ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH
–––––––––––––––––––––––––

NGUYỄN THỊ THANH HƯƠNG

HIỆU LỰC THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ
NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH LÀO CAI ĐỐI VỚI CÁC
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG
NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ

THÁI NGUYÊN - 2019


ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH
–––––––––––––––––––––––––

NGUYỄN THỊ THANH HƯƠNG

HIỆU LỰC THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ
NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH LÀO CAI ĐỐI VỚI CÁC
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Ngành: Quản lý kinh tế
Mã số: 8.34.04.10

LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG

Người hướng dẫn khoa học: TS. Dương Thanh Hà

sót, tôi rất mong nhận được những ý kiến đóng góp của các thầy cô giáo và các bạn.
Tôi xin chân thành cảm ơn!
Thái Nguyên, tháng 12 năm 2018
Tác giả

Nguyễn Thị Thanh Hương


3

MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN ....................................................................................................... i
LỜI CẢM ƠN ............................................................................................................ ii
MỤC LỤC................................................................................................................. iii
DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT................................................................................ vii
DANH MỤC BẢNG............................................................................................... viii
MỞ ĐẦU ....................................................................................................................1
1. Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu .......................................................................1
2. Mục tiêu nghiên cứu của đề tài ...............................................................................2
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài ..........................................................3
4. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài ................................................................3
5. Bố cục của Luận văn ...............................................................................................4
Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ HIỆU LỰC THANH
TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI..........................................................................................................5
1.1. Cơ sở lý luận về hiệu lực thanh tra của Ngân hàng Nhà nước đối với ngân
hàng thương mại..........................................................................................................5
1.1.1. Khái quát về Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng thương mại ........................5
1.1.2. Hiệu lực thanh tra của Ngân hàng Nhà nước đối với ngân hàng thương
mại........11

3.1. Khái quát về Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh tỉnh Lào Cai..............34
3.1.1. Quá trình hình thành và phát triển ..................................................................34
3.1.2. Chức năng, nhiệm vụ của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh tỉnh
Lào Cai ......................................................................................................................34
3.1.3. Mô hình cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh
tỉnh Lào Cai...............................................................................................................36
3.1.4. Khái quát tình hình thực hiện nhiệm vụ của Ngân hàng Nhà nước chi
nhánh tỉnh Lào Cai năm 2018 ...................................................................................39
3.2. Khái quát về hệ thống ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Lào Cai ..........42
3.2.1. Khái quát về quy mô các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Lào
Cai........42
3.2.2. Khái quát về kết quả kinh doanh của các ngân hàng thương mại trên địa
bàn tỉnh Lào Cai ........................................................................................................44


5

3.3. Thực trạng hiệu lực thanh tra của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Lào
Cai đối với các ngân hàng thương mại......................................................................48
3.3.1. Cơ cấu tổ chức bộ máy thanh tra Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh
Lào Cai ......................................................................................................................48
3.3.2. Cơ chế điều hành đối với thanh tra ngân hàng................................................50
3.3.3. Hoạt động thanh tra tại chỗ đối với hệ thống NHTM của NHNN chi
nhánh tỉnh Lào Cai ....................................................................................................51
3.4. Kết quả khảo sát ý kiến của các bên có liên quan về hiệu lực thanh tra của
NHNN chi nhánh tỉnh Lào Cai..................................................................................74
3.4.1. Thông tin chung về đối tượng nghiên cứu ......................................................74
3.4.2. Ý kiến của cán bộ, lãnh đạo TTGS Ngân hàng Nhà nước tỉnh Lào Cai về
hoạt động Thanh tra của đơn vị.................................................................................76
3.4.3. Ý kiến của cán bộ nhân viên, lãnh đạo các NHTM trên địa bàn tỉnh

4.2.5. Tăng cường kết hợp giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ ...............................103
4.2.6. Đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao chất lượng nguồn cán bộ làm công tác
thanh tra, giám sát ...................................................................................................103
4.2.7. Tăng cường hệ thống công nghệ thông tin....................................................105
4.2.8. Tăng cường công tác phối hợp......................................................................106
4.2.9. Các giải pháp khác ........................................................................................106
4.3. Kiến nghị đối với các bên có liên quan............................................................107
4.3.1. Kiến nghị với Chính và các Bộ/ban/ngành có liên quan...............................107
4.3.2. Đối với các NHTM trên địa bàn tỉnh Lào Cai ..............................................112
4.3.3. Đối với UBND tỉnh Lào Cai và các Sở, ngành có liên quan ........................113
KẾT LUẬN ............................................................................................................115
TÀI LIỆU THAM KHẢO ....................................................................................117
PHỤ LỤC ...............................................................................................................120


vii
DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT
TT

Nội dung

Viết tắt

1

BHTG

Bảo hiểm tiền gửi

2


GSTX

Giám sát từ xa

8

KSNB

Kiểm soát nội bộ

9

KTXH

Kinh tế xã hội

10

NHNN

Ngân hàng Nhà nước

11

NHNNg

Ngân hàng nước ngoài

12


NHTW

Ngân hàng Trung ương

18

QĐ

Quyết định

19

QĐTT

Quyết định Thanh tra

20

TCTD

Tổ chức tín dụng

21

QTDND

Quỹ tín dụng nhân dân

22


TTGSNH

Thanh tra, giám sát ngân hàng

28

TTHC

Thủ tục hành chính

29

TTTC

Thanh tra tại chỗ

30

UBND

Ủy ban Nhân dân


8

DANH MỤC BẢNG
Bảng 3.1: Hệ thống ngân hàng thương mại hoạt động trên địa bàn tỉnh Lào Cai
đến 31/12/2018.......................................................................................43
Bảng 3.2: Nguồn vốn huy động theo kỳ hạn của hệ thống NHTM trên địa bàn

Bảng 3.17: Kết quả đánh giá của CBNV, lãnh đạo các NHTM trên địa bàn tỉnh
Lào Cai (tiêu chí 8-13)...........................................................................80
Bảng 4.1: Mục tiêu thanh tra hệ thống ngân hàng thương mại của NHNN chi
nhánh Lào Cai giai đoạn 2019 - 2020....................................................94
Bảng 4.2: Mục tiêu phát hiện tồn tại trong hoạt động tín dụng của hệ thống
NHTM trên địa bàn tỉnh Lào Cai giai đoạn 2019 - 2020.......................95


10

DANH MỤC SƠ ĐỒ VÀ HÌNH
Sơ đồ 1.1: Quy trình thực hiện thanh tra trên cơ sở rủi ro ........................................16
Hình 3.1: Cơ cấu tổ chức của NHNN Việt Nam chi nhánh tỉnh Lào Cai.................36
Hình 3.2: Tổ chức bộ máy của Thanh tra Ngân hàng Nhà nước ..............................48


1

MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu
Cùng với xu thế phát triển chung của nền kinh tế, hoạt động của các ngân
hàng thương mại Việt Nam hiện nay đang ngày càng được mở rộng theo hướng
hiện đại hóa và hội nhập quốc tế, với bản chất hoạt động là sử dụng phần lớn nguồn
vốn không phải là của mình để hoạt động, do vậy hoạt động của ngân hàng thương
mại càng tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn các ngành kinh doanh khác. Mục tiêu an toàn và
hiệu quả của từng ngân hàng cũng như toàn hệ thống ngân hàng thương mại là một
mục tiêu quan trọng, bởi đây là một trong những trung gian tài chính quan trọng của
nền kinh tế, là kênh huy động vốn lớn và hiệu quả nhất của nền kinh tế. Quá trình
hội nhập ngày càng sâu, rộng hiện nay tất yếu dẫn đến những thuận lợi cũng như
khó khăn, thách thức cạnh tranh trong hệ thống ngân hàng, tổ chức tín dụng. Chính

của mình, đặc biệt là công tác tác thanh tra giám sát.
Tuy nhiên hoạt động của hệ thống ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh
Lào Cai thời gian qua vẫn còn tồn tại nhiều hạn chế, bất cập như: Tình hình tài
chính của khách hàng vay (công ty, doanh nghiệp) giảm sút qua các thời kỳ ngân
hàng tiếp tục giữ nguyên hạn mức tín dụng cho vay; cấp tín dụng cho khách hàng
không đủ điều kiện vay vốn theo điều 7 thông tư số 39/2016/TT-NHNN; thẩm định
xét duyệt cho vay không đúng theo quy định tại khoản 1 điều 28 TT39; chứng từ
chứng minh mục đích sử dụng vốn chưa đầy đủ; giải ngân bằng tiền mặt không
đúng theo quy định; thông tin trong hồ sơ vay vốn chưa chính xác; chưa thực hiện
định giá lại tài sản bảo đảm theo quy định, chưa mua bảo hiểm theo quy định đối
với những tài sản bảo đảm là phương tiện vận chuyển và dây chuyền máy móc đang
thế chấp tại ngân hàng, chưa đăng ký sở hữu đối với tài sản hình thành trong tương
lai ...Điều này đặt ra yêu cầu NHNN chi nhánh tỉnh Lào Cai cần tiếp tục tăng cường
hiệu lực công tác thanh tra, giám sát đối với hệ thống ngân hàng thương mại trên địa
bàn thời gian tới.
Xuất phát từ yêu cầu thực tiễn đó, tác giả chọn đề tài: “Hiệu lực thanh tra
của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Lào Cai đối với các ngân hàng thương
mại” làm đề tài luận văn cao học ngành quản lý kinh tế.
2. Mục tiêu nghiên cứu của đề tài
2.1. Mục tiêu chung
Mục tiêu bao trùm của luận văn là nghiên cứu thực trạng công tác thanh tra
của NHNN chi nhánh tỉnh Lào Cai đối với các NHTM trên địa bàn, từ đó đề xuất
các


3

giải pháp nhằm tăng cường hiệu lực thanh tra của Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh
tỉnh
Lào Cai đối với các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh.

4

cường công tác thanh tra hoạt động của các tổ chức tín dụng trên địa bàn thời gian
tới cũng như góp phần thực hiện có hiệu quả chức năng quản lý nhà nước lĩnh vực
tiền tệ, ngân hàng trên địa bàn.
5. Bố cục của Luận văn
Ngoài phần mở đầu, kết luận, phụ lục và danh mục tài liệu tham khảo luận văn
được chia làm 4 chương:
Chương 1: Cơ sở lý luận và thực tiễn về hiệu lực thanh tra của Ngân hàng
Nhà nước với Ngân hàng thương mại.
Chương 2: Phương pháp nghiên cứu.
Chương 3: Thực trạng hiệu lực thanh tra của NHNN Chi nhánh tỉnh Lào Cai
đối với Ngân hàng thương mại.
Chương 4: Giải pháp nâng cao hiệu lực thanh tra đối với các NHTM của
NHNN Việt Nam chi nhánh tỉnh Lào Cai.


5

Chương 1
CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ HIỆU LỰC THANH TRA CỦA
NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1. Cơ sở lý luận về hiệu lực thanh tra của Ngân hàng Nhà nước đối với ngân
hàng thương mại
1.1.1. Khái quát về Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng thương mại
1.1.1.1. Khái niệm và chức năng của Ngân hàng nhà nước
Ngân hàng Nhà nước (Ngân hàng trung ương) là định chế duy nhất trong nền
kinh tế vừa thực hiện chức năng quản lý nhà nước vừa thực hiện chức năng kinh
doanh. Ngân hàng trung ương là ngân hàng duy nhất được phép phát hành tiền của
mỗi quốc gia, là một định chế công cộng chịu trách nhiệm trong việc quản lý và

nước Cộng hoà XHCN Việt Nam. Với vị trí là cơ quan của Chính phủ nên NHNN
Việt Nam còn có chức năng quản lý Nhà nước về tiền tệ, NHNN Việt Nam thực
hiện chức năng quản lý nhà nước không chỉ thông qua các biện pháp hành chính
mang tính cưỡng chế như các cơ quan quản lý hành chính nhà nước khác mà còn
thông qua các công cụ thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia (tái cấp vốn cho các
TCTD, quy định lãi suất cơ bản và lãi suất tái cấp vốn, dự trữ bắt buộc, nghiệp vụ
thị trường mở) để tác động vào hệ thống tiền tệ và hoạt động của các TCTD.
Chức năng, nhiệm vụ của NHNN là kiểm soát trong phạm vi cả nước việc
cung ứng tiền tệ, giám sát hoạt động của hệ thống ngân hàng nhằm ổn định giá trị
đồng tiền, góp phần đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng và hệ thống các TCTD,
thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội của đất nước. Để thực hiện nhiệm vụ đó, NHNN
có chức năng chủ yếu sau:
- NHNN là ngân hàng của Nhà nước. Tài sản của Ngân hành Nhà nước là tài
sản của Nhà nước. Với tư cách ngân hàng của Nhà nước, NHNN có nhiệm vụ và
quyền hạn do Nhà nước qui định và thực hiện các dịch vụ tiền tệ, tín dụng, thanh
toán cho Nhà nước.
- NHNN là ngân hàng phát hành, thể hiện ở việc độc quyền phát hành tiền để
đảm bảo cho sự thống nhất và an toàn của hệ thống lưu thông tiền tệ quốc gia.
- NHNN là ngân hàng của các ngân hàng, thể hiện ở chỗ: Các NHTM và các
tổ chức tài chính - tín dụng khác phải mở tài khoản tiền gửi thanh toán, thực hiện
quy chế dự trữ bắt buộc tại NHNN; NHNN là trung gian thanh toán giữa các
NHTM và TCTD; NHNN cấp tín dụng cho các NHTM và tổ chức tín dụng, qua đó
điều tiết khối lượng tiền cung ứng.


7

- NHNN thực hiện chức năng quản lý nhà nước về lĩnh vực tiền tệ và hoạt
động ngân hàng bằng pháp luật và các công cụ của chính sách tiền tệ. Đó là việc
cấp, thu hồi giấy phép hoạt động của các TCTD, hoạch định chính sách tiền tệ, tín

8

vụ thanh toán và thực hiện nhiêu chức năng tài chính nhất so với bất kỳ tổ chức
kinh doanh nào trong nên kinh tế”.
Hoạt động kinh doanh trên thị trường tài chính bao gồm nhiều loại hình tổ
chức kinh doanh tiền tệ, chúng là những tổ chức trung gian và môi giới tài chính,
hoạt động như những chiếc cầu chuyển tải những khoản tiết kiệm tích lũy trong xã
hội đến tay người có nhu cầu chi tiêu đầu tư. Các NHTM từ chỗ làm dịch vụ nhận
tiền gửi với tư cách thủ quỹ, bảo quản tiền cho chủ sở hữu để nhận các khoản thù lao
đã trở thành những chủ thể kinh doanh tiền gửi nhằm tối ưu khoản lợi nhuận thu
được.
Trong khi thực hiện vai trò trung gian chuyển vốn từ người cho vay sang
người đi vay, các NHTM đã tạo ra những công cụ tài chính thay thế cho tiền làm
phương tiện thanh toán như tài khoản tiền gửi không kỳ hạn thanh toán bằng séc, tài
khoản tiền gửi tiết kiệm thay bằng chứng chỉ tiền gửi tiết kiệm, các khoản huy động
vốn vay thay bằng trái phiếu, cổ phiếu, kỳ phiếu,... Quá trình đó đưa lại kết quả là
đại bộ phận tiền giao dịch trong giao lưu kinh tế là qua tiền ngân hàng. Do đó, hoạt
động ngân hàng gắn bó mật thiết với hệ thống lưu thông tiền tệ và hệ thống thanh
toán trong nước, đồng thời có mối liên hệ quốc tế rộng rãi. Hoạt động của NHTM
đa dạng, phong phú và có phạm vi rộng lớn, trong khi các tổ chức tài chính khác
thường hoạt động trong một vài lĩnh vực hẹp và theo hướng chuyên sâu.
Các hoạt động nghiệp vụ cơ bản của NHTM gồm: nghiệp vụ đi vay và cho
vay, nghiệp vụ tiền gửi, nghiệp vụ đầu tư tài chính, nghiệp vụ ngân quỹ, nghiệp vụ
phát hành giấy tờ có giá, kinh doanh ngoại tệ,...
* Các rủi ro cơ bản đối với ngân hàng thương mại
Do NHTM là doanh nghiệp kinh doanh đặc biệt, hàng hóa là tiền tệ nên trong
hoạt động của mình các NHTM luôn phải đối mặt với các rủi ro. Những rủi ro đối
với hoạt động ngân hàng mang tính đặc thù, chúng có thể phát sinh trong suốt quá
trình hoạt động, ở tất cả các khâu, các lĩnh vực hoạt động. Kinh nghiệm cho thấy
không phải việc né tránh rủi ro mà chính là việc chấp nhận rủi ro mới là điều kiện

thay đổi về giá cả thị trường, tỷ giá và lãi suất, sự tương quan giữa chúng và mức độ
biến động. Như vậy, rủi ro thị trường gồm rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối, rủi ro
chứng khoán và rủi ro hàng hóa.
+ Rủi ro độ lệch lãi suất phát sinh khi có những chênh lệch trên số lượng tài
sản Có, tài sản Nợ và các tài sản ngoại bảng khi đáo hạn hay được định giá lại cho
một kỳ hạn định trước theo thỏa thuận với khách hàng.


10

+ Rủi ro về biên độ lãi suất tín dụng xảy ra khi có thay đổi về biên độ lãi suất
tín dụng do thay đổi quan niệm, nhìn nhận của thị trường về chất lượng tín dụng và
tính thanh khoản ở cấp độ chung hay ở một khía cạnh cụ thể.
+ Rủi ro lãi suất cơ bản phát sinh khi các chỉ số định giá lãi suất chuẩn mà
TCTD sử dụng để định giá sản phẩm thay đổi.
+ Rủi ro quyền chọn phát sinh từ ảnh hưởng của biến động về lãi suất và thay
đổi về giá trị thị trường của quyền chọn trong danh mục đầu tư của TCTD.
- Rủi ro ngoại hối là tác động bất lợi tiềm ẩn ảnh hưởng tới lợi nhuận và giá trị
kinh tế của TCTD do biến động tỷ giá. Rủi ro ngoại hối kỳ hạn xảy ra đối với một
loại tiền tệ cụ thể khi có chênh lệch về kỳ hạn mua/kỳ hạn bán của loại tiền tệ đó so
với một loại tiền tệ khác. Rủi ro quyền chọn nảy sinh từ ảnh hưởng của các biến
động về lãi suất và tỷ giá cũng như các biến động về giá trị thị trường của quyền
chọn trong phạm vi danh mục đầu tư của TCTD.
- Rủi ro chứng khoán là tác động tiêu cực tiềm ẩn ảnh hưởng tới lợi nhuận của
TCTD do biến động về giá cổ phiếu nào đó, hay biến động chung về giá thị trường
chứng khoán. Một TCTD sẽ gặp phải rủi ro chứng khoán khi thực hiện mua bán
chứng khoán cho chính mình trong hoạt động môi giới.
- Rủi ro hàng hóa là tác động tiêu cực tiềm ẩn ảnh hưởng tới lợi nhuận và giá
trị kinh tế của TCTD do các biến động về giá hàng hóa. Danh mục kinh doanh của
TCTD chịu ảnh hưởng của rủi ro hàng hóa chủ yếu là rủi ro biến động về giá kim

Như vậy, thanh tra là một khái niệm bao trùm lên các mặt kiểm tra, giám sát
các hoạt động kinh tế - xã hội nhằm đưa các hoạt động đó theo định hướng và các
quy trình, quy phạm đã được xác định trên các văn bản quản lý nhà nước và nghiệp
vụ quản lý kinh tế.
Theo Khoản 1, Điều 50, Luật NHNN Việt Nam 2010 quy định: ”Cơ quan
Thanh tra, giám sát ngân hàng là đơn vị thuôc cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà
nước, thực hiện nhiệm vụ thanh tra, giám sát ngân hàng, phòng, chống rửa tiền.
Mục đích thanh tra, giám sát ngân hàng là nhằm góp phần bảo đảm sự phát triển an
toàn, lành mạnh của hệ thống các tổ chức tín dụng và hệ thống tài chính; bảo vệ
quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền và khách hàng của tổ chức tín dụng;
duy trì và nâng cao lòng tin của công chúng đối với hệ thống các tổ chức tín dụng;
bảo đảm việc chấp hành chính sách, pháp luật vê tiền tệ và ngân hàng; góp phần
nâng cao hiệu quả và hiệu lực quản lý nhà nước trong lĩnh vực tiền tệ và ngân
hàng”.


12

* Khái niệm vê quản lý nhà nước trong lĩnh vực ngân hàng
- Khái niệm vê quản lý nhà nước
Là sự chỉ huy, điều hành XH của các cơ quan nhà nước (lập pháp, hành pháp và
tư
pháp) để thực thi quyền lực Nhà nước, thông qua các văn bản quy phạm pháp luật.
- Khái niệm vê quản lý nhà nước trong lĩnh vực ngân hàng
QLNN về hoạt động tín dụng của các NHTM là một trong những nội dung
quản lý của NHNN trong việc thực hiện chức năng, nhiệm vụ của mình. QLNN đối
với hoạt động tín dụng của các NHTM còn được thực hiện bằng hoạt động thanh
tra, giám sát của cơ quan chức năng đối với các NHTM hoặc qua việc thiết lập các
quy định an toàn hoạt động ngân hàng.
* Hiệu lực, hiệu quả thanh tra ngân hàng

chuyên ngành về lĩnh vực này để thường xuyên giám sát, thanh tra đối với các
NHTM. Tính đặc thù trong hoạt động của NHTM được thể hiện:
- Kinh doanh ngân hàng là một ngành kinh doanh có tính nhạy cảm và tính hệ
thống cao, chịu ảnh hưởng tác động của tất cả các yếu tố, các lĩnh vực trong nền
kinh tế. Bất cứ một sự suy thoái, đổ vỡ hay phá sản của một TCTD nào cũng có thể
gây tác động xấu tới toàn hệ thống và ảnh hưởng tiêu cực đến nền kinh tế.
- Tự do hóa thị trường dịch vụ ngân hàng và hiện đại hóa công nghệ ngân
hàng đang diễn ra hết sức mạnh mẽ đã thúc đẩy dịch vụ ngân hàng phát triển cả về
số lượng và chất lượng, cải thiện các tiện ích và tạo ra giá trị gia tăng lớn hơn cho
người tiêu dùng nhưng đằng sau đó tiềm ẩn nhiều loại rủi ro, tội phạm mới tinh vi
hơn, phức tạp hơn, nhất là tội phạm sử dụng công nghệ cao và tội phạm có yếu tố
nước ngoài. Trong khi đó, hệ thống quản trị doanh nghiệp và quản trị rủi ro của các
NHTM còn nhiều điểm yếu kém, chưa có khả năng hạn chế và kiểm soát một cách
có hiệu quả các rủi ro, gian lận, lạm dụng.
- Tốc độ phát triển nhanh và sức hấp dẫn cao của thị trường tài chính phi ngân
hàng (chứng khoán, bảo hiểm ...) đẩy các ngân hàng thương mại có xu hướng thâm
nhập sâu rộng hơn vào thị trường dịch vụ này nên rủi ro đối với các ngân hàng
thương mại trở nên lớn hơn và đa dạng hơn. Hơn nữa năng lực kiểm soát rủi ro của
NHTM còn yếu kém nên hạn chế về khả năng nhận biết, đo lường và xử lý rủi ro
của các NHTM.
Vì vậy, để NHTM hoạt động hiệu quả, đúng pháp luật, đảm bảo an toàn, lành
mạnh hệ thống các ngân hàng thương mại cần có hoạt động của cơ quan thanh tra
ngân hàng nhằm phát hiện, ngăn chặn, xử lý kịp thời những biểu hiện tiêu cực, lệch
lạc.