20
2.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung
và dài hạn...............................................................................................22
2.2.3 Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay của NHTM đối với các dự án
đầu tư trung dài hạn..............................................................................25
2.2.3.1 Các chỉ tiêu định tính.............................................................25
2.2.3.2 Các chỉ tiêu định lượng..........................................................26
2.2.4 Nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay dự án đầu
tư trung dài hạn của ngân hàng thương mại.......................................31
2.2.4.1 Nhóm nhân tố môi trường pháp lý và cơ chế chính sách.......31
2.2.4.2 Những nhân tố về phía ngân hàng.........................................32
2.2.4.3 Các nhân tố thuộc về phía chủ dự án đầu tư.........................35
3.1 Tổng quan về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt nam Chi
nhánh Sơn La.............................................................................................37
3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển..................................................37
3.1.2 Tình hình hoạt động của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển
Việt Nam - Chi nhánh Sơn La...............................................................40
Bảng 3.1: Chỉ tiêu hoạt động kinh doanh tại BIDV Sơn La giai đoạn
2008–2012.......................................................................................................42
3.2 Thực trạng hiệu quả cho vay các dự án đầu tư trung dài hạn của
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La
.....................................................................................................................43

CHƯƠNG 4 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CHO
VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT
TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SƠN LA...............................................67


4.1 Định hướng hoạt động của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển
Việt Nam - Chi nhánh Sơn La..................................................................67
4.1.1 Định hướng chung về hoạt động kinh doanh của Ngân hàng
TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La đến năm
2016.........................................................................................................67
Bảng 4.1: Các chỉ tiêu kế hoạch định hướng giai đoạn 2013-2016............69
4.1.2 Định hướng cho vay dự án đầu tư trung dài hạn .......................69
4.2. Các giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung dài
hạn tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh
Sơn La.........................................................................................................71
4.2.1. Giải pháp về giảm chi phí đầu vào..............................................72
4.2.2 Nâng cao mức độ an toàn trong cho vay......................................74
Nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án.................................76
Xem xét các chỉ tiêu về cơ cấu vốn của doanh nghiệp:.....................77
Xem xét khả năng trả nợ của doanh nghiệp.......................................78
Nâng cao trình độ cán bộ tín dụng........................................................82
Phát triển hệ thống thu thập thông tin:................................................84
Nâng cao vai trò của công tác thanh tra kiểm soát..............................85
4.2.3 Một số giải pháp hỗ trợ khác........................................................86
4.3 Một số kiến nghị...................................................................................87
4.3.1 Đối với các cơ quan quản lý nhà nước........................................87
4.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam....................89
4.3.3 Đối với BIDV Việt Nam................................................................90
KẾT LUẬN....................................................................................................93
KẾT LUẬN....................................................................................................93


ATM
FDI
GDP
INTERNET

Máy rút tiền tự động
Vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài
Tổng thu nhập quốc dân
Ngân hàng trực tuyến

13
14
15
16
17
18
19
2

BANKING
HSC
LIBOR
NHNN
NHTM
NIM
QLVTT
SIBOR
BSMS



Nam – Chi nhánh Sơn La
Trung tâm thông tin tín dụng
Chi nhánh
Dự án đầu tư
Dự án đầu tư trung dài hạn
Cơ chế quản lý vốn tập trung

20
21
22
3
4
5
6
7
8
9


Trờng Đại học KINH Tế QuốC DÂN
------------

Ngô quang huy

Nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu t
tại Ngân hàng TMCP Đầu t và Phát triển
Việt nam
Chi nhánh Sơn La
Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh tổng hợp

Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La vẫn
chưa thực sự mang lai hiệu quả để làm nền tảng phát triển bền vững cho Chi
nhánh cũng như góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội trên địa bàn tỉnh


ii

Sơn La. Xuất phát từ những lý do trên, tác giả chọn đề tài “Nâng cao hiệu
quả cho vay dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt
nam – Chi nhánh Sơn La”. Làm đề tài luận văn của mình.
Kết cấu luận văn bao gồm 4 chương với các nội dung chính sau:
Chương 1: Tổng quan về các công trình nghiên cứu có liên quan đến đề
tài nghiên cứu.
Chương 2: Cơ sở lý luận về cho vay và hiệu quả cho vay dự án đầu tư
của Ngân hàng thương mại.
Chương 3: Thực trạng hiệu quả cho vay các dự án đầu tư trên địa bàn
tỉnh Sơn La tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh
Sơn La.
Chương 4: Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư tại Ngân
hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Sơn La.
Tác giả sử dụng những dữ liệu sơ cấp và thứ cấp để đưa ra các nhận
định làm cơ sở cho việc đề xuất các giải pháp cho việc nâng cao hiệu quả
công tác cho vay các dự án đầu tư trong thời kỳ tái cơ cấu nền kinh tế.
Trong chương 1, tác giả đã tổng hợp một số nghiên cứu có liên quan
đến việc nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư. Từ đó rút ra những vấn đề
còn tồn tại cần giải quyết.
Một số công trình đã nghiên cứu như:
Hội thảo khoa học “Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt
Nam.” Trường Đại học Tài chính-Marketing kết hợp với Viện Chiến lược và
Chính sách tài chính – Bộ Tài chính và Hiệp hội Doanh nghiệp Thành phố Hồ

khả thi nhằm nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP
Đầu tư và Phát triển Việt nam chi nhánh Sơn La là cần thiết.
Vì thế, với đề tài “Nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư tại Ngân
hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt nam – Chi nhánh Sơn La”, không
trùng lặp với các công trình đã cứu, tác giả hi vọng sẽ kế thừa được những


iv

luận điểm của các công trình nghiên cứu đã đề xuất, đồng thời cụ thể hóa, chi
tiết và mang lại một cái nhìn toàn diện, cụ thể phần nào nhằm hỗ trợ BIDV
Sơn La có thể nâng cao hiệu quả cho vay đối với dự án đầu tư trong thời gian
tới(2013-2015)
Cụ thể, luận văn sẽ tập trung vào các nội dung sau:
- Hệ thống hóa các vấn đề lý luận chung về cho vay và hiệu quả cho
vay dự án đầu tư của NHTM.
- Đánh giá thực trạng hiệu quả công tác cho vay dự án đầu tư trung dài
hạn tại BIDV Sơn La thông qua các chỉ tiêu định tính, định lượng, từ đó đưa
ra những giải pháp, kiến ghị nhằm nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư tại
BIDV Sơn La trong thời kỳ tái cơ cấu nền kinh tế.
Trong chương 2, tác giả hệ thống một số vấn đề lý luận cơ bản về cho
vay và hiệu quả cho vay dự án đầu tư. trong đó tác giả làm rõ khái niệm cho
vay, thời hạn cho vay và các hình thức cho vay cũng như vai trò của của cho
vay dự án đầu tư trung dài hạn trên các mặt kinh tế, xã hội và Ngân hàng.
Khái niệm về hiệu quả kinh doanh bản chất của hiệu quả kinh doanh và
quan niệm về hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung dài hạn cũng như sự cần
thiết phải nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung dài hạn.
* Nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung và dài hạn là cần thiết
để phát triển kinh tế.
Cho vay DAĐT trung và dài hạn thúc đẩy sản xuất phát triển vì nó là

toán và lợi nhuận của ngân hàng, tạo thế mạnh cho ngân hàng trong cạnh
tranh.
Hiệu quả cho vay DAĐT trung và dài hạn tạo thuận lợi cho sự phát
triển bền vững của ngân hàng.
Từ những ưu thế trên, việc củng cố và nâng cao hiệu quả cho vay trung
và dài hạn là điều cần thiết cho tồn tại và phát triển lâu dài của NHTM.
Đồng thời đánh giá hiệu quả cho vay dự án đầu tư trên hai góc độ:


vi

- Xét trên góc độ hiệu quả kinh tế(Hiệu quả tài chính): đó là khoản lợi
nhuận mà hoạt động cho vay đem lại cho ngân hàng. Khoản lợi nhuận này
được tính dựa trên trên tỷ lệ (thu nhập từ lãi vay - chi phí huy động vốn)/tổng
dư nợ bình quân. khi các khoản vay này đem lại lợi nhuận tức là hoạt động
cho vay của ngân hàng có hiệu quả.
Đó là về phía ngân hàng, còn đối với doanh nghiệp cũng phải có cố một
khoản lợi nhuận hợp lý so với kế hoạch đề ra. khoản lợi nhuận này sẽ giúp
doanh nghiệp tái sản xuất giản đơn và mở rộng sản xuất, đảm bảo đời sống
cho người lao động.
- Xét về góc độ xã hội: Một khoản tín dụng hay cho vay có hiệu quả sẽ
góp phần thực hiện các mục tiêu của chính phủ như cân bằng kinh tế giữa các
thành phần, thúc đẩy phát triển kinh tế vùng, miền hay giải quyết công ăn việc
làm cho người dân nhằm ổn định tình hình kinh tế xã hội....
Dựa vào các hình thức thể hiện khác nhau mà hiệu quả cho vay dự án
đầu tư được hiểu theo cách khác nhau, nhưng nhìn chung hiệu quả cho vay
đối với các dự án được hiểu là sự đáp ứng nhu cầu đầu tư của dự án và dự án
đó phải phù hợp với sự phát triển kinh tế - xã hội và phải đảm bảo sự tồn tại
và phát triển của ngân hàng.
Để đánh giá hiệu quả cho vay dự án đầu tư, luận văn đưa ra các chỉ tiêu

hạn và chiếm 7,85 tổng dư nợ, điều đó cho thấy nguy cơ nợ xấu tiềm ẩn ra
tăng bất cứ lúc nào, ngoài ra theo điều 7 quyết định 493 năm 2005 của NHNN
thì nợ nhóm hai phải trích dự phòng rủi ro là 5% như vậy hàng năm chi nhánh
phải trích dự phòng rủi ro cho các khoản vay này là không hề nhỏ, điều đó
cho thấy mức độ anh toàn từ cho vay dự án đầu tư trung dài hạn qua các năm
giảm sút.
+ tỷ lệ nợ xấu cho vay các dự án trung dài hạn năm 2009 là 0,98% đạt
mức cho phép và tỷ lệ này đã giảm trong năm 2011 và 2012 lần lượt là 0,55


viii

và 0,68. Điều đó cho thấy tình hình nợ xấu của chi nhánh đã được cải thiện
đáng kể thông qua việc BIDV đã thực hiện một số giải pháp tháo gỡ khó
khăn cho khách hàng để khôi phục, ổn định sản xuất kinh doanh.
+ Lợi nhuận từ cho vay DA TDH của nhánh rất khả quan, đến
31/12/2012 đạt 33,79 tỷ đồng tăng 198,53% so với năm 2011. Lũy kế đến
30/09/2013 đạt 48 tỷ đồng đạt 100 kế hoạch năm. Thực tế từ 2009 đến nay,
khoản thu từ cho vay dự án trung dài hạn đã có đóng góp không nhỏ vào lợi
nhuận của chi nhánh. Thực tế cho thấy, lợi nhuận từ cho vay dự án trung dài
hạn năm 2009 chiếm 43,94% tổng lợi nhuận của chi nhánh, năm 2010 là
45,22%, năm 2011 là 57,69% và năm 2012 là 60,34%(số liệu bảng 3.8). Con
số này không ngừng tăng qua các năm, điều đó cho thấy hoạt động cho vay dự
án trung dài hạn là một trong những hoạt động chủ yếu của Chi nhánh và tiếp
tục duy trì trong những năm tới.
. Bên cạnh những kết quả đạt được, trong hoạt động cho vay DAĐT
trung và dài hạn còn tồn tại và chưa hiệu quả trong cho vay DAĐT trung và
dài hạn cần phải giải quyết như sau:
Một là, Nguồn vốn để cho vay trung dài hạn trên tổng nguồn vốn cho
vay thấp.

nghiệm thực tế nên luận văn này của em không tránh khỏi những thiếu sót, vì
vậy em rất mong nhận được sự góp ý từ phía thầy cô cũng như từ phía ngân
hàng.
Qua đây, tác giả cũng muốn gửi lời cảm ơn của mình đến thầy giáo
hướng dẫn PGS.TS – Vũ Minh Trai và BIDV Sơn La đã giúp đỡ tác giả hoàn
thành luận văn này.


Trờng Đại học KINH Tế QuốC DÂN
------------

Ngô quang huy

Nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu t
tại Ngân hàng TMCP Đầu t và Phát triển
Việt nam
Chi nhánh Sơn La
Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh tổng hợp

Ngời hớng dẫn khoa học:
pgs.ts vũ minh trai

Hà nội - 2013


1

LỜI MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết của đề tài
Hiện nay ở nước ta, thị trường tài chính chưa phải là kênh phân bổ vốn

nhánh Sơn La luôn tự xác định cho mình nhiệm vụ đóng góp vào công cuộc
xây dựng và phát triển chung của tỉnh, chính vì vậy mà trong thời gian qua
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La đã có
nhiều nỗ lực trong việc mở rộng tín dụng nói chung và tín dụng cho vay đầu tư
dự án nói riêng, đặc biệt trong những năm qua Ngân hàng TMCP Đầu tư và
Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La đã cho vay và tham gia cho vay hợp
vốn hàng chục các dự án thủy điện lớn, vừa và nhỏ, dự án nhà máy xi măng,
chè, bò sữa.... trên địa bàn tỉnh, phần nào đã đáp ứng được nhu cầu vốn phục
vụ phát triển kinh tế trên địa bàn tỉnh Sơn La. Tuy nhiên bên cạnh những kết
quả tích cực đã đạt được thì hoạt động cho vay dự án trung dài hạn của Ngân
hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La vẫn chưa thực
sự mang lai hiệu quả để làm nền tảng phát triển bền vững cho Chi nhánh cũng
như góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội trên địa bàn tỉnh Sơn La.
Xuất phát từ những lý do trên, tác giả chọn đề tài “Nâng cao hiệu quả
cho vay dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt nam Chi nhánh Sơn La”.
2. Mục đích nghiên cứu của đề tài
- Hệ thống hóa và làm rõ cơ sở lý luận về cho vay và hiệu quả cho vay
của NHTM
- Phân tích, đánh giá thực trạng cho vay dự án đầu tư trên địa bàn tỉnh
Sơn La tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt nam – Chi nhánh Sơn
La, chỉ ra những điểm mạnh, hạn chế trong việc nâng cao hiệu quả cho vay dự
án đầu tư của Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam
– Chi nhánh Sơn La.
- Đưa ra hệ thống giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu
tư tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La.
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
- Đối tượng nghiên cứu: cho vay và hiệu quả cho vay của Ngân hàng
thương mại.





4

CHƯƠNG 1
TỔNG QUAN VỀ CÁC CÔNG TRÌNH NGHIÊN CỨU
CÓ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU
1.1 Các công trình nghiên cứu đã thực hiện
Liên quan đến vấn đề này, đã có một số công trình nghiên cứu và các
hội thảo khoa học như :
- Hội thảo “Giải pháp tháo gỡ khó khăn về nguồn vốn cho các doanh
nghiệp vừa và nhỏ’’ do Hiệp hội các doanh nghiệp vừa và nhỏ TP Hà Nội vừa
phối hợp với Sở Công Thương, Quỹ Đầu tư phát triển TP và một số ngân
hàng tổ chức tháng 10/2013.
Tại hội thảo, đại diện gần 100 DN thuộc Hiệp hội đã được đại diện các
ban, ngành liên quan cung cấp thông tin về nguồn vốn, gói vốn vay phù hợp
với DNVVN. Đồng thời, các DN cũng có cơ hội bày tỏ những thắc mắc, bất
cập về thủ tục xin cấp vốn vay để mở rộng cơ hội hợp tác giữa DN và quỹ,
ngân hàng.
- Hội thảo khoa học “Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt
Nam.” do Trường Đại học Tài chính-Marketing kết hợp với Viện Chiến lược
và Chính sách tài chính – Bộ Tài chính và Hiệp hội Doanh nghiệp Thành phố
Hồ Chí Minh tổ chức Ngày 8/6/2013 tại Thành phố Hồ Chí Minh.
Hội thảo tập trung thảo luận, trao đổi ý kiến, chia sẻ về học thuật, kinh
nghiệm và khuyến nghị những giải pháp để tái cấu trúc hệ thống ngân hàng
thương mại Việt Nam; nâng cao hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương
mại, tạo điều kiện để các ngân hàng thực sự trở thành nhân tố tích cực đóng
góp cho quá trình phát triển kinh tế đất nước trong bối cảnh hội nhập kinh tế
quốc tế.




6

án đầu tư nói riêng tuy nhiên các công trình nghiên cứu trên chỉ đề cập đến
hiệu quả cho vay khách hàng cá nhân cũng như hiệu quả chi vay doanh
nghiệp xây lắp, đánh giá hiệu quả cho vay dự án đầu tư cũng như đưa ra các
tiêu chí đánh giá hiệu quả cho vay dự án đầu tư tuy nhiên do mục tiêu, đối
tượng, phạm vi và thời gian nghiên cứu của các công trình nghiên cứu trên
khác so với đề tài luận văn của tác giả. mặt khác mỗi tác giả có một quan
điểm riêng của mình đối với vấn đề nghiên cứu do đó có nhiều điểm khác biệt
so với luận văn nghiên cứu.
Vì thế, với đề tài “Nâng cao hiệu quả cho vay dự án, đầu tư tại Ngân
hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt nam – Chi nhánh Sơn La”, không
trùng lặp với các công trình đã nghiên cứu, tác giả hi vọng sẽ kế thừa được
những luận điểm của các công trình nghiên cứu đã đề xuất, đồng thời cụ thể
hóa, chi tiết và mang lại một cái nhìn toàn diện, cụ thể phần nào nhằm hỗ trợ
BIDV Sơn La có thể nâng cao hiệu quả cho vay đối với dự án đầu tư trong
thời gian tới(2013-2015)
Cụ thể, luận văn sẽ tập trung vào các nội dung sau:
- Hệ thống hóa các vấn đề lý luận chung về cho vay dự án đầu tư trung
dài hạn của BIDV Sơn La.
- Đánh giá thực trạng hiệu quả công tác cho vay dự án đầu tư trung dài
hạn tại BIDV Sơn La thông qua các chỉ tiêu định tính, định lượng, từ đó đưa
ra những giải pháp, kiến ghị nhằm nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư tại
BIDV Sơn La trong thời kỳ tái cơ cấu nền kinh tế.