BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN
---------

NGÔ THÁI HÀ

RỦI RO TÍN DỤNG CHO CÁC DỰ ÁN CÓ VỐN ĐẦU TƯ
TRỰC TIẾP NƯỚC NGOÀI TẠI NGÂN HÀNG TMCP
QUỐC TẾ VIỆT NAM – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM

CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ QUỐC TẾ
MÃ NGÀNH: 8310106

Người hướng dẫn khoa học:
TS. ĐỖ THỊ HƯƠNG

HÀ NỘI, NĂM 2018


Hà Nội, năm 2018
LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, kết
quả trong luận văn là hoàn toàn trung thực và chưa được ai công bố trong bất kỳ
một công trình nào khác.
.
Hà Nội, tháng 10 năm 2018
Tác giả luận văn
Ngô Thái Hà

Non-VIB


DANH MỤC CÁC HÌNH....................................................................................viii
TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN...........................................ix
1. Tính cấp thiết của đề tài.....................................................................................ix
2. Mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu......................................................................x
3. Kết cấu của luận văn..........................................................................................xi
MỞ ĐẦU..................................................................................................................1
1. Tính cấp thiết của đề tài......................................................................................1
2. Tổng quan các công trình nghiên cứu liên quan đến đề tài..............................2
3. Mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu......................................................................3
4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu......................................................................4
5. Phương pháp nghiên cứu....................................................................................4
6. Kết cấu của luận văn...........................................................................................4
CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG
CHO CÁC DỰ ÁN CÓ VỐN ĐẦU TƯ TRỰC TIẾP NƯỚC NGOÀI TẠI
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI..............................................................................6
1.1.Khái niệm và đặc điểm về rủi ro tín dụng cho các dự án có vốn đầu tư trực
tiếp nước ngoài tại NHTM......................................................................................6
1.2. Phân loại rủi ro tín dụng cho các dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài
tại NHTM................................................................................................................. 9
1.3.Tầm quan trọng và nội dung của hệ thống kiểm soát rủi ro tín dụng cho các
dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài tại NHTM..........................................11
1.4. Các nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng cho các dự án có vốn
đầu tư trực tiếp nước ngoài tại NHTM................................................................20
1.4.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng.....................................................................21

Non-VIB


1.4.2. Nguyên nhân từ phía khách hàng...................................................................23
1.4.3. Nguyên nhân từ môi trường bên ngoài..........................................................24



CHƯƠNG 3: PHƯƠNG HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN
DỤNG CHO CÁC DỰ ÁN CÓ VỐN ĐẦU TƯ TRỰC TIẾP NƯỚC NGOÀI
TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – CHI NHÁNH HOÀN
KIẾM...................................................................................................................... 57
3.1. Phương hướng phát triển tín dụng cho các dự án có vốn đầu tư trực tiếp
nước ngoài tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh
Hoàn Kiếm đến năm 2025.....................................................................................57
3.1.1. Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quốc tế
Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm đến năm 2025...................................................57
3.1.2. Định hướng phát triển hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro của Ngân hàng
TMCP Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm đến năm 2025..........................58
3.2. Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng với các dự án có vốn đầu tư trực tiếp
nước ngoài tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm
đến năm 2025.........................................................................................................61
3.3. Một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước nói chung và Ngân hàng TMCP
Quốc tế Việt Nam...................................................................................................69
3.3.1. Nâng cao chất lượng quản lý và điều hành....................................................69
3.3.2. Tăng cường hoạch định chính sách................................................................71
3.3.3. Nâng cao chất lượng tín dụng của trung tâm thông tin tín dụng (CIC)..........71
3.3.4. Tăng cường công tác thanh tra và kiểm soát..................................................72
KẾT LUẬN............................................................................................................74
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO.................................................................76

Non-VIB


DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
Viết tắt Tiếng Anh

4
5
6

Từ viết tắt

Nghĩa đầy đủ
Bất Động Sản
Hội Đồng Quản Trị
Ngân Hàng Nhà Nước
Ngân Hàng Thương Mại
Rủi Ro Tín Dụng
Thương Mại Cổ Phần

BĐS
HĐQT
NHNN
NHTM
RRTD
TMCP

vi


DANH MỤC CÁC BẢNG
Bảng 1.1: Xếp hạng của Moody’s và Standard & Poor...........................................12
Bảng 2.1: Cơ cấu dư nợ theo đơn vị tiền tệ cho các dự án có vốn đầu tư trực tiếp
nước ngoài tại Ngân hàng VIB – Chi nhánh Hoàn Kiếm năm 2012-2017...............31
Bảng 2.2: Cơ cấu dư nợ theo thời gian của Ngân hàng VIB – Chi nhánh Hoàn Kiếm
năm 2015-2017........................................................................................................32

TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SỸ

Hà Nội, năm 2018

ix


i
TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN
1. Tính cấp thiết của đề tài
Tín dụng là một trong những hoạt động kinh doanh chính đem lại lợi nhuận
lớn cho ngân hàng thương mại (NHTM). Thực tế thời gian qua cho thấy, thu nhập
của NHTM chủ yếu từ tín dụng, chiếm 70-80% doanh thu trở lên, trong đó tín dụng
mang lại từ các dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài chiếm một phần lớn cho
các NHTM. Bên cạnh việc mang lại lợi nhuận, thì hoạt động tín dụng cho các dự án
có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài luôn tiềm ẩn rủi ro, bởi hệ thống thông tin
thiếu minh bạch và không đầy đủ, dự báo nhận biết và đo lường rủi ro tín dụng
(RRTD) chưa chính xác, hoạt động xử lý RRTD chưa hiệu quả, trình độ quản trị
rủi ro còn nhiều hạn chế, tính chuyên nghiệp của cán bộ ngân hàng chưa cao…có
thể xảy ra những hậu quả nặng nề như: làm tăng chi phí của ngân hàng, thu nhập
lãi bị chậm hoặc mất đi cùng với thất thoát vốn vay, làm xấu đi tình hình tài chính,
tổn hại uy tín của ngân hàng.
Tại Ngân hàng Quốc tế Việt Nam, đặc biệt tại chi nhánh Hoàn Kiếm, việc
cấp tín dụng cho các dự án có vốn đầu tư nước ngoài luôn được chú trọng. Vì đây là
một trong các hoạt động tín dụng quan trọng, đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân
hàng. Thực tế lượng FDI vào Việt Nam trong ba năm gần đây (2015-2017) không
ngừng tăng so với giai đoạn giảm liên tiếp 2010-2013 và phần lớn vốn được triển
khai vào các dự án bất động sản. Do vậy Ngân hàng Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh
Hoàn Kiếm càng cần phải nắm lấy cơ hội và cạnh tranh quyết liệt để có được lợi
nhuận từ hoạt động này.

Hoàn Kiếm.
+ Đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho các dự án có vốn
đầu tư trực tiếp nước ngoài tại ngân hàng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam –
Chi nhánh Hoàn Kiếm.
3. Kết cấu của luận văn
Ngoài lời mở đầu, kết luận, danh mục bảng biểu, danh mục từ viết tắt, danh
mục tài liệu tham khảo, nội dung của luận văn được kết cấu thành 03 chương sau:
Chương 1: Những vấn đề lý luận chung về rủi ro tín dụng cho các dự án có
vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài tại ngân hàng thương mại
Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng cho các dự án có vốn đầu tư trực
tiếp nước ngoài tại ngân hàng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi


iii
nhánh Hoàn Kiếm
Chương 3: Phương hướng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho các dự
án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài tại ngân hàng Ngân hàng TMCP Quốc tế
Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm
Chương 1: Những vấn đề lý luận chung về rủi ro tín dụng cho các dự án có
vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài tại ngân hàng thương mại.
Chương 1 tác giả trình bày tổng quan về lý thuyết chung về rủi ro tín dụng
cho các dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài tại ngân hàng thương mại, bao
gồm những nội dung như sau:
Khái niệm RRTD cho các dự án có vốn ĐTNN: Rủi ro tín dụng cho các dự
án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài của NHTM là khả năng xảy ra tổn thất cho
NHTM trong hoạt động cấp tín dụng, do khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ
hoàn trả vốn, lãi và phí phát sinh cho NHTM khi đến hạn thanh toán theo hợp đồng.
Tác giả chỉ ra đặc điểm của RRTD có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài
+ Thứ nhất: rủi ro tín dụng là yếu tố luôn tiềm ẩn trong hoạt động tín dụng
của các NHTM. Đối với các dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài tại NHTM,

+ Căn cứ vào tính chất khách quan, chủ quan của nguyên nhân gây ra rủi ro
thì rủi ro tín dụng cho các dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài của NHTM có
thể được phân chia thành rủi ro do nguyên nhân khách quan (gọi tắt là rủi ro khách
quan) và rủi ro do nguyên nhân chủ quan (gọi tắt là rủi ro chủ quan).
Thứ ba, Tác giả chỉ ra tầm quan trọng và nội dung của hệ thống kiểm soát
rủi ro tín dụng cho các dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài tại NHTM.
+ Tầm quan trọng của hệ thống kiểm soát rủi ro tín dụng cho các dự án có
vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài tại NHTM: Nhận định được hậu quả mà rủi ro tín
dụng đối với các dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài đem lại, các NHTM cần
đưa ra nhu cầu nâng cao năng lực kiểm soát rủi ro tín dụng trong bối cảnh cạnh
tranh khốc liệt của nền kinh tế thị trường hiện nay. Tác giả chỉ ra các nguyên nhân
cần thiết mà NHTM cần kiểm soát kiểm soát rủi ro tín dụng.
+Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng cho các dự án có vốn đầu tư trực tiếp
nước ngoài tại NHTM: Nhận biết rủi ro; Đo lường rủi ro; Kiểm soát và quản lý rủi
ro tín dụng; Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng.
Thứ tư, Các nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng cho các dự án có
vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài tại NHTM. Tác giá chỉ ra các nguyên nhân cơ bản
sau: Nguyên nhân từ phía ngân hàng; Nguyên nhân từ phía khách hàng; Nguyên
nhân từ môi trường bên ngoài; Nguyên nhân từ yếu tố nước ngoài trong dự án


v
Thứ năm, Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho các dự án có vốn đầu
tư trực tiếp nước ngoài tại ngân hàng thương mại. Tác giả phân tích các biện pháp
sau:
+ Các biện pháp mang tính chất phòng ngừa: Đề ra chính sách tín dụng linh
hoạt; Đảm bảo tín dụng; Đưa ra chiến lược khách hàng để sàng lọc những khách
hàng đáng tin cậy; Đào tạo đội ngũ nhân viên; Thu thập và xử lý thông tin tín
dụng; Thiết lập các tín hiệu dự báo rủi ro tín dụng.
+ Các biện pháp mang tính chất xử lý: Các biện pháp khai thác nợ đã xử lý

TMCP Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm năm 2016. Năm 2017, loại nợ
này của ngân hàng VIB giảm nhẹ còn 15,92 triệu đồng, chiếm 52,7% tổng nợ quá
hạn của dự án tại chi nhánh Hoàn Kiếm của ngân hàng trong năm 2017.
+ Đánh giá chung về thực trạng rủi ro và hạn chế rủi ro tín dụng cho các dự
án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi
nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2012 – 2017: Đánh giá về thực trạng rủi ro tín dụng:
Nợ quá hạn theo ngày hay theo thời hạn cũng đều có xu hướng tăng đối với các dự
án của Gamuda Land và CapitaLand; Đánh giá hạn chế rủi ro tín dụng: Việc thực
hiện các biện pháp nhằm giải quyết tình trạng rủi ro tín dụng cho các dự án có vốn
đầu tư trực tiếp nước ngoài tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh
Hoàn Kiếm vẫn còn nhiều bất cập.
Chương 3: Phương hướng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho các dự án
có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam Chi nhánh Hoàn Kiếm.
Chương 3 tác giả trình bày phương hướng, giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng
cho các dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt
Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm.
Phương hướng phát triển tín dụng cho các dự án có vốn đầu tư trực tiếp
nước ngoài tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm.
+ Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quốc
tế Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm đến năm 2025: Ngân hàng TMCP Quốc tế
Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm đã lên kế hoạch, chiến lược mở rộng và phát
triển kinh doanh từ nay đến năm 2025 thông qua những cải cách và dự án lớn nhằm
nâng cao chức năng của Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Hoàn
Kiếm và cũng như toàn ngân hàng hơn nữa. Cụ thể như sau: đến năm 2025, tổng số
vốn huy động tăng trên 1.500 tỷ đồng, việc đầu tư vào những chứng từ giá trị phải
đạt từ 950 tỷ đồng trở lên. Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Hoàn
Kiếm cũng cố gắng mở rộng và phát triển nhiều dịch vụ của ngân hàng, tới năm
2025 tổng thu nhập thuần của dịch vụ ngân hàng phải tăng 90 % so với các năm



các dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt
Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm trong tương lai, tác giả đưa ra một số các giải pháp và


viii
kiến nghị như: nâng cao chất lượng thẩm định và phân tích tín dụng, sử dụng các
công cụ bảo hiểm và đảm bảo tiền vay, tăng cường hiệu quả việc xử lý nợ xấu, củng
cố và hoàn thiện hệ thống tín dụng,vv.


1

MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết của đề tài
Tín dụng là một trong những hoạt động kinh doanh chính đem lại lợi nhuận
lớn cho ngân hàng thương mại (NHTM). Thực tế thời gian qua cho thấy, thu nhập
của NHTM chủ yếu từ tín dụng, chiếm 70-80% doanh thu trở lên, trong đó tín
dụng mang lại từ các dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài chiếm một phần lớn
cho các NHTM. Bên cạnh việc mang lại lợi nhuận, thì hoạt động tín dụng cho các
dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài luôn tiềm ẩn rủi ro, bởi hệ thống thông
tin thiếu minh bạch và không đầy đủ, dự báo nhận biết và đo lường rủi ro tín dụng
(RRTD) chưa chính xác, hoạt động xử lý RRTD chưa hiệu quả, trình độ quản trị
rủi ro còn nhiều hạn chế, tính chuyên nghiệp của cán bộ ngân hàng chưa cao…có
thể xảy ra những hậu quả nặng nề như: làm tăng chi phí của ngân hàng, thu nhập
lãi bị chậm hoặc mất đi cùng với thất thoát vốn vay, làm xấu đi tình hình tài chính,
tổn hại uy tín của ngân hàng.
Thành lập từ năm 1996, ngân hàng VIB là ngân hàng có chỉ số xếp hạng tín
nhiệm cao nhất tại Việt Nam. Ngân hàng gồm 163 chi nhánh, phòng giao dịch trên
toàn cầu. Bên cạnh đó, ngân hàng còn giao dịch với trên 7.000 đại lý tại 60 quốc gia
trên thế giới. Hiện tại, ngân hàng VIB có hơn 5.000 nhân viên, phục vụ trên 50.000

hội và hạn chế những thách thức để đẩy mạnh hiệu quả từ các dự án có vốn đầu tư
trực tiếp nước ngoài. Từ thực tiễn trên đã thúc đẩy tác giả lựa chọn đề tài nghiên
cứu “Rủi ro tín dụng cho các dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài tại Ngân
hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm” nhằm thực hiện luận văn
cao học.
2. Tổng quan các công trình nghiên cứu liên quan đến đề tài
Các công trình nghiên cứu về quản trị rủi ro, hạn chế rủi ro tín dụng tại các
NHTM có thể kể đến như sau:
Luận án tiến sỹ “Quản trị rủi ro của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt
Nam” năm 2017 thực hiện bởi tác giả Trần Thị Ngọc Trâm, trường Học viện Ngân
Hàng: Luận án nghiên cứu nội dung của hoạt động tín dụng tại các NHTM, phân
tích thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại của Ngân hàng TMCP
Ngoại thương Việt Nam.
Luận văn thạc sỹ "Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Thương mại cổ phần
Kỹ thương Việt Nam” năm 2015 của tác giả Nguyễn Thị Sâm Đại học Quốc Gia Hà


3
Nội: Luận văn nghiên cứu các biện pháp đẩy mạnh xuất khẩu hàng hoá Việt Nam
sang Liên minh Kinh tế Á – Âu và đề xuất giải pháp tiếp tục nâng cao việc xuất
khẩu hàng hoá từ Việt Nam sang thị trường này trong bối cảnh Hiệp định thương
mại tự do giữa Việt Nam và Liên minh kinh tế Á – Âu được thực thi.
Luận văn thạc sỹ “Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Ngân hàng TMCP
Quốc tế Việt Nam (VIB) thực trạng và giải pháp” năm 2014 của tác giả Nguyễn Lan
Khanh tại Trường Đại học Ngoại thương: Luận văn nghiên cứu tín dụng rủi ro tín
dụng và quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Quốc tế Việt Nam (VIB) từ đó đưa ra các
giải pháp giúp đẩy mạnh công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng VIB.
3. Mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu
Mục tiêu nghiên cứu của đề tài: Luận văn hệ thống hóa cơ sở lý luận liên
quan đến tín dụng, rủi ro tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng cho các dự án có vốn

Phương pháp thu thập thông tin, số liệu
Thu thập thông tin số liệu thứ cấp: Các số liệu thống kê, các báo cáo và
thông tư trên trang web của Ngân hàng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam (Chi
nhánh Hoàn Kiếm), Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Tài chính, Ngoại giao, Tổng
cục Hải quan Việt Nam,..
Phương pháp xử lý thông tin, số liệu
+ Phương pháp thống kê toán
+ Phương pháp tổng hợp
+ Phương pháp phán đoán, xử lý logic
+ Phân tích đánh giá
+ Phân tích so sánh
6. Kết cấu của luận văn
Ngoài lời mở đầu, kết luận, danh mục bảng biểu, danh mục từ viết tắt, danh
mục tài liệu tham khảo, nội dung của luận văn được kết cấu thành 03 chương sau:
Chương 1: Những vấn đề lý luận chung về rủi ro tín dụng cho các dự án có vốn
đầu tư trực tiếp nước ngoài tại ngân hàng thương mại
Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng cho các dự án có vốn đầu tư trực tiếp
nước ngoài tại ngân hàng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Hoàn
Kiếm
Chương 3: Phương hướng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho các dự án
có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài tại ngân hàng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt


5
Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm


6
CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG
CHO CÁC DỰ ÁN CÓ VỐN ĐẦU TƯ TRỰC TIẾP NƯỚC NGOÀI TẠI

7
khách hàng vay hoặc chủ đầu tư vay không trả đúng hạn, không trả hoặc trả không
đầy đủ vốn và lãi”. Khái niệm này chỉ ra được nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng
của ngân hàng do khách hàng không thực hiện đúng việc trả nợ như quy định của
ngân hàng. Tuy nhiên, khái niệm này vẫn chưa được rõ ràng và cụ thể bởi vì chưa
nêu được những thiệt hại, rủi ro tín dụng xảy ra từ phía ngân hàng
– Bên cạnh đó, rủi ro tín dụng cho các dự án có vốn đầu tư nước ngoài trong
hoạt động NHTM có thể được hiểu là thiệt hại có khả năng xảy ra đối với ngân
hàng do khách hàng không thực hiện hoặc không thể thực hiện một phần hoặc toàn
bộ nghĩa vụ của mình như cam kết. Khái niệm này đã làm rõ được đối tượng chịu
tổn thất và đối tượng gây ra thiệt hại trong hoạt động tín dụng của NHTM, nhưng
vẫn đang là khái niệm chung chung, chưa nêu được rủi ro tín dụng cụ thể mà khách
hàng gây ra là gì.
Như vậy, từ việc phân tích các quan niệm trên đây, có thể định nghĩa rủi ro tín
dụng của NHTM như sau:
Rủi ro tín dụng cho các dự án có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài của NHTM
là khả năng xảy ra tổn thất cho NHTM trong hoạt động cấp tín dụng, do khách
hàng không thực hiện được nghĩa vụ hoàn trả vốn, lãi và phí phát sinh cho NHTM
khi đến hạn thanh toán theo hợp đồng.
Định nghĩa trên cho thấy rủi ro tín dụng cho các dự án có vốn đầu tư trực tiếp
nước ngoàilà thuộc tính vốn có của hoạt động tín dụng của NHTM. Điều này có thể
xảy ra do nhiều yếu tố chủ quan và khách quan, gây ra sự cố đối với dòng lưu
chuyển tiền tệ cũng như ảnh hưởng xấu tới khả năng thanh khoản của NHTM. Đây
cũng chính là lý do cơ bản để NHTM phải tìm cách kiểm soát rủi ro hiệu quả nhằm
nâng cao chất lượng tín dụng
b. Đặc điểm
Thứ nhất, rủi ro tín dụng là yếu tố luôn tiềm ẩn trong hoạt động tín dụng của
các NHTM. Bất cứ khoản vay nào cũng luôn tiềm ẩn rủi ro đối với ngân hàng. Kinh
doanh ngân hàng thực chất là kinh doanh rủi ro ở mức phù hợp và đạt được lợi
nhuận tương ứng.