BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH

DOÃN QUỐC CHINH HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG
NĂM 2010 CỦA VIETCOMBANK

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC:
PGS.TS NGUYỄN ĐĂNG DỜN
TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2011
LỜI CAM ĐOAN




  

TP.HCM, ngày 08 th

Doãn Quốc Chinh
MỤC LỤC

t Nam 31
n 31
ng 31
a Vietcombank 31
ng kinh doanh 31
ng 32
 a Vietcombank 33
ng 33
 35
2.2.3  35
2.2.4 
  38
2.3 Thành công XH   39
ng thành công 39
ng    39
 ng 40
ng 41
ng cho khách hàng 41
 41
ng   . 42
u hành 42
m 43
p 45
 nhân 45
 tài chính 46
 47
CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XHTD NĂM 2010
CỦA VIETCOMBANK
3.1 Các ng  48
u hành 48


 ACB  Asia Commercial Bank : 
 BIDV  Bank for Investment and Development of Vietnam: 

 CIC  Credit Information Center: 

 CBTD 
 DN 
 DNNN 
  
 NHNN 
 NHTM 
 NHTW N
  
 PAKD 
 S&PStandard & Poor's .
 TCTD 
 TMCP 
 Vietcombank  Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Viet Nam:

 VIB  Vietnam International Joint Stock Bank: 
Nam
 XHTD 
DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU

  10
 
  16
              
  17

XHTD Vietcombank 33
 
 Vietcombank 34
        
 Vietcombank 35
      
 Vietcombank 35
 7  
 35
  8         a
Vietcombank 36
   
Vietcombank 36
  10         
Vietcombank 37
 11  37
 2  
 38
  3   
 39
  14     
          
ACB 53
 
2  57
 
2  61
    ,   
vay 2 
 62

mt còn hn ch, nguyên nhân nhng hn ch ca h thng xp hng.
 nhng hn ch và nguyên nhân ca nhng hn ch lu
kin ngh các gi hoàn thin h thng xp hng. Các kin ngh gm kin
ngh vc và vi Vietcombank
3. PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU.
Bng cách s di các tiêu chu
bin trên th tng xp hng tín dng quc t và h thng XHTD ca các t chc
  xut gii pháp
hoàn thin h tha Vietcombank.
4. ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU.


5.Ý NGHĨA NGHIÊN CỨU.
 khái quát lý lun, nghiên cu thc trng h thng xp hng ti
Vietcombank, kinh nghim xp hng ca các t chc lun
  n ngh các gi   hoàn thin h thng XHTD   a
Vietcombank
6. NỘI DUNG NGHIÊN CỨU.
Ngoài phn m u, mc lc, tài liu tham kho, danh mc các ch vit tt,
kt cu ca lum nhng ni dung sau:
CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG TRONG
NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI.
CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NĂM
2010 CỦA VIETCOMBANK.
CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN
DỤNG NĂM 2010 CỦA VIETCOMBANK

1
CHƢƠNG 1 : LÝ LUẬN CHUNG VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG TRONG
NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI

1.1.2. Phân loại và
đối tƣợng
xếp hạng
tín
dụng
- XHTD cá nhân: áp d i vi các khách hàng cá nhân tham gia vào
hot ng tín dng ca các NHTM. Vc XHTD cá nhân c thc hin da
trên ch s vay  tr s l và loi tài n m bo mà cá nhân ó ang
s hu, nhng khon thanh toán cm hoc  quá hn
- XHTD doanh nghip: XHTD doanh nghip v c bn da trên các ch
tiêu tài chính và phi tài chính c doanh nghip  ánh giá.
- XHTD q gia: ánh giá mc  tin y ca mt quc gia  có t so
sánh môi trng u t ga các  gia. Vic XHTD các  gia da trên các
c s phát trin chung nh: ch s phát trin các ngành, ch s an toàn  u
, t  tng trng kinh t ca quc gia, mc  n nh chính tr, 
- XHTD các công c u  nh: trái phiu công ty, trái phiu chính ph và
các loi trái phiu, kì phiu ngân hàng, c phiu u ãi, c phiu thng, Vic
XHTD            c thc hin da trên m s ch tiêu nh: kh nng
thanh k, kì hn, lãi t, mnh giá, các ri ro có t gp i.
 nc ta hn nay m ch tp trung xp hng các doanh nghip và cá nhân.
Xp hng  gia và các công c u t thì chúng ta cha thc hin mà ch có
nhng t chc xp hng ln nh Moodys, S&P hay Fitch, xp hng.
1.1.3. Mục đích của xếp hạng
tín
dụng
1.1.3.1 Đối với Ngân hàng thương mại
Hot ng ca NHTM bao gm nhiu loi nghip v, nhng tu trung i
là loi hình kinh doanh tin t - tín ng c mt trung gian tài chính da trên
c s thu hút tin ca khách hàng vi trách nhim hoàn tr và s  s tin
  cho vay và thc hin các nghip vthanh toán.  duy trì k nng hoàn

XHTD cung cp nhng thông tin n thit cho nhà u t v tình trng ca
nhà phát hành  la ch khi u t vào m chng khoán thích
hp 
o iu kin huy  vn trên t trng chng khoán thc hin c dàng,
thun li hn.
1.1.4. Các phƣơng pháp XHTD
1.1.4.1. Phương pháp chuyên gia


4




- 
- 
- .
 Các ƣu và nhƣợc điểm của phƣơng pháp chuyên gia
 Ƣu điểm:
- Tn   kinh nghim và tri thc chuyên sâu ca các chuyên gia
trong chuyên ngành ca h.  thi, do kt  ánh giá  tp hp
t nhiu ngi nên mc  tin cy khá cao.
- Kt qu c tp hp t nhiu ngi nên nó  xem xét trên nhiu
phng din khác nhau, tránh  s phin dn, m chiu.
 Nhƣợc điểm:
- Chi phí ánh giá có t rt cao khi sg ng tham gia  và s
vòng thu thp ý kin gm nhiu n.
- Không th loi  hoàn toàn khía nh c quan trong kt qu ánh giá.
1.1.4.2. Phương pháp
thống

c s dng nh và có
th u ch dng khi thy có nhiu sai sót ln gia xp hng vi
thc t.
1.1.6 Nguyên tắc xếp hạng tín dụng:
N  




        


6
 

 cách
khách quan,   nhìn
.
1.1.7 Các nhân tố ảnh hƣởng đến xếp hạng tín dụng:


1.1.7.1 Chuẩn mực của dữ liệu phân tích
Chun mc ca d liu phân tích ng phi phù hp vi chun mc ca
mô hình XHTD mm bo ng c chính xác, bt k mt s
khác bing nhn kt qu XHTD.
1.1.7.2 Tính chính xác, trung thực của dữ liệu
Kt qu XHTD ph thuc trc tip vào s li phân tích, nu s liu
 xp hng không chính xác s khin cho kt qu xp hng b sai lch hoàn
toàn.
1.1.7.3 Cơ sở dữ liệu phục vụ đánh giá XHTD

X2 = Lợi nhuận giữ lại/ Tổng tài sản




X3 = EBIT/ Tổng tài sản



X4 = Giá thị trƣờng của vốn cổ phần/ Giá sổ sách của nợ
 
 

8




cao.


X5 = Doanh thu/ Tổng tài sản
        

      

 
gia khác nhau.
là


              
 

 C
 Cho điểm doanh nghiệp

- 

- 
- 
 Cho điểm về quy mô hoạt động của doanh nghiệp

10
Bảng 1.1: Cho điểm về quy mô của NHTW Pháp
Điểm
Quy mô (doanh số)
A
c hot ng ln h bng 5 t Franc
B
c hot ng t 1 tranc n 5 t Franc
C
c hot ng t 500 triu Franc
D
c hot ng t 200 triu Franc n 500 triu Franc
E
c hot ng t 100 triu Franc n 200 triu Franc
F
c hot ng t 50 triu n 100 tru Franc
G
c hot ng t 10 triu Franc n 50 triu Franc

 



                

- 

-   


- 

 


    

- 
- 

-               h

              

- 

12
- 
- 






 Cho điểm các nhà lãnh đạo



NHTW.
- 

- 


thông



 Chỉ số bổ sung:


- 




- 

Trích đoạn Tình hình hoạt động tín dụng Xếp hạng khách hàng và phân loại nợ Những thành công Phân loại khách hàng doanh nghiệp chi tiết, đầy đủ Xây dựng chính sách khách hàng trên cơ sở xếp hạng tín dụng

---