Website: Email : Tel (: 0918.775.368
LỜI NÓI ĐẦU
Năm 2008, nền kinh tế nước ta đã phải đối mặt với những diễn biến
hết sức phức tạp của khủng hoảng kinh tế thế giới cũng như những khó khăn
của nền sản xuất trong nước. Trước tình hình đó, Chính phủ đã đưa ra nhiều
giải pháp tích cực và kịp thời vì vậy chúng ta đã giành được những thành tựu
tương đối ổn định và toàn diện. Các chỉ tiêu kinh tế đều đạt và vượt mức kế
hoạch: Tăng trưởng GDP đạt 6,23%; giá trị sản xuất công nghiệp tăng trên
16%; giá trị kim ngạch xuất khẩu tăng 40%... Trật tự an toàn xã hội, an ninh
quốc phòng đất nước được giữ vững.
Thực hiện chỉ đạo của Chính phủ, Ngân hàng nhà nước (NHNN) đã
thực hiện chính sách tiền tệ thắt chặt nhưng linh hoạt trong điều hành nhằm
kiềm chế lạm phát, thúc đẩy sản xuất, kinh doanh để ngăn chặn đà suy giảm
kinh tế. Những diễn biến phức tạp của nền kinh tế cũng như thị trường tài
chính - tiền tệ trong năm 2008 đã gây ảnh hưởng rất nhiều đến hoạt động của
hệ thống các ngân hàng nói chung và ngân hàng phát triển nhà Đồng Bằng
Sông Cưử Long (MHB chi nhánh Hà Nội) nói riêng. Tuy nhiên, dưới sự chỉ
đạo, điều hành linh hoạt, kịp thời của ban lãnh đạo, cùng với sự cố gắng
phấn đấu không ngừng của toàn thể đội ngũ cán bộ công nhân viên trong
phân nhánh, năm 2008,chi nhánh Đồng Bằng Sông Cưủ Long (MHB
chinhánh Hà Nội) đã cơ bản hoàn thành các chỉ tiêu kế hoạch được giao.
Là một ngân hàng thương mại bé trên địa bàn thành phố, ngân hàng
phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cưủ Long (MHB chi nhánh Hà Nội) có
nhiệm vụ thực hiện nhiều nghiệp vụ, trong đó đã duy trì sự tồn tại và phát
triển của Ngân hàng, chủ yếu là huy động vốn trung và dài hạn để cho vay
dự án đầu tư phát triển. Tuy nhiên hoạt động cho vay tín dụng trung và dài
hạn các dự án đầu tư còn rất nhiều vướng mắc, khó khăn, đồng thời cũng
tiềm ẩn khả năng rủi ro cao. Chính vì vậy, để đảm bảo khả năng an toàn và
tính hiệu quả cao đối với công tác cho vay tín dụng trung và dài hạn cácdự
SVTH :Nguyễn Tiến Thông Lớp: Đầu tư 47A
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
nhà Đồng bằng sông Cửu Long
Ngân hàng phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long (MHB) là Ngân Hàng
Thương mại Nhà nước được thành lập theo Quyết định số 796/TTG ngày
18/09/1997 của Thủ tướng Chính phủ với số vốn điều lệ là ban đầu là 300 tỷ đồng
(đến năm 2002 tăng lên thành 800 tỷ đồng). Ngân hàng có trụ sở chính đặt tại địa
chỉ số 9 Võ Văn Tần, Quận 3, Thành phố Hồ Chí Minh. Bắt đầu đi vào hoạt động từ
tháng 4/1998, MHB là ngân hàng hoạt động đa năng, đầu tư chuyên sâu trong lĩnh
vực cho vay phát triển nhà ở, xây dựng kết cấu hạ tầng kinh tế- xã hội.
Qua 12 năm hoạt động, MHB đã đạt được một số kết quả kinh doanh ấn tượng
như sau:
- Tăng trưởng hơn 100 lần, đến cuối năm 2008 đạt trên30.000 tỷ đồng, bình
quân mỗi năm tăng 61%; gấp 7 lần so với năm 2003 .
- Tăng số cán bộ nhân viên từ 84 người lên 2.600 với 158 phân nhánh với các
văn phòng giao dịch khắp mọi miền đất nước .
SVTH :Nguyễn Tiến Thông Lớp: Đầu tư 47A
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
0
20
40
60
80
100
120
140
160
Số lượng
1
Năm
HỆ THỐNG MẠNG LƯỚI CỦA MHB TỪ 1998 ĐẾN 8/4/2008
1998 1999
tăng trưởng cho khu vực ĐBSCL và cho vay xây dựng nhà ở theo định hướng của
Chính phủ. Dư nợ cho vay các tỉnh vùng ĐBSCL chiếm tỷ trọng 65% trong tổng dư
nợ tín dụng, riêng lĩnh vực cho vay xây dựng nhà ở chiếm tỷ lệ 30% tổng dư nợ tín
dụng.
SVTH :Nguyễn Tiến Thông Lớp: Đầu tư 47A
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
Nguồn : Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL .
- Hoạt động mua bán ngoại tệ và thanh toán quốc tế ngày càng tăng trưởng,
- mở rộng quan hệ đại lý với hơn 300 ngân hàng nước ngoài tại 50 quốc gia
trên thế giới, mở rộng hoạt động kinh doanh đối ngoại tại hầu hết các phân
nhánh trong cả nước, kết hợp giữa tài trợ xuất nhập khẩu với thanh toán
quốc tế nên đã thu hút được nhiều khách hàng hoạt động trên lĩnh vực kinh
doanh xuất nhập khẩu, đã triển khai thanh toán biên mậu ...
CƠ CẤU THANH TOÁN QUỐC TẾ 2007
21%
44%
5%
30%
L/C Xuất
L/C Nhập
Nhờ thu
T/T
Nguồn : Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL
SVTH :Nguyễn Tiến Thông Lớp: Đầu tư 47A
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
- Bổ sung các công nghệ hiện đại hỗ trợ các giao dịch điện tử cho các máy
ATM, các máy POS, giao dịch ngân hàng qua internet, và các dịch vụ và sản
phẩm ngân hàng bán lẻ khác.
1.2 Bộ máy hoạt động
Bộ máy hoạt động chính của ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu
PGD
số 1
PGD
số 2
PGD
Lý
Nam
Đế
PGD
Đội
Cấn
PGD
số 3
PGD
Tây
Sơn
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
Tại các chi nhánh có các phòng nghiệp vụ giúp cho Ban Giám đốc với nhiệm
vụ cụ thể như sau:
a. Phòng Hành chính - Nhân sự:
+ Tổ chức thực hiện quy hoạch cán bộ, quản lý nhân sự; chi trả lương; đào tạo
nhân viên; thực hiện chính sách cán bộ và công tác thi đua khen thưởng.
+ Lập kế hoạch đầu tư xây dựng cơ bản, mua sắm trang thiết bị, công cụ lao
động và tổ chức thực hiện theo kế hoạch được duyệt.
+ Thực hiện công tác văn thư, hành chính , quản trị.
+ Lập báo cáo về công tác cán bộ, lao động, tiền lương và công tác hành
chính , quản trị.
+ Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc chi nhánh giao.
+ Tổ chức việc thu, chi tiền mặt; xuất, nhập ấn chỉ có giá, bảo quản an toàn
tiền bạc, tài sản của Ngân hàng và của khách hàng theo quy định của Ngân hàng
Nhà nước và của Ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long.
+ Thực hiện công tác điện toán và xử lý thông tin.
+ Thực hiện kiểm tra chuyên đề kế toán, ngân quỹ trong phạm vi chi nhánh.
+ Tổ chức bảo quản hồ sơ thế chấp, cầm cố, bảo lãnh do phòng Nghiệp vụ
Kinh doanh chuyển sang theo chế độ quy định .
+ Tổng hợp, lưu trữ hồ sơ tài liệu kế toán, giữ bí mật các tài liệu, số liệu theo
quy định của Nhà nước.
+ Lập và bảo vệ kế hoạch tài chính của chi nhánh; tổ chức thực hiện theo chỉ
tiêu kế hoạch được giao.
+ Chấp hành đầy đủ, kịp thời nghĩa vụ tài chính đối với ngân sách Nhà nước
và quy định về nghĩa vụ tài chính của hệ thống.
+ Chấp hành chế độ quyết toán tài chính hàng năm với hội sở chính .
+ Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc Phân nhánh giao.
d. Phòng Kiểm tra nội bộ
+ Thực hiện việc kiểm tra, kiểm toán nội bộ các hoạt động của chi nhánh theo
đúng pháp luật, theo điều lệ, theo quy định về tổ chức và hoạt động bộ máy kiểm tra
nội bộ của ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long.
SVTH :Nguyễn Tiến Thông Lớp: Đầu tư 47A
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
+ Theo dõi, phúc tra chi nhánh trong việc sửa chữa những vi phạm, kiến nghị
của các đoàn thanh tra, kiểm tra và những kiến nghị của kiểm tra nội bộ tại chi
nhánh.
+ Báo cáo kết quả công tác kiểm tra nội bộ định kỳ hoặc đột xuất theo đúng
quy định của Hội đồng quản trị và Tổng Giám đốc Ngân hàng phát triển nhà và
đồng bằng sông Cửu Long.
+ Phối hợp với các đoàn thanh tra, kiểm tra của Nhà nước, ngân hàng Nhà
nước và của Hội sở chính trong việc thanh tra, kiểm tra tại Phân nhánh.
+ Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc chi nhánh giao.
mức chuẩn quốc tế là 8%.
Bảng 2 : Bảng hoạt động huy động vốn
Đơn vị : tỷ đồng
Chỉ tiêu 2005 2006 2007
SVTH :Nguyễn Tiến Thông Lớp: Đầu tư 47A
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
Huy động
vốn
11.255 15.430 24.031
1. Tiền gửi
tổ chức kinh tế
3.851 7.521 13.455
- TG không
kỳ hạn
960 2.407 2.678
- TG có kỳ
hạn
2.891 5.114 10.777
2. Tiền gửi
dân cư
6.884 7.121 9.596
- TG tiết
kiệm
3.542 4.720 8.224
- Kỳ phiếu 1.871 1.146 343
- CCTG ;
Trái phiếu
1.471 1.346 1.029
3. Huy
động khác
Bảng 1.2: Tổng vốn huy động phân theo kỳ hạn và loại tiền tệ
Chỉ tiêu
Tổng vốn huy động
Phân theo kỳ
hạn
Tiền gửi không kỳ hạn
Tiền gửi tiết kiệm
Tiền gửi có kỳ hạn
SVTH :Nguyễn Tiến Thông Lớp: Đầu tư 47A
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
Tiền gửi ký quỹ
Tiền gửi cho các mục
đích
đặc biệt khác
Phân theo loại
tiền tệ
VNĐ
USD
( Nguồn: Báo cáo thường niên MHB năm 2005, 2006, 2007)
TĂNG TRƯỞNG NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL
0
5000
10000
15000
20000
25000
30000
1998
1999
2000
SVTH :Nguyễn Tiến Thông Lớp: Đầu tư 47A
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
1
Doanh số cho vay 7.085 12.217 23.05
2
57.
631
- Ngắn hạn 5.223 10.225 22.100 55.
122
- Trung, dài hạn 1.862 1.992 952 2.509
2
Doanh số thu nợ 12.685 19.221 32.03
6
55.
236
- Ngắn hạn 9.633 17.045 31.002 53.
154
- Trung, dài hạn 3.052 2.176 994 2.082
3
Số dư nợ tính đến
31/12
6.809 8.011 10.01
4
12.
723
- Ngắn hạn 5.316 6.826 9.078 11.
255
- Trung, dài hạn 1.493 1.185 936 1.468
Nguồn : Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL
Nhìn vào bảng số liệu ta thấy rằng Ngân hàng có những bước nhảy vọt trong
động, tạo công ăn việc làm cho xã hội, củng cố an ninh quốc phòng cho đất nước.
Điều này có ý nghĩa hết sức quan trọng đối với nước ta một nước có thu nhập quốc
dân thấp, đời sống nhân dân còn ở mức nghèo khổ và nạn thất nghiệp còn cao.
Trong điều kiện các nguồn lực xã hội còn khan hiếm và có hạn như ở nước ta,
để đảm bảo được các mục tiêu kinh tế xã hội mà Đảng và Nhà nước đã đề ra đòi hỏi
phải sử dụng các nguồn lực hạn chế trên một cách hợp lí nhất. Các kế hoạch đầu tư
SVTH :Nguyễn Tiến Thông Lớp: Đầu tư 47A
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
cùngdự án sẽ được đưa vào nhằm sắp xếp các nguồn lực theo các mục tiêu đã định .
Để xác định được các nguồn lực này có được sử dụng một cách hợp lí mang lại hiệu
quả như đã định không thì chỉ có thể thông qua công tác xây dung và thẩm định dự
án. Đặc biệt là quá trình thẩm định để đưa đến quyết định đầu tư hay sửa đổi quyết
định hoặc hoàn toàn bác bỏ là một khâu rất quan trọng trong chu kì củadự án. Do
vậy nâng cao chất lượng của quá trình thẩm định luôn là vấn đề hết sức cần thiết.
Mặt khác, đảm bảo chất lượng của công tác thẩm định sẽ giúp cho các nhà
doanh nghiệp nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh. Với mục tiêu tăng trưởng
kinh tế là 7.5% đến hết năm 2005 cùng với quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế
theo hướng công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước, đòi hỏi cần phải có một khối
lượng đầu tư và nguồn vốn lớn để đáp ứng quá trình này. Đặc biệt đối với cácdự án
lĩnh vực đầu tư xây dung cơ bản, cácdự án xây dựng cơ sở hạ tầng là nhữngdự án
thường kéo dài và chưa thể tạo ra ngay sản phẩm cho xã hội. Nếu chất lượng công
tác thẩm định dự án không được nâng cao thì rủi ro sẽ rất lớn gây khó khăn cho nền
kinh tế và ngay cả bản thân hoạt động Ngân hàng, nó có thể tạo ra áp lực cho nền
kinh tế như: giá cả, lạm phát, lãi suất… Do vậy phải nâng cao chất lượng của công
tác thẩm định một mặt để đáp ứng cho nền kinh tế, mặt khác sẽ góp phần hạn chế,
phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng Ngân hàng.
Trong điều kiện nền kinh tế thị trường có sự cạnh tranh của các doanh nghiệp,
muốn tồn tại và phát triển thì điều cốt lõi là phải quản lí, sử dụng vốn một cách hiệu
quả nhất. Chính việc xây dựng và thẩm định dự án sẽ đảm bảo được mục tiêu này vì
quá trình này sẽ cho doanh nghiệp có thể lựa chọn giữa lợi ích và phân phí trong
Khách hàng vay
vốn
Cán bộ tín dụng
Giám đốc khách
hàng doanh
nghiệp
Phòng Chính
sách tín dụng và
Tái thẩm định
SVTH :Nguyễn Tiến Thông Lớp: Đầu tư 47A
Nộp hồ sơ xin
vay vốn
Tiếp nhận hồ
sơ xin vay vốn
Kiểm tra hồ sơ
xin vay vốn
Đánh giá định
mức tín dụng
Thẩm định
toàn diện dự án
Lập báo cáo
thẩm định
Kiểm tra báo
cáo thẩm định
Chưa đạt yêu cầu
Đầy đủ
Tái thẩm định
Đạt yêu cầu
Cấp có thẩm
quyền ra quyết
Các căn cứ pháp lý chung của nhà nước
Các tiêu chuẩn định mức để đánh giá hiệu quả đầu tư
Các quy định về nội dung cần thẩm định của Ngân hàng MHB….
2.3 . Nội dung thẩm định dự án cho vay chung
2.3.1 . Thẩm định khía cạnh pháp lý
* Của dự án: Thẩm định sự phù hợp củadự án với các quy hoạch phát triển
kinh tế xã hội cũng như tính hợp lý hợp lệ củadự án với các văn bản pháp quy của
nhà nước, các quy định , các chế độ..
* Của chủ đầu tư: Thẩm định tư cách pháp nhân và năng lực của chủ đầu tư
như các quyết định thành lập, giấy phép hoạt động.., năng lực kinh doanh và năng
lực tài chính . Đây là nội dung khá quan trọng và cần được thực hiện đầu tiên khi
thẩm định dự án vì tính chính xác của nội dung thẩm định này ảnh hưởng mạnh đến
việcdự án có thực hiện được hay không.
2.3.2 . Thẩm định khía cạnh thị trường
Thị trường tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu ra của cácdự án đlãng vai trò rất
quan trọng quyết định việc thành bại của mộtdự án. Vì vậy việc thẩm định dự án
SVTH :Nguyễn Tiến Thông Lớp: Đầu tư 47A
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
cần được xem xét đánh giá kỹ về phương diện này khi thẩm định dự án. Các nội
dung chính cần xem xét đánh giá là:
- Đánh giá tổng quan về nhu cầu sản phẩm củadự án:
+ Định dạng sản phẩm củadự án.
+ Đặc tính của nhu cầu đối với sản phẩm, dịch vụ đầu ra của dự án, tình hình
sản xuất, tiêu thụ các sản phẩm, dịch vụ thay thế đến thời điểm thẩm định .
+ Xác định tổng nhu cầu hiện tại và dự đoán nhu cầu tương lai đối với sản
phẩm, dịch vụ đầu ra của dự án, ước tính mức tiêu thụ gia tăng hàng năm của thị
trường nội địa và khả năng xuất khẩu sản phẩm củadự án trong đãlưu ý liên hệ với
mức gia tăng trong quá khứ, khả năng sản phẩm củadự án có thể bị thay thế bởi sản
phẩm khác có cùng công dụng.
- Đánh giá về cung sản phẩm:
Trên cơ sở đánh giá thị trường tiêu thụ, công suất thiết kế và khả năng cạnh
tranh của sản phẩm dự án, cán bộ thẩm định phải đưa ra được các dự kiến về khả
năng tiêu thụ được sản phẩm củadự án sau khi đi vào hoạt động theo các chỉ tiêu
chính thức như sản lượng sản xuất tiêu thụ hàng năm, sự thay đổi của cơ cấu, sản
phẩm nếudự án có nhiều loại sản phẩm, diễn biến giá bán sản phẩm dịch vụ đầu ra
hàng năm.
2.3.3 . Thẩm định khía cạnh kỹ thuật dự án
Thẩm định dự án về phương diện kỹ thuật là việc kiểm tra phân tích các yếu
tố kỹ thuật và công nghệ chủ yếu củadự án để đảm bảo tính khả thi về mặt thi công
và xây dựng dự án cũng như việc vận hànhdự án theo đúng các mục tiêu đãdự kiến.
Đối với ngân hàng, việc phân tích kỹ thuật lại là một vấn đề khó nhất vì nó đề cập
đến rất nhiều chỉ tiêu và quan trọng hơn cả là nó quyết định đến chất lượng sản
phẩm. Chính vì vậy mà cán bộ tín dụng cần đặc biệt quan tâm đến việc thẩm định
dự án trên phương diện kỹ thuật, về việc thẩm định dự án này dựa trên các nội dung
chính sau đây:
- Địa điểm xây dựng :
SVTH :Nguyễn Tiến Thông Lớp: Đầu tư 47A
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
+ Xem xét, đánh giá địa điểm có thuận lợi về giao thông hay không, có gần
nguồn cung cấp nguyên vật liệu, điện nước và thị trường tiêu thụ hay không, có
nằm trong quy hoạch hay không.
+ Cơ sở vật chất, hạ tầng liên quan đến địa điểm đầu tư thế nào, đánh giá so
sánh về phân phí đầu tư so với cácdự án tương tự ở địa điểm khác.
+ Địa điểm đầu tư có ảnh hưởng lớn đến vốn đầu tư củadự án cũng như ảnh
hưởng đến giá thành, sức cạnh tranh, khả năng tiêu thụ sản phẩm.
- Quy mô sản xuất và sản phẩm củadự án:
+ Sản phẩm củadự án là sản phẩm mới hay đã có sẵn trên thị trường.
+ Quy cách phẩm chất, mẫu mã của sản phẩm như thế nào.
+ Yêu cầu kỹ thuật tay nghề để sản xuất sản phẩm có cao hay không.
+ Công suấtdự kiến củadự án là bao nhiêu, có phù hợp với khả năng tài chính
Vốn đầu tư vào tài sản cố định :
Đây là hoạt động đầu tư nhằm mua sắm, cải tạo, mở rộng tài sản cố định . Vốn đầu
tư vào tài sản cố định thường chiếm tỷ trọng lớn trong tổng vốn đầu tư cho dự án. Các tài
sản cố định được đầu tư có thể là tài sản cố định hữu hình hoặc tài sản cố định vô hình.
Cụ thể là:
- Chi phí xây lắp: Chi phí khảo sát , thiết kế, xây dựng luận chứng kinh tế - kỹ
thuật, chi phí ban đầu về quyền sử dụng đất, chi phí đền bù, chi phí cần thiết và hợp lý
cho các thủ tục pháplý như đăng ký kinh doanh, thuế trước bạ, lệ phí chứng từ, ...
- Chi phí máy móc thiết bị công nghệ, hệ thống dây chuyền và các thiết bị bán lẻ:
Giá mua thiết bị, chi phí bảo quản, vận hành, vận chuyển.
- Chi phí dự phòng .
- Chi phí khác: Phân phí này phát sinh trong quá trình thực hiện dự án không liên
quan trực tiếp đến việc tạo ra hay vận hành các tài sản cố định .
SVTH :Nguyễn Tiến Thông Lớp: Đầu tư 47A
Copyright: Tài liệu đại học ©