LỜI CẢM ƠN

Em xin chân thành cám ơn quý thầy cô Khoa Kế Toán Và Tài Chính Ngân
Hàng Trường Đại Học Tây Đô trong suốt bốn năm qua đã truyền đạt cho em
những kiến thức quý báu.
Em xin chân thành cảm ơn Ban Giám đốc Ngân hàng TMCP Á Châu Đồng
Tháp và các anh chị ở các phòng ban mà đặc biệt là phòng tín dụng đã cung cấp
số liệu, hướng dẫn tận tình để em có thể hoàn thành đề tài tốt nghiệp này.
Em xin chân thành cảm ơn thầy Trần Quang Phương đã tận tình hướng dẫn
và giúp đỡ em trong suốt quá trình làm bài để em có thể hoàn thành chuyên đề tốt
nghiệp.
Trong quá trình nghiên cứu do thời gian và kiến thức có hạn nên những
thiếu sót là không thể tránh khổi. Em kính mong sẽ nhận được sự đóng góp ý kiến
của quý thầy cô, Ban lãnh đạo cùng anh/chị Ngân hàng TMCP Á Châu Đồng
Tháp để đề tài hoàn thiện hơn.
Kính chúc quý thầy cô khoa Kế Toán và Tài Chính Ngân Hàng cùng toàn
thể quý thầy cô của trường Đại Học Tây Đô dồi dào sức khỏe và thành công trong
sự nghiệp để từ đó có thể truyền đạt những kiến thức, kinh nghiệm quý báu cho
thế hệ nói tiếp sau này.
Kính chúc ban lãnh đạo cùng toàn thể cán bộ nhân viên đang làm việc tại
Ngân Hàng TMCP Á Châu Đồng Tháp nhiều sức khỏe, hạnh phúc và thành công.
Chúc mọi hoạt động của Ngân hàng ngày càng phát triển và kinh doanh luôn đạt
hiệu quả cao.
Trân trọng kính chào!
Cần Thơ, ngày 29 tháng 03 năm 2012
Sinh viên thực hiện

Nguyễn Anh Quốc

LỜI CAM ĐOAN


doanh qua 3 năm (2009 - 2011), đồng thời nêu ra mục tiêu chiến lược hoạt động
kinh doanh của ACB (2012 – 2015).
Chương 4: Đi vào phân tích hoạt động tín dụng Cá nhân qua 3 năm (2009 –
2012), từ đó tìm ra những khó khăn, hạn chế cần khắc phục đồng thời đưa ra giải
pháp để giải quyết vấn đề đó.
Chương 5: Dùng ma trận SWOT để phân tích điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội
và đe dọa của Ngân hàng từ đó đưa ra giải pháp chiến lược để nâng cao hiệu quả
hoạt động tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng.
Chương 6: Giúp người đọc khái quát được tình hình nguồn vốn, kết quả
hoạt động kinh doanh và hoạt động tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á
Phân tích hoạt động tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Đồng Tháp
Châu Chi nhánh Đồng Tháp. Từ đó, đưa ra một số kiến nghị nhằm mục tiêu góp
phần nâng cao hiệu quả tín dụng Cá nhân của Ngân hàng trong thời gian tới.
GVHD: ThS. Trần Quang Phương SVTH: Nguyễn Anh Quốc
2
NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………

……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
Cần Thơ, Ngày.…tháng… năm 2012
Giảng viên hướng dẫn
Phân tích hoạt động tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Đồng Tháp
ThS. Trần Quang Phương
GVHD: ThS. Trần Quang Phương SVTH: Nguyễn Anh Quốc
2
NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN PHẢN BIỆN

……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………
……………………………………………………………………

2
1.4.2. Phương pháp phân tích số liệu
3
1.4.2.1. Phương pháp so sánh tuyệt đối
3
1.4.2.2. Phương pháp so sánh tương đối
3
1.4.2.3. Phương pháp dùng các chỉ tiêu đánh giá hợp đồng tín dụng
3
Phân tích hoạt động tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Đồng Tháp
1.4.2.4. Phương pháp phân tích ma trận SWOT
5
1.5. Bố cục nội dung nghiên cứu
6
CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN
7
2.1. CÁC KHÁI NIỆM
7
2.1.1. Tổng quan về tín dụng và tín dụng Cá nhân
7
2.1.1.1. Khái niệm tín dụng
7
2.1.1.2. Các khái niệm về nợ
7
2.1.1.3. Rủi ro tín dụng
9
2.1.2 Cấp tín dụng Cá nhân - Cho vay Cá nhân
10
2.1.2.1. Cấp tín dụng
10

3.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU
16
3.1.1. Việc thành lập
16
3.1.2. Niêm yết
16
3.2. VÀI NÉT VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH
ĐỒNG THÁP
17
3.2.1. Lịch sử hình thành và phát triển
17
Phân tích hoạt động tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Đồng Tháp
3.2.2. Các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng
17
3.2.3. Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ
17
3.2.3.1. Cơ cấu tổ chức
17
3.2.3.2. Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban
18
3.3. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP
Á CHÂU CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP QUA 3 NĂM (2009 – 2011) 19
3.3.1.Thu nhập
19
3.3.2. Chi phí
20
3.3.3. Lợi nhuận
21
3.4. MỤC TIÊU VÀ CHIẾN LƯỢC HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP
Á CHÂU CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP (2012 – 2015)

4.2.1.3. Doanh số cho vay theo phương thức
31
4.2.2. Phân tích doanh số thu nợ
31
4.2.2.1. Doanh số thu nợ theo thời hạn
33
4.2.2.2. Doanh số thu nợ theo mục đích vay
33
4.2.2.3. Doanh số thu nợ theo phương thức
35
Phân tích hoạt động tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Đồng Tháp
4.2.3. Phân tích doanh số dư nợ
36
4.2.3.1. Dư nợ theo thời hạn vay
37
4.2.3.2. Dư nợ theo mục đích vay
37
4.2.3.3. Dư nợ theo phương thức vay
39
4.2.4. Phân tích tình hình quá hạn và nợ xấu

41
4.2.4.1. Nợ quá hạn
41
4.2.4.2. Nợ xấu
41
4.3. PHÂN TÍCH MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ
HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP
Á CHÂU CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP QUA 3 NĂM (2009 - 2011)
42

5.1.1.4. Đe dọa - Nguy cơ – T
46
5.1.2. Các chiến lược ma trận SWOT
47
5.1.2.1. Chiến lược S - O
47
5.1.2.2. Chiến lược W – O
47
Phân tích hoạt động tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Đồng Tháp
5.1.2.3. Chiến lược S - T
47
5.1.2.4. Chiến lược W – T
48
5.2. GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CÁ NHÂN
TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU
48
5.2.1. Hoạt động tín dụng
48
5.2.2. Chiến lược Marketing
52
CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ
52
6.1. KẾT LUẬN
52
6.2. KIẾN NGHỊ
49
6.2.1. Kiến nghị đối với Chính quyền địa phương
52
6.2.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Hội Sở
52

Biểu đồ 4.10: Doanh số cho vay, Thu nợ và dư nợ của Ngân hàng TMCP
Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp qua 3 năm (2009 – 2011) 40
DANH MỤC BIỂU BẢNG

Trang
Bảng 3.1 : Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP
Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp (2009 - 2011) 20
Bảng 4.1 : Bảng cơ cấu và tỷ trọng nguồn vốn của Ngân hàng TMCP Á Châu
Chi nhánh Đồng Tháp (2009 – 2011) 24
Bảng 4.2 : Tình hình huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh
Đồng Tháp (2009 - 2011) 25
Bảng 4.3 : Bảng doanh số cho vay Cá nhân của Ngân hàng TMCP Á Châu
Chi nhánh Đồng Tháp (2009 – 2011) 27
Bảng 4.4 : Tỷ trọng doanh số cho vay Cá nhân theo mục đích tại Ngân hàng
TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp (2009 - 2011) 28
Bảng 4.5 : Bảng doanh số thu nợ Cá nhân của Ngân hàng TMCP Á Châu
Chi nhánh Đồng Tháp (2009 – 2011) 32
Bảng 4.6 : Tỷ trọng doanh số thu nợ Cá nhân theo mục đích tại Ngân hàng
TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp (2009 - 2011) 33
Bảng 4.7 : Bảng dư nợ Cá nhân của Ngân hàng TMCP Á Châu Đồng Tháp
qua 3 năm (2009 – 2011) 36
Bảng 4.8 : Dư nợ Cá nhân theo mục đích vay tại Ngân hàng TMCP Á Châu
Chi nhánh Đồng Tháp (2009 – 2011) 38
Bảng 4.9 : Doanh số cho vay, Doanh số thu nợ và Dư nợ của Ngân hàng TMCP
Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp (2009 – 2011) 40
Bảng 4.10: Tình hình nợ quá hạn và nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Á Châu
Chi nhánh Đồng Tháp qua 3 năm (2009 – 2011) 41
Bảng 4.11: Các chỉ tiêu đánh giá tình hình tín dụng Cá nhân của Ngân hàng
TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp (2009 - 2011) 43
DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT

phát triển kinh tế của Tỉnh là rất lớn nên hầu hết các Ngân hàng đã đặt ra cho mình
một nhiệm vụ hết sức quan trọng đó là phải nâng cao hiệu quả tín dụng là đáp ứng
nhu cầu vốn của Khách hàng một cách hợp lý nhất và đồng thời thu hồi vốn một
cách cách hiệu quả nhất.
Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp là một tổ chức kinh tế hoạt
động nhằm mục đích chính là tìm kiếm lợi nhuận, hoạt động tín dụng là một mãng
kinh doanh trực tiếp mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng. Trong các sản phẩm tín
dụng cung cấp trên thị trường thì tín dụng Cá nhân là một mảng tín dụng quan
trọng của Ngân hàng. Thực tế cho thấy rằng các khoản cho vay Cá nhân chiếm một
tỷ trọng rất lớn trong tổng doanh số cho vay. Bên cạnh đó thị trường tín dụng cá
nhân đang là một thị trường đầy sôi động, với sự tham gia của hầu như tất cả các
Ngân hàng.
Nắm bắt được nhu cầu của thị trường, Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh
Đồng Tháp đã ngày càng quan tâm đến đối tượng Khách hàng Cá nhân, nên đã đặt
ra cho mình một nhiệm vụ hết sức quan trọng. Đó là phải nâng cao hiệu quả
hoạt động tín dụng Cá nhân bằng cách đẩy mạnh và mở rộng các phương thức
huy động vốn, đáp ứng nhu cầu vốn cho Khách hàng một cách hợp lý nhất và
đồng thời thu hồi vốn một cách hiệu quả nhất. Vì vậy, đề tài “Phân tích hoạt
động tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp”
được chọn làm đề tài tốt nghiệp nhằm tìm hiểu những mặt đã làm được và chưa
làm được trong hoạt động tín dụng Cá nhân của Ngân hàng. Từ đó đưa ra những
giải pháp thích hợp để hoạt động tín dụng Cá nhân của Ngân hàng được tốt hơn.
GVHD: ThS. Trần Quang Phương SVTH: Nguyễn Anh Quốc
1
Phân tích hoạt động tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Đồng Tháp
1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
1.2.1. Mục tiêu chung
Phân tích, đánh giá tình hình tín dụng Cá nhân của Ngân hàng TMCP Á
Châu Chi nhánh Đồng Tháp qua 3 năm 2009, 2010, 2011 để thấy rõ thực trạng tín
dụng và đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng cá nhân của Ngân

1.4.2.1. Phương pháp so sánh tuyệt đối
Là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của các chỉ
tiêu kinh tế. Công thức:
Trong đó:
yo: chỉ tiêu năm trước.
y1: chỉ tiêu năm sau.

∆
y: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế.
Ý nghĩa: Phương pháp so sánh tuyệt đối này khái quát cho ta được quy
mô, khối lượng thực tế của hiện tượng. Qua đó thấy được sự biến động và nguyên
nhân của sự biến động đó để có các biện pháp kịp thời và hợp lý.
1.4.2.2. Phương pháp so sánh tương đối
Là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các
chỉ tiêu kinh tế. Công thức:
Trong đó:
yo: chỉ tiêu năm trước.
y1: chỉ tiêu năm sau.

∆
y: biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế.
Ý nghĩa: Phương pháp so sánh tương đối dùng để phản ánh các mối quan
hệ so sánh, trình độ phát triển. So sánh tương đối có tính chất phê phán, dùng để
phản ánh một phần tình hình thực tế trong khi cần đảm bảo tính chất bí mật của
các số tuyệt đối. Phương pháp này giúp làm rõ hơn tình hình biến động, mức độ
biến động của các chỉ tiêu. Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục.
1.4.2.3. Phương pháp dùng các chỉ tiêu đánh giá hợp đồng tín dụng
Phương pháp này sẽ giải thích cũng như phân tích các chỉ tiêu để đánh giá
hiệu quả của hoạt động tín dụng tại Ngân hàng.
- Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng: Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân

Công thức:
GVHD: ThS. Trần Quang Phương SVTH: Nguyễn Anh Quốc
Doanh số thu nợ
Hệ số thu nợ =
Doanh số cho vay
Nợ xấu
Tỉ lệ nợ xấu trên dư nợ = x 100 %
Dư nợ
Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ
Dư nợ bình quân =
2
Thu nhập lãi
Thu nhập lãi / Tổng thu nhập = x 100%
Tổng thu nhập
Thu nhập lãi
Thu nhập lãi / Chi phí lãi = x 100%
Chi phí lãi
4
Phân tích hoạt động tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Đồng Tháp
1.4.2.4. Phương pháp phân tích ma trận SWOT
(1)
a. Các bước lập ma trận SWOT
- Liệt kê các điểm mạnh chủ yếu bên trong tổ chức.
- Liệt kê các điểm yếu bên trong tổ chức.
- Liệt kê các cơ hội nên ngoài tổ chức.
- Liệt kê các nguy cơ hay đe dọa quan trọng bên ngoài tổ chức.
- Phân tích và kết hợp các yếu tố để đề ra chiến lược.
Hình 1.1: Sơ đồ ma trận SWOT
SWOT
Cơ hội – O

- Chiến lược W - T: là chiến lược phòng thủ nhằm làm giảm đi những
điểm yếu bên trong và tránh khỏi những mối đe dọa từ bên ngoài (Liên kết, hạn
chế chi tiêu, ).
(1)
Nguyễn Phạm Thanh Nam –Trương Chí Tiến. 2007. Quản Trị học. Cần Thơ.
Nhà xuất bản thống kê.
GVHD: ThS. Trần Quang Phương SVTH: Nguyễn Anh Quốc
5