Kho bạc nhà nước Gv: Nguyễn Phương Nam
BỘ TÀI CHÍNH
TRƯỜNG CAO ĐẲNG TÀI CHÍNH-HẢI QUAN
¯
Đề bài:
Phân biệt các hình thức tín dụng: cho vay nặng
lãi, tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng
Nhà nước, tín dụng quốc tế
Lớp: C7A4a
GV: Nguyễn Phương Nam
Nhóm: Đàm Thanh Sang
Lê Phương Mai
Nguyễn Thị ThanhTrang
Nguyễn Võ Thu Phúc
Trần Thị Thanh Thúy
Tp HCM, ngày 07 tháng 03 năm 2010
1
Kho bạc nhà nước Gv: Nguyễn Phương Nam
I/ Những vấn đề chung về tín dụng:
1/Sự xuất hiện của vấn đề tín dụng:
Tín dụng ra đời, tồn tại qua nhiều hình thái xã hội. Kể từ khi ý thức
phân công lao động xã hội hình thành, năng suất lao động gia tăng trao đổi
hàng hoá phát triển thì bắt đầu xuất hiện sản phẩm dư thừa và phân hoá giai
cấp trong xã hội. Sự phân hoá giai cấp tất yếu dẫn đến tình trạng xuất hiện
một số cá nhân trong xã hội phải sống trong điều kiện thiếu thốn những nhu
cầu sinh hoạt tối thiểu, một số khác ở trong trạng thái dư thừa. Khi ấy giữa
hai nhóm này, một bên sẽ phát sinh nhu cầu nhưng không đủ khả năng để
đáp ứng, một bên thừa vật chất chưa có khả năng sử dụng. Hai đối tượng này
đã thoả thuận với nhau để thiết lập nên mối quan hệ vay mượn, quan hệ tín
dụng hình thành từ đó. Tín dụng là một phạm trù kinh tế và cũng là sản
phẩm của nền kinh tế hàng hoá.

thông. Do đó trong điều kiện nền kinh tế lạm phát thì tín dụng
được xem như là một trong những biện pháp hữu hiệu góp phần
làm giảm lạm phát
• Tín dụng góp phần không nhỏ trong việc ổn định tiền tệ, tạo
điều kiện ổn định giá cả, là tiền đề quan trọng để sản xuất và lưu
thông hàng hoá phát triển. Nền kinh tế càng phát triển thì vai trò
của tín dụng càng tăng lên trong việc giải quyết các nghiệp vụ kinh
tế - xã hội
- Thứ hai là tín dụng thúc đẩy các doanh nghiệp nâng cao hiệu quả hoạt
động sản xuất kinh doanh. Một trong những nguyên tắc của ngân hàng
là cho vay có hoàn trả và có lãi, do vậy doanh nghiệp sử dụng vốn tín
dụng của ngân hàng phải tính đến khả năng hoàn trả vốn tín dụng thúc
đẩy doanh nghiệp cải tiến sử dụng vốn hợp lý để nâng cao hiệu quả,
nâng cao mức sinh lợi.
- Thứ ba là tín dụng góp phần mở rộng quan hệ hợp tác quốc tế.
Tín dụng góp phần thúc đẩy việc mở rộng quan hệ hợp tác giữa các quốc
gia về khoa học, ngoại giao, xã hội, chính trị, thương mại quốc tế. Do vậy
tín dụng quốc tế có vai trò to lớn trong việc thúc đẩy nền kinh tế các nước
phát triển, thúc đẩy sự liên kết kinh tế giữa các nước trong khu vực và
giữa các nước ở các châu lục khác nhau.
II/ Các hình thức tín dụng:
Chúng ta sẽ cũng đi tìm hiểu và phân biệt các hình thức tín dụng sau đây:
cho vay nặng lãi, tín dụng thương mại, tín dụng nhà nước, tín dụng ngân
hàng và tín dụng quốc tế.
1/ Tín dụng cho vay nặng lãi:
- Hình thức tín dụng này ra đời trong điều kiện trình độ sản xuất xã
hội còn ở mức thấp kém, sản xuất còn phụ thuộc và điều kiện thiên nhiên.
Khi các rủi ro xuất hiện thì sẽ đẩy con người vào những hoàn cảnh đặc biệt
thiếu thốn và để đáp ứng những nhu cầu cần thiết để tồn tại trong xã hội thì
họ phải chọn việc vay nợ. Người đi vay chủ yếu là nông dân, thợ thủ công

nhưng cũng có thể có được hàng hoá đưa vào chu kỳ sản xuất mới.
- Cơ sở pháp lý xác định của tín dụng thương mại là giấy nhận nợ, được
gọi là kỳ phiếu thương mại hay gọi tắt là thương phiếu. Đây là dạng
đặc biệt của khế ước dân sự xác định trái quyền của người bán và
nghĩa vụ thanh toán nợ của người mua khi món nợ đó đến hạn.
- Đối tượng của tín dụng thương mại là cho vay dưới dạng hàng hoá,
hàng hoá là lượng hàng đã nằm ở giai đoạn cuối của chu kỳ sản xuất
và phải được chuyển hoá thành tiền.
Mặc dù tín dụng thương mại đóng vai trò rất quan trọng trong nền kinh tế
nhưng cũng có những mặt hạn chế mà không thể khắc phục được như
phạm vi, đối tượng, quy mô phục vụ luôn bị giới hạn…Vì vậy đòi hỏi
phải có loại hình tín dụng khác có thể phuc vụ cho nhu cầu ngày càng
phát triển của nền kinh tế - xã hội.
4
Kho bạc nhà nước Gv: Nguyễn Phương Nam
3/ Tín dụng ngân hàng:
- Tín dụng ngân hàng là quan hệ giữa ngân hàng với các doanh nghiệp,
tổ chức, cá nhân trong nền kinh tế quốc dân. Sự xuất hiện của tín dụng
ngân hàng chính là điểm son trong lịch sử phát triển của các loại hình
tín dụng nói chung.
- Tín dụng ngân hàng thúc đẩy quá trình tập trung và điều hoà vốn
trong các chủ thể của nền kinh tế xã hội được thể hiện qua hai nghiệp
vụ là huy động vốn và cho vay:
• Nghiệp vụ huy động vốn: Ngân hàng huy động và tập trung
được các khoản vốn tiền tệ tạm thời nhãn rỗi của các doanh
nghiệp,các tầng lớp dân cư trên quy mô toàn xã hội đầu tư cho
các ngành kinh tế, đáp ứng nhu cầu về vốn cho toàn xã hội.
• Nghiệp vụ cho vay: Trên cơ sở vốn tiền tệ được huy động, ngân
hàng phải thực hiện đầu tư một cách có hiệu quả cao nhất để
phát triển sản xuất, lưư thông hàng hoá...