Trường………………………
Khoa………………………

TIỂU LUẬN
Thực trạng và giải pháp ngăn
chặn buôn lậu và gian lận
thương mại ở thành phố Hà Nội

Đại học Quản lý Kinh doanh Hà Nội Tiểu luận thương mại
Phạm Hiền Trang - Lớp: 951 Mã SV: 04A20102N


ự của nước CHXHCN Việt Nam ra đời đã
chính thức ghi nhận tội danh buôn lậu " Người nào buôn bán trái phép hoặc
vận chuyển trái phép qua biên giới hàng hoá, tiền Việt Nam, ngoại tệ, kim khí
quý, đá quý hoặc vật phẩm thuộc di tích lịch sử, văn hoá thì bị phạt…" Bắt
đầu từ đây, tội danh buôn lậu đã được xác định với 4 yếu tố cấu thành tội
phạm và những dấu hiệu pháp lý đặc trư
ng nên đã có tác dụng hướng dẫn
nhận thức cũng như chỉ đạo thực thi pháp luật.
2. Khái niệm về gian lận thương mại.
Một thuật ngữ nữa luôn gắn liền với buôn lậu "gian lận thương mại".
Gian lận thương mại theo Từ điển Việt là "dối trá, lừa lọc" trong hoạt động
thương mại. Người có hành vi gian lận thương mại gọi là "gian thươ
ng" tức là
"người có nhiều mưu mô lừa lọc"; "kẻ buôn bán gian lận và trái phép".
Hành vi gian lận thương mại trước hết phải là hành vi gian lận nói
chung, nhưng hành vi gian lận này phải được thể hiện trong lĩnh vực thương
mại thông qua đối tượng thể hiện hàng hoá, dịch vụ. Chủ thể của hành vi gian
lận thương mại là các chủ hàng, có thể là người mua, người bán cũng có khi
là cả người mua và người bán.
Mục đ
ích của hành vi gian lận thương mại là nhằm thu lợi bất chính do
thực hiện trót lọt hành vi lừa đảo, dối trá.

Đại học Quản lý Kinh doanh Hà Nội Tiểu luận thương mại
Phạm Hiền Trang - Lớp: 951 Mã SV: 04A20102N

3.Mối quan hệ giữa buôn lậu và gian lận thương mại
Gian lận thương mại dù không phải là một tội danh trong luật hình sự,
nhưng các dấu hiệu đặc trưng của nó lại trùng hợp với tội buôn lậu và buôn
lậu cũng bao gồm gian lận thương mại.


nước ngoài, rồi móc nối với các đối tượng trong nước để nhập lậu một số mặt
hàng có lợi nhuận cao như ô tô, điện thoại di động, rượu, thuốc lá, vải ngoại
với số lượng lớn gây rối loạn sản xuất trong nước, và lũng đoạn thị trường.
Trên tuyến bưu điện nổi lên việc lợi dụng gửi bưu ph
ẩm, bưu điện qua
đường hàng không vào trong nước đường hàng khong vào nước không ghi rõ
tên và địa chỉ người gửi để gửi hàng cấm như thuốc kích dục, thuốc không
nhãn mác, tài liệu có nội dung như phản động, vật phẩm có nội dung đồ truỵ.
Lợi dụng quy chế hàng chuyển phát nhanh để trung chuyển hàng lậu từ Hà
Nội đi TP. Hồ Chí Minh, Đà Nẵng… nhất là các mặt hàng vải ngoại, đồ điệ
n
tử.
Trên tuyến hàng không xuất hiện thủ đoạn chuyển khẩu động vật hoang
dã (gần 10 nghìn con kỳ đa, tê tê, rùa…) từ Thái Lan, Ma lai xi a, Xin ga po
vào Việt Nam, ngoài ra việc chuyển lậu ngoại tệ và một số mặt hàng có thuế
suất cao, được tiêu thụ nhiều như điện thoại di động, phụ tùng xe hái bánh gắn
máy, vải may mặc linh kiện điện tử, vi tính, thiết bị vệ sinh… vẫn có xu
hướ
ng gia tăng.
Trên tuyến đường bộ, hàng hoá được tập kết tại tỉnh giáp ranh với Hà
Nội sử dụng nhiều loại phương tiện trung chuyển, đưa hàng đến tận người bán
lẻ, có vụ Công an kinh tế Đông Anh đã phát hiện cả xe vải lậu 16,5 tấn vải
các loại nguyên đai kiện vận chuyển thẳng từ biên giới về Hà Nội. Đáng chú ý
tình trạng thương binh sử dụ
ng xe ba bánh tự gióng công khai vận chuyển
hàng lậu từ các vùng giáp ranh vào Hà Nội đến tận từng cửa hàng với số
lượng hàng 40 - 50 tấn/ngày, chỉ riêng một vụ triệt phá tụ điểm tiêu thụ hàng
lậu tại khu vực ga Long Biên, Công an Hà Nội đã thu giữ 265 kiện hàng lậu
các loại cho thấy tính phức tạp của các đối tượng này.