Luận văn tốt nghiệp: “Một số giải
pháp nhằm tăng cường huy động vốn
tại chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và
Phát triển Việt Nam - Bắc Hà Nội "
LỜI MỞ ĐẦU
Sau khi mới giành lại độc lập , thống nhất đất nước, với cơ sở vật chất
hết sức tồi tàn cộng với một nền kinh tế hầu như kiệt quệ sau chiến tranh ,
Việt Nam lỳc đú là một trong những nước nghốo nhất trờn thế giới. Nhưng
dưới sự lónh đạo tàI tỡnh của Đảng và Nhà nước với phương chõm “ toàn
Đảng , toàn dõn cự
ng nhau xõy dựng đất nước “ cho dến nay đất nước ta
hiện đang vươn lờn mạnh mẽ và là một trong số nhiều nước cú tốc độ phỏt
triển cao trờn thế giới. Để cú thể đạt đươc thành tựu to lớn đú, cụng tỏc huy
động nguồn vốn chớnh là một trong những nhiệm vụ bức thiết được Đảng và
Nhà nước đặt lờn hàng đầu.
M
ặc dự đó đạt được những thành tựu vụ cựng to lớn, nhưng chỳng ta
vẫn khụng thể phủ nhận rằng vẫn cũn rất nhiều nguồn vốn mà chỳng ta chưa
khai thỏc hết (đặc biệt là nguồn vốn trong dõn cư và nguồn vốn ngoài nước)
trong khi nền kinh tế của đất nước lại đang rất cần vốn. Chớnh vỡ vậy ,
nhiệm vụ của cỏc trung gian tài chớnh đặc biệt là cỏc Ngõn hàng ngày càng
trớnh thực tập tại đơn vị.
Em xin chõn thỏnh cảm ơn !
CHƯƠNG I
NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHTM
I- HOẠT ĐỘNG CHỦ YẾU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ( NHTM)
1- Khỏi niệm và đặc điểm hoạt động NHTM
1.1- Khỏi niệm
Khi nền sản xuất hàng hoỏ đó phỏt triển đến một trỡnh độ nhất định,
lưu thụng hàng hoỏ và lưu thụng tiền tệ đó được mở rộng thỡ trong nền kinh
tế cũng đồng thời xuất hiện những người nắm giữ một khoản tiền t
ạm thời
khụng dựng đến và những người cần tiền trong một khoảng thời gian nhất
định để kinh doanh. Trước tỡnh hỡnh đú, vào nửa cuối thế kỷ 16 ở Chõu Âu
đó ra đời một số Ngõn hàng đầu tiờn mà tiền thõn là những tổ chức cho vay
nặng lói chuyển hoỏ thành. Lỳc này hoạt động của Ngõn hàng mới chỉ là
nhận giữ hộ tiền và cho vay.
mang tớnh chất dõy truyền đối với nền kinh tế. Sở dĩ núi như vậy là vỡ,
trong hoạt động Ngõn hàng, đặc biệt là hoạ
t động kinh doanh tiền tệ, do cỏc
NHTM phải tiến hành huy động vốn của người khỏc để cấp tớn dụng cho
khỏch hàng và trờn nguyờn tắc NHTM chỉ cú thể đũi tiền của người vay sau
một thời hạn nhất định, nờn đó tạo ra khả năng rủi ro cao cho hoạt động
Ngõn hàng, kộo theo đú là sự rủi ro đối với người gửi tiền ở NHTM, c
ũng
như rủi ro đối với nền kinh tế. Vỡ vậy, hoạt động Ngõn hàng ở nhiều quốc
gia khỏc nhau trờn thế gới thường được điều chỉnh và kiểm soỏt hết sức chặt
chẽ bằng những đạo luật riờng biệt, nhằm đảm bảo cho hoạt động này được
vận hành an toàn và hiệu quả trong nền kinh tế thị trường.
2- C
ỏc hoạt động chủ yếu của NHTM
Hoạt động và vai trũ của NHTM khụng phải là bất biến, mà liờn tục
phỏt triển theo điều kiện kinh tế xó hội. Ngày nay, hoạt động của NHTM rất
phong phỳ và đa dạng, tuỳ điều kiện kinh tế và mức độ phỏt triển kỹ thuật
của mỗi quốc gia mà cỏc nghiệp vụ kinh doanh của cỏ
c NHTM cú thể khỏc
nhau về phạm vi và cụng nghệ.
Nếu căn cứ vào bảng tổng kết tài sản của NHTM thỡ hoạt động của
NHTM bao gồm: Cỏc hoạt động trong bảng tổng kết tài sản và Cỏc hoạt
động ngoài bảng tổng kết tài sản.
Bảng tổng kết tài sản của NHTM
Tài sản
( Tớnh lỏng giảm dần)
Nguồn vốn
- Dự trữ
- Cỏc chứng khoỏn
Nguồn vốn từ chủ sở hữu thường cú tỷ lệ nhỏ so với số tiền mà NHTM
sử dụng trong hoạt động kinh doanh. Vỡ vậy phần lớn là NHTM phải huy
động từ nguồn tiền gửi. Đặc điểm cơ bản của nguồn vốn này là NHTM chỉ
được quyền sử d
ụng nú trong một thời gian nhất định cũn quyền sở hữu nú
thuộc về những người gửi tiền. Dựa vào tớnh khả dụng của vốn thỡ NHTM
cú thể huy động dưới cỏc hỡnh thức sau:
-Tiền gửi khụng kỳ hạn: Là loại tiền gửi hoàn toàn theo mục đớch khả
dụng. Mục đớch của khỏch là muốn sử dụng cỏ
c tiện ớch của NHTM cung
ứng. NHTM cú nhiệm vụ phải chi trả bất cứ lỳc nào mà khỏch hàng yờu cầu.
- Tiền gửi cú kỳ hạn: Là loại tiền gửi cú sự tham thoả thuận về thời gian
rỳt tiền giữa khỏch hàng và ngõn hàng. Trong thời gian này ngõn hàng cú
quyền chủ động sử dụng tiền do khỏch hàng ký gửi. Nếu khỏch hàng muốn
rỳt tiền trước hạn phải
được sự đồng ý của ngõn hàng.
- Tiền gửi tiết kiệm: Đõy là một bộ phận thu thập bằng tiền của cỏc cỏ
nhõn tạm thời nhàn rỗi được gửi vào NHTM dưới nhiều hỡnh thức: Tiết
kiệm khụng kỳ hạn, tiết kiệm cú kỳ hạn, tiết kiệm mua nhà,... Với mục đớch
chủ yếu là tiết kiệm và sinh lời.
* Nguồn vay m
ượn:
Sau khi đó sử dụng hết vốn, nhưng vẫn chưa đỏp ứng được nhu cầu cho
vay vốn của khỏch hàng hoặc phải đỏp ứng nhu cầu thanh toỏn và chi trả của
khỏch hàng, cỏc NHTM cú thể sử dụng nghiệp vụ đi vay ở Ngõn hàng trung
ương, ở cỏc NHTM khỏc, vay ở thị trường tiền tệ, vay cỏc tổ chức nước
ngoài,... Vốn đi vay thụng thường chiếm tỷ trọng khụng lớn trong kết cấu
nguồn vốn. Tuy nhiờn, nú rất cần thiết và cú vị trớ quan trọng để đảm bảo
cho Ngõn hàng hoạt động kinh doanh một cỏ
ch bỡnh thường.
ỏc lĩnh vực của nền
kinh tế từ tiờu dựng đến sản xuất kinh doanh. Do vậy, cựng với sự phỏt triển
của nền kinh tế, nghiệp vụ cho vay ngày càng đa dạng nhằm thoả món nhu
cầu về vốn cho nền kinh tế, tạo điều kiện tăng lợi nhuận cho ngõn hàng. Cỏc
hỡnh thức cho vay chủ yếu như: Cho vay ngắn hạn, Cho vay trung và dài
hạn, Cho vay cú
đảm bảo,...
* Đầu tư:
Hoạt động này bao gồm đầu tư chứng khoỏn và cỏc hoạt động đầu tư
khỏc:
- Đầu tư chứng khoỏn: Nghiệp vụ này mang lại cho NHTM một khoản
lợi nhuận tương đối lớn ( sau cho vay). Trong trường hợp chưa tỡm ra khỏch
hàng đỏng tin cậy để cho vay thỡ đầu tư chứng khoỏn là nơi giải quyết v
ốn
một cỏch hữu hiệu nhất cho NHTM. Tuy nhiờn, nú cũng chứa nhiều rủi ro.
Vỡ vậy NHTM cần phõn tớch kỹ lưỡng trước khi lựa chọn loại chứng khoỏn
nào để đầu tư.
- Ngoài ra, NHTM cú thể đầu tư nhằm mục đớch sinh lợi bằng nhiều
hỡnh thức khỏc như gúp vốn liờn doanh, đầu tư vào trang thiết bị,...
2.1.3-Hoạt động mụ
i giới trung gian
Nền kinh tế càng phỏt triển, cỏc dịch vụ Ngõn hàng theo đú cũng phỏt
triển theo để đỏp ứng yờu cầu ngày càng đa dạng của cụng chỳng. Thực hiện
cỏc hoạt động trung gian mang tớnh dịch vụ sẽ đem lại cho cỏc NHTM
những khoản thu nhập khỏ quan trọng. Điều cần lưu ý là cỏc dịch vụ Ngõn
hàng sẽ giỳ
p NHTM phỏt triển toàn diện. ở cỏc nước phỏt triển, cỏc NHTM
cạnh tranh với nhau bằng con đường “ phi giỏ”, tức là luụn cú những dịch vụ
mới cung cấp tiện nghi cho khỏch hàng. Dịch vụ Ngõn hàng càng phỏt triển
thể hiện xó hội cụng bằng văn minh, nền cụng nghiệp càng phỏt triển. Lợi
nhau, tạo thành một chỉnh thể thống nhất trong quỏ trỡnh hoạt động kinh
doanh của NHTM.
II- CÁC HèNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Vốn vừa mang tớnh chất tiền đề vừa là vấn đề xuyờn suất cho quỏ tỡnh
hỡnh thành và phỏt triển của NHTM. Mục tiờu tổng quỏt của NHTM là an
toàn và sinh lời trong kinh doanh. Do đú, việc tạo lập một nguồn vốn vững
chắc, đảm bảo cho sự phỏt triển bền vững của ngõn hàng là điều rất cần thiết.
Mỗi Ngõn hàng hoạt động trong m
ột mụi trường, điều kiện cụ thể sẽ cú cỏc
nghiệp vụ huy động vốn n khỏc nhau. Song nhỡn chung cỏc NHTM thường
ỏp dụng một số nghiệp vụ cơ bản sau:
1- Huy động từ chủ sở hữu:
Nguồn huy động từ chủ sở hữu thụng thường gồm vốn tự cú và một số
quỹ mang tớnh chất đặc thự của mỗi quốc gia ( như Quỹ đầu tư phỏt triển do
Chớnh phủ cấp cho một số NHTM quốc doanh ở Việt Nam).
Vốn tự cú của NHTM cũng được xem xột dưới nhiều gúc
độ khỏc nhau.
Trong phạm vi bài viết này chỳng ta chỉ xem xột dưới cỏc hỡnh thức như:
Vốn phỏp định, vốn điều lệ và cỏc quỹ.
Vốn phỏp định: Điều kiện hàng đầu để khởi nghiệp trước khi được
phộp khai trương Ngõn hàng là phải cú đủ vốn ban đầu theo luật định.
ở
Việt Nam, để thành lập một NHTM trước hết phải cú đủ vốn phỏp định theo
mức quy định của NHNN. Vốn phỏp định của mỗi ngõn hàng được hỡnh
thành do tớnh chất sở hữu của ngõn hàng quyết định. Theo quy định của Việt
Nam cú thể khỏi quỏt như sau: Nếu là NHTM thuộc sở hữu nhà nước, vốn
phỏp định do Ngõn sỏch Nhà nước cấp 100% vốn ban đầ
u; Nếu là NHTM cổ
phần, vốn phỏp định do sự đúng gúp của cổ đụng dưới hỡnh thức phỏt hành
tăng thờm cổ phần sẽ kộo theo sự suy giảm tương đối về cổ tức đối với cỏc
cổ đụng.
- Đối với NHTM quốc doanh hay NHTM liờn doanh thỡ cú thể tăng
thờm vốn tự cú thụng qua sự cấp thờm vốn của Chớnh phủ hay đúng gúp
thờm vốn của cỏc bờn liờn doanh.
- Ngoài ra, nguồn vốn tự cú c
ủa NHTM cũn được bổ sung thờm từ kết
quả hoạt động kinh doanh của ngõn hàng thụng qua việc trớch lập cỏc quỹ
dự trữ và một số quỹ khỏc.
Bờn cạnh nguồn vốn tự cú, ở một số quốc gia mà cụ thể là ở Việt Nam,
một số NHTM như: Ngõn hàng Nụng nghiệp và Phỏt triển nụng thụn, Ngõn
hàng Đầu tư và Phỏt tri
ển Việt Nam cũn được Chớnh phủ cấp vốn dưới hỡnh
thức quỹ đầu tư phỏt triển để cho vay lại theo kế hoạch Nhà nước chỉ định.
Nguồn này cú tớnh ổn định tương đối cao, trong thời gian ngắn Nhà nước
chưa yờu cầu Ngõn hàng trả gốc và lói cho khoản tiền này mà Ngõn hàng chỉ
phải trớch lập quỹ để bảo toàn nguồn vốn theo quy định. Uy tớn và hiệu quả
trong kinh doanh của Ngõn hàng chớnh là cơ sở để thu hỳt nguồn vốn ổn
định này.
Túm lại, nguồn vốn huy động từ chủ sở hữu là nguồn vốn đúng vai trũ
nền tảng, là cơ sở để thu hỳt cỏc nguồn vốn khỏc. Tuy nú chiếm một tỷ trọng
khụng lớn trong cơ cấu nguồn vốn của NHTM nhưng cú ý nghĩa quyết định
tới sự hỡnh thành và phỏt triển của ngõn hàng; mặc dự cụng tỏc huy động
khụng thuận lợi, phụ thuộc nhiều vào kết quả kinh doanh củ ngõn hàng
nhưng việc tăng cường mở rộng nguồn vốn này một cỏch hợp lý là rất quan
trọng đối với tất cả c
ỏc NHTM.
2- Huy động tiền gửi
ở
Việt Nam, theo luật cỏc tổ chức tớn dụng thỡ tiền gửi núi chung được
tài khoản này được trả lói theo lói suất trờn thị trường tiền tệ và khỏch hàng
cú thể thực hiện thanh thoỏn cho cỏc giao dịch mua hàng hoỏ và dịch vụ
thụng qua việc phỏt sộc hay hối phiếu uỷ quyền trước.
2.2- Tiền gửi của cỏc doanh nghiệp, cỏc tổ chức kinh tế-xó hội
Đõy là khoản tiề
n tạm thời nhàn rỗi phỏt sinh trong quỏ trỡnh sản xuất
kinh doanh, quỏ trỡnh hoạt động của cỏc doanh nghiệp, cỏc tổ chức kinh tế-
xó hội và được cỏc đơn vị này gửi vào ngõn hàng nhằm mục đớch sinh lời.
Khoản vốn này tạm thời được giải phúng ra khỏi quỏ trỡnh luõn chuyển vốn
nhưng chưa cú nhu cầu sử dụng trong ngắn hạn.
Đõy là ngu
ồn chiếm tỷ trọng khụng lớn trong cơ cấu nguồn vốn cũng
như là trong cơ cấu vốn núi chung của NHTM. Bởi lẽ trong quỏ trỡnh sản
xuất kinh doanh của mỡnh, cỏc doanh nghiệp ớt khi cú một lượng vốn nhàn
rỗi trong một thời gian dài và nếu cú chỉ là một lượng nhỏ mà thụi. Cỏc tổ
chức kinh tế- xó hội cú vử khả quan hơn về mặ
t kỳ hạn nhưng lượng vốn họ
cú lại khụng đủ lớn. Tuy vậy nguồn vốn này vẫn khụng thể thiếu trong cơ
cấu tạo nờn nguồn vốn của một ngõn hàng. Cũng như tiền gửi cú kỳ hạn núi
chung, cỏc doanh nghiệp và cỏc tổ chức kinh tế- xó hội khi gửi tiền vào ngõn
hàng cũng phải cú sự thoả thuận về kỳ hạn c
ủa khoản tiền đú.
Như vậy về nguyờn tắc, người gửi tiền chỉ cú thể rỳt tiền ra theo thời
hạn đó thoả thuận. Tuy nhiờn trờn thực tế do quỏ trỡnh cạnh tranh trong lĩnh
vực hoạt động ngõn hàng ngày càng gay gắt và để thu hỳt nguồn này một
cỏch tốt nhất, cỏc NHTM thường cho phộp khỏch hàng được rỳt tiền ra trước
hạn nhưng khụng đượ
c hưởng lói hoặc hưởng lói ở mức thấp hơn. Hầu hết
cỏc NHTM ở Việt Nam, nếu khỏch hàng rỳt tiền trước thời hạn đó thoả
thuận thỡ chỉ được hưởng theo lói suất loại tiền gửi khụng kỳ hạn.
đa dạng và đảm bảo nguyờn tắc: Kỳ hạn càng dài thỡ lói suất
càn cao. Bờn cạnh đú, NHTM cũng từng bước nõng cao cỏc tiện ớch cho
người gửi tiết kiệm như: Coi sổ tiết kiệm như là một chứng từ đảm bảo tiền
gửi, người cú sổ cú thể mang sổ tiết kiệm đến ngõn hàng để cầm cố hoặc xin
chiết khấu để
vay vốn khi cần thiết.
Túm lại, nguồn vốn huy động từ tiền gửi cú vai trũ quan trọng trong
việc tài trợ cho cỏc hoạt động kinh doanh của NHTM. Thống thường nguồn
vốn này phụ thuộc vào ba thụng số chớnh: Lói suất do cỏc NHTM trả cao
hay thấp; Lói suất của cỏc loại hỡnh đầu tư khỏc như: Trỏi phiếu, cổ phiếu,...
Thu nhập của khỏch hàng. Trong
đú thụng số đầu tiờn được coi là quan trọng
nhất. Vỡ thế việc đưa ra chiến lược lói suất như thế nào, hỡnh thức huy động
ra sao để thu hỳt được vốn nhiều và kinh doanh cú lói là điều quan trọng
hàng đầu, phản ỏnh khả năng kĩ trị của cỏc NHTM.
3- Vốn đi vay
Trong hoạt động kinh doanh Ngõn hàng khi dư vốn, đủ vốn, thiếu vốn
là lẽ
tất nhiờn, đặc biệt là vốn trung và dài hạn. Khi một NHTM thiếu vốn để
đỏp ứng nhu cầu vốn của khỏch hàng hay cho mục đớch đầu tư phỏt triển mà
cỏc nguồn khỏc chưa đủ đỏp ứng thỡ NHTM cú thể đi vay. Nghiệp vụ vay
vốn của NHTM cú thể chia thành hai loại chớnh: Vay thụng qua phỏt hành
giấy tờ cú giỏ và vay trực tiếp.
3.1- Vay thụng qua phỏt hành gi
ấy tờ cú giỏ:
Phỏt hành giấy tờ cú giỏ là nghiệp vụ huy động vốn của NHTM dưới
hỡnh thức phỏt hành cỏc chứng từ như: Chứng chỉ tiền gửi ( kỳ phiếu), trỏi
phiếu,...
Trong nghiệp vụ này, NHTM chủ động đứng ra thu gom vốn trong xó
hội bằng việc phỏt hành cỏc giấy tờ cú giỏ nhằm bổ sung nguồn vốn kinh
Một CD thường phỏt hành đa dạng ghi sổ với mệnh giỏ đa dạng. Thời
hạn của cỏc CD cũng rất phong phỳ: Thường từ 7 ngày cho đến 5 hoặc 7
n
ăm. Nhỡn chung khụng cú quy định nào hạn chế về thời hạn của một CD
đối với Ngõn hàng phỏt hành.
Cỏc NHTM ở Mĩ phỏt hành nhiều loại CD khỏc nhau:
+ CD cú lói suất cố định: Lói suất của những CD này được ấn định từ
thời điểm phỏt hành. chủ sở hữu CD sẽ nhận được toàn bộ phần tiền gốc và
lói khi CD đến hạn. Đố
i với CD cú thời hạn dưới 1 năm thỡ lói suất được trả
vào thời điểm đến hạn.
+ CD trả lói kỳ hạn: Lói của những CD này thường được trả 6 thỏng
một lần. những CD loại này thường được phỏt hành với kỳ hạn trờn 1 năm.
+ CD chuyển tiếp liờn tục: Đõy là một Seri những CD thời hạn 6 thỏng
chuyể
n tiếp liờn tục trong vũng 2 năm hoặc lõu hơn. Người mua CD thiết lập
một hợp đồng mua chứng chỉ tiền gửi thời hạn 6 thỏng liờn tục cho đến khi
hợp đồng hết hạn. CD loại này cú thể ỏp dụng lói suất cố định hoặc lói suất
thả nổi.
Ngoài ra cỏc NHTM Mĩ cũn phỏt hành nhiều loại CD khỏc như: CD cú
lói điề
u chỉnh, chứng chỉ tiền gửi Dollar Chõu Âu,... Thụng qua nghiệp vụ
phỏt hành CD, cỏc NHTM Mĩ cú thể tạo dựng được điều kiện để cạnh tranh
một cỏch cú hiệu quả đối với nguồn vốn ngắn và trung hạn.
-
ở
Việt Nam, cỏc NHTM phỏt hành kỳ phiếu dựa trờn quyết định số
220- NH/QĐ ngày 27/11/1991 của Thống đốc NHNN về việc cho phộp
NHTM quốc doanh phỏt hành kỳ phiếu Ngõn hàng. Như vậy chỉ cú NHTM
quốc doanh mới được phộp phỏt hành loại chứng chỉ tiền gửi này.
20 năm,... Chủng loại cũng rất đa dạng như: Trỏ
i phiếu cú lói suất điều
chỉnh, trỏi phiếu cú lói suất thả nổi, trỏi phiếu cú lói suất cố định, trỏi phiếu
cú thể chuyển đổi sang cổ phiếu,...Người sở hữu cú thể bỏn trỏi phiếu trờn
thị trường thứ cấp trước khi trỏi phiếu đú hết hạn.
ở
Việt Nam, theo, theo quyết định số 212-QĐ-NH1 ngày 22/9/1995 của
Thống đốc NHNN ban hành thể lệ phỏt hành trỏi phiếu NHTM, Ngõn hàng
Đầu tư và Phỏt triển thỡ trỏi phiếu Ngõn hàng là một cụng cụ vay nợ dài hạn
trờn thị trường vốn dưới hỡnh thức giấy nợ của cỏc tổ chức tớn dụng phỏt
hành để huy động vốn. Trong đú cỏc tổ chức t
ớn dụng cam kết trả gốc và lói
cho người mua ( hoặc người sở hữu) sau một thời gian nhất định.
Trỏi phiếu Ngõn hàng được chuyển nhượng quyền sở hữu dưới cỏc
hỡnh thức mua bỏn, cho, tặng, thừa kế. Người sở hữu cú thể dựng trỏi phiếu
làm thế chấp tiền vay nếu được người cho vay chấp nhận.
Trỏi phiếu Ngõn hàng cú thể ph
ỏt hành dưới cỏc hỡnh thức: vụ danh,
ghi sổ, ghi danh. Trỏi phiếu vụ danh thuộc quyền sở hữu của người cú trỏi
phiếu và được tự do chuyển nhượng, chủ sở hữu trỏi phiếu ghi danh và ghi
sổ muốn chuyển nhượng thỡ phải làm thủ tục ở Ngõn hàng ( nơi mua trỏi
phiếu).
Trỏi phiếu được cỏc NHTM phỏt hành với kỳ hạn trờn 1 n
ăm. Tuy
nhiờn, thời hạn cụ thể sẽ do cỏc NHTM quyết định tuỳ theo phương ỏn sử
dụng vốn. Trỏi phiếu phỏt hành cựng một đợt được ghi cựng thời hạn và
được thanh toỏn vào cựng thời điểm đỏo hạn. Mệnh giỏ của trỏi phiếu là số
tiền ghi trờn trỏi phiếu lỳc phỏt hành và cú giỏ trị tối thiểu là 50.000 VND.
Cỏc loại mệnh giỏ lớn hơn được xỏc định bằng bội số của mệnh giỏ tối
thiểu.
ở
Việt Nam, nguồn vay vốn của NHTM cũng khỏ phong phỳ. Một
NHTM cú thể vay ở một số nguồn chớnh như: Vay từ NHNN và Bộ Tài
chớnh (BTC), vay từ cỏc NHTM khỏc và tổ chức tớn dụng, từ nước ngoài.
* Vay từ NHNN và BTC:
- Vay từ NHNN: Trong quan hệ giữa NHTM và NHNN thỡ NHNN cú
tư cỏch là Ngõn hàng củ cỏc Ngõn hàng, là “ Người cho vay cuối cựng” đối
với cỏc NHTM. Thụng thường cỏc NHTM chỉ đươ
ch vay NHNN để bự đắp
những thiếu hụt ngắn hạn, tạm thời dưới hỡnh thức chiết khấu, tỏi chiết
khấu, tỏi cấp vốn. Tuy nhiờn, cú những trường hợp đặc biệt, NHNN vẫn cho
NHTM vay để cho vay lại nền kinh tế theo kế hoạch của Nhà nước với một
mức lói suất ưu đói. Nhưng khoản vay này thường bị hạn chế s
ố lượng, đặc
biệt là khi chớnh sỏch tiền tệ quốc gia đang thắt chặt.
- Vay từ Bộ Tài chớnh: Mặc dự đó cú Tổng cục đầu tư phỏt triển nhưng
Bộ tài chớnh vẫn cú sự hỗ trợ cho cỏc chương trỡnh tớn dụng Ngõn hàng.
Hàng năm, cỏc địa phương được phõn bổ một số vốn trung và dài hạn cho
cỏc cụng tr
ỡnh phục vụ cỏc mục tiờu quốc kế dõn sinh. Nguồn này sẽ được
Bộ Tài chớnh chuyển sang Ngõn hàng Đầu tư và Phỏt triển hoặc của NHTM
quốc doanh khỏc dưới hỡnh thức quỹ đầu tư phỏt triển để cho cỏc đối tượng
này vay với lói suất ưu đói. Nhưng cũng cú những dự ỏn thuộc danh mục
Chớnh phủ chỉ đị
nh nhưng NHTM sẽ lo vốn đầu tư toàn bộ. Do đú NHTM
cú thể vay một phần từ Bộ Tài chớnh để tài trợ cho cỏc dự ỏn này, Bộ Tài
chớnh sẽ chuyển tiền để cấp bự phàn chờnh lệch giữa lói suất cho vay trung
Copyright: Tài liệu đại học ©