Tiểu luận chuyên ngành
LỜI NÓI ĐẦU

Sự phát triển mạnh mẽ của công nghệ thông tin đã làm thay đổi nhiều lĩnh vực của xã hội.
Trong thương mại quốc tế, mọi giao dịch đều đòi hỏi phải có tốc độ nhanh chóng, thanh
toán bằng tiền mặt đã cho thấy những mặt hạn chế của nó. Do vậy vào những năm 50 của
thế kỷ 20, một số ngân hàng trên thế giới đã giới thiệu thẻ thanh toán. Cho đến nay việc
thanh toán bằng thẻ đã khẳng định được những tính năng ưu việt của nó so với các phương
tiện thanh toán khác.
Mặc dù thẻ thanh toán đã ra đời được hơn 50 năm nhưng nó mới được biết đến ở Việt
Nam khoảng 10 năm trước đây. Và đến năm 1996 chỉ có 2 ngân hàng thương mại Việt
Nam là Ngân hàng Ngoại Thương và Ngân hàng cổ phần Á Châu (ACB) tham gia phát
hành thẻ thanh toán. Trong những năm đầu phát hành, ACB đã từng bước khẳng định
được vị trí của mình trong lĩnh vực còn rất mới mẻ ở Việt Nam này. Tuy vậy, ACB vẫn
còn gặp nhiều khó khăn để có thể mở rộng và không ngừng hoàn thiện dịch vụ thanh toán
thẻ của mình.
Nhận thức được tính cấp thiết phải mở rộng và hoàn thiện dịch vụ thanh toán thẻ ở Việt
Nam nói chung và của Ngân hàng ACB nói riêng, em đã chọn đề tài: “ Giải pháp phát
triển thẻ thanh toán tại Ngân hàng TMCP Á Châu ACB” cho đề tài tiểu luận của mình.
Mục đích nghiên cứu của đề tài : Thông qua việc nghiên cứu cơ sở lí luận, tình hình thực
tế phát hành và thanh toán thẻ tại ACB, các văn bản pháp quy liên quan...để thấy được
những tồn tại trong phát hành và thanh toán thẻ , từ đó đưa ra một số ý kiến để mở rộng
dịch vụ thẻ hiện nay và trong thời gian tới.
Kết cấu bài Tiểu luận của em được chia làm 3 chương như sau:
Chương 1: Tổng quan về thẻ của NHTM.
Chương 2: Thực trạng hoạt động kinh doanh thẻ của NHTMCP Á Châu ACB
Chương 3: Giải pháp để hoàn thiện mở rộng thẻ NHTMCP Á Châu ACB
SVTH:Nguyễn Thị Nga 1 MSSV:609411A019
Tiểu luận chuyên ngành
Nghiên cứu về thẻ thanh toán là vấn đề phong phú và phức tạp, bài chuyên đề của em
không tránh khỏi những sai sót nhất định. Em mong được sự đóng góp ý kiến của các thầy

Thứ ba. Thanh toán qua ngân hàng cho phép các ngân hàng thực hiện tốt vai trò
trung gian thanh toán bằng việc tung ra thị trường các sản phẩm dịch vụ thanh toán đa
dạng của mình như: séc, thẻ, hình thức chuyển tiền điện tử…mà qua đó ngân hàng thu
được một khoản phí không nhỏ
SVTH:Nguyễn Thị Nga 3 MSSV:609411A019
Tiểu luận chuyên ngành
Hoạt động thanh toán có tác động tới tất cả các mặt nghiệp vụ khác của ngân hàng như tín
dụng, đầu tư, huy động vốn… bởi lẽ trong nền kinh tế thị trường thì tất cả các hoạt động
kinh doanh của NHTM đều có mối quan hệ chặt chẽ với nhau.
1.2. Tổng quan về thẻ ngân hàng
1.2.1 Qúa trình hình thành và phát triển thẻ của ngân hàng
Mặc dù phương thức thanh toán không dùng tiền mặt chủ yếu như Séc, Uỷ nhiệm
thu, Uỷ nhiệm chi, Thư tín dụng…đã khẳng định được vai trò của mình trong nền kinh
tế… thì sự phát triển của hoạt động thanh toán cũng cần có them một phương tiện thanh
toán mới mà công dụng của nó hơn hẳn phương tiện thanh toán trước kia. Thẻ ngân hàng
ra đời và phát triển dựa vào sự phát triển của khoa học kỹ thuật,dựa vào xu thế của thời đại
và tận dụng ưu thế của công cụ đi sau.
Nếu như các phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt kia có độ an toàn thấp, tính rủi
ro cao vì chỉ cần biết được chữ ký của người sở hữu, số tài khoản thì Séc, Uỷ nhiệm chi…
sẽ trở thành một công cụ rút tiền hữu hiệu cho kẻ trung gian. Nếu như các phương tiện kia
có hạn chế về không gian và thời gian sử dụng vì chúng chỉ được sử dụng một nơi, một
lúc.Nếu như các phương tiện kia chỉ thích hợp cho một số loại hình nhất định vì tính
chuyên môn hóa của chúng. Thì thẻ lại khác: thẻ có độ an toàn cao, độ rủi ro thấp do
những biện pháp bảo đảm an toàn của các tổ chức phát hành, thẻ có phạm vi thanh toán
mọi lúc, mọi nơi, thẻ giúp mọi người có tính phổ cập.
Vì thế thẻ ra đời là để khắc phục những hạn chế vốn có của thẻ thanh toán không dùng tiền
mặt mặt khác nó nâng hoạt động thanh toán ngân hàng lên một tầng cao mới.
Sự phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế toàn cầu mở ra một thị trường
đầy hứa hẹn cho dịch vụ thẻ. Cuộc cách mạng về thẻ sau đó đã nhanh chóng đưa thẻ trở
thành phương tiện thanh toán toàn cầu. Sau sự ra đời của thẻ Dinner Club(1950) thì một

Tiểu luận chuyên ngành
- Khả năng bị lợi dụng cao do thông tin ghi trong thẻ không tự mã hóa được,
người ta có thể đọc thẻ dễ dàng bằng thiết bị đọc gắn với máy vi tính.
- Thẻ mang tính thông tin cố định, khu vực chứa thông tin hẹp không áp dụng
các kỹ thuật mã đảm bảo an toàn.
* Thẻ thông minh (thẻ điện tử có bộ vi xử lí chip): là thế hệ mới nhất của thẻ
thanh toán, thẻ thông minh dựa trên kỹ thuật vi xử lý tin học nhờ gắn vào thẻ
"chip" điện tử có cấu trúc giống như một máy tính hoàn hảo. Thẻ thông minh an
toàn và hiệu quả hơn thẻ băng từ do "chip" có thể chứa thông tin nhiều hơn 80 lần
so với dãy băng từ.
b/ Phân loại theo chủ thể phát hành
* Thẻ do ngân hàng phát hành: là loại thẻ giúp cho khách hàng sử dụng linh
động tài khoản của mình tại ngân hàng, hoặc sử dụng một số tiền do ngân hàng cấp tín
dụng, loại thẻ này hiện nay được sử dụng khá phổ biến, nó không chỉ lưu hành trong một
số quốc gia mà còn có thể lưu hành trên toàn cầu (ví dụ như: thẻ VISA, MASTER..).
* Thẻ do các tổ chức phi ngân hàng phát hành: là loại thẻ du lịch và giải trí của
các tập đoàn kinh doanh lớn phát hành như DINNERS CLUB, AMEX… và cũng lưu hành
trên toàn thế giới.
c/ Phân loại theo tính chất thanh toán của thẻ
* Thẻ tín dụng (Credit Card): đây là loại thẻ mà khi sử dụng, chủ thẻ được ngân
hàng phát hành cấp một hạn mức tín dụng theo qui định và không phải trả lãi nếu chủ thẻ
hoàn trả số tiền đã sử dụng đúng kỳ hạn để mua sắm hàng hóa, dịch vụ tại những cơ sở
kinh doanh, cửa hàng, khách sạn… chấp nhận loại thẻ này.
* Thẻ ghi nợ (Debit Card): là phương tiện thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ hay
rút tiền mặt trên cơ sở số tiền có trong tài khoản của chủ thẻ tại ngân hàng. Thẻ ghi nợ có
hai loại cơ bản:
SVTH:Nguyễn Thị Nga 6 MSSV:609411A019
Tiểu luận chuyên ngành
- Thẻ on-line là thẻ ghi nợ mà giá trị những giao dịch được khấu trừ ngay lập
tức vào tài khoản của chủ thẻ khi xuất hiện giao dịch.

quốc tế được phát hành để sử dụng trong nước.
* Thẻ quốc tế (International card): là loại thẻ không chỉ dùng tại quốc gia nơi nó
được phát hành mà còn dùng được trên phạm vi quốc tế. Để có thể phát hành loại thẻ này
thì ngân hàng phát hành phải là thành viên của một tổ chức thẻ quốc tế.
3. Nghiệp vụ phát hành và thanh toán thẻ ngân hàng
3.1. Chủ thể tham gia vào hoạt động thanh toán thẻ
Sơ đồ trên cho thấy một giao dịch thanh toán thẻ có 5 chủ thể tham gia.
* Tổ chức thẻ quốc tế: là tổ chức đứng ra liên kết các thành viên là các ngân hàng, tổ chức
tín dụng, các công ty phát hành thẻ, đặt ra các quy tắc bắt buộc các thành viên phải áp
dụng thống nhất theo một hệ thống toàn cầu.
* Ngân hàng phát hành: là ngân hàng được sự cho phép của tổ chức thẻ hoặc công ty thẻ
trong việc phát hành thẻ mang thương hiệu của mình. Ngân hàng phát hành trực tiếp tiếp
nhận hồ sơ xin cấp thẻ, xử lý và phát hành thẻ, mở và quản lý tài khoản thẻ của khách
hàng, quy định các điều khoản, điều kiện sử dụng thẻ cho khách hàng là chủ thẻ. Ngân
SVTH:Nguyễn Thị Nga 8 MSSV:609411A019
Ngân hàng
phát hành
Tổ chức
thẻ quốc tế
Ngân hàng
thanh toán
Cơ sở
chấp nhận thẻ
Chủ thẻ
Tiểu luận chuyên ngành
hàng phát hành có quyền kí hợp đồng đại lý với bên thứ 3 là một ngân hàng hay một tổ
chức tín dụng khác trong việc thanh toán hoặc phát hành thẻ.
* Ngân hàng thanh toán: là ngân hàng chấp nhận các giao dịch thẻ như một phương tiện
thanh toán thông qua việc kí kết các hợp đồng chấp nhận thẻ với các điểm cung cấp hàng
hóa, dịch vụ

- Khi ngân hàng giao thẻ cho khách hàng thì giao luôn số PIN và yêu cầu chủ thẻ
giữ bí mật. Nếu mất tiền do để lộ số PIN, chủ thẻ hoàn toàn chịu trách nhiệm.
- Sau khi giao thẻ cho khách hàng coi như nhiệm vụ phát hành thẻ kết thúc. Thời
gian kể từ khi khách hàng đề nghị mua thẻ đến khi nhận được thẻ thường khôngquá 6
ngày.
* Quy trình thanh toán thẻ
SVTH:Nguyễn Thị Nga 10 MSSV:609411A019
Chủ thẻ
Ngân hàng
phát hành
Tổ chức thẻ
quốc tế
Cơ sở
chấp nhận thẻ
Ngân hàng
thanh toán
Tiểu luận chuyên ngành
- Các đơn vị, cá nhân đến ngân hàng phát hành xin được sử dụng thẻ (ký quỹ hoặc
vay). Ngân hàng phát hành cung cấp thẻ cho người sử dụng và thông báo cho ngân
hàng đại lý và cơ sở tiếp nhận thanh toán thẻ
- Người sử dụng thẻ mua hàng hóa, dịch vụ và giao thẻ cho cơ sở chấp nhận thẻ.
- Rút tiền ở máy ATM hoặc ở ngân hàng đại lý.
- Trong vòng 10 ngày, cơ sở chấp nhận thẻ nộp biên lai vào ngân hàng đại lý để đòi
tiền.
- Ngân hàng đại lý chuyển biên lai để thanh toán, lập bảng kê cho ngân hàng phát
hành qua tổ chức thẻ quốc tế (TCTQT).
- Ngân hàng phát hành thẻ hoàn lại số tiền mà ngân hàng đại lý đã thanh toán cũng
thông qua tổ chức thẻ quốc tế.
- Người sử dụng thẻ muốn sử dụng nữa hoặc sử dụng hết số tiền trên thẻ thì ngân
hàng phát hành hoàn tất quá trình sử dụng thẻ.

nhanh chóng đáp ứng các chuẩn mực quốc tế trong hoạt động ngân hàng đã được bắt đầu
tại ACB, dưới hình thức của một chương trình đào tạo nghiệp vụ ngân hàng toàn diện kéo
dài hai năm. Thông qua chương trình đào tạo này ACB nắm bắt một cách hệ thống các
nguyên tắc vận hành của một ngân hàng hiện đại, các chuẩn mực trong quản lý rủi ro, đặc
biệt trong lĩnh vực ngân hàng bán lẻ, và nghiên cứu điều chỉnh trong điều kiện Việt Nam
để áp dụng trong thực tiễn hoạt động ngân hàng.
Thành lập Hội đồng ALCO: ACB là ngân hàng đầu tiên của Việt Nam thành lập Hội đồng
quản lý tài sản Nợ-Có (ALCO). ALCO đã đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo hoạt
động an toàn và hiệu quả của ACB.
Năm 1999: ACB bắt đầu triển khai chương trình hiện đại hóa công nghệ thông tin
ngân hàng nhằm trực tuyến hóa và tin học hóa hoạt động của ACB.
Năm 2000 - Tái cấu trúc: Với những bước chuẩn bị từ năm 1997, đến năm 2000
ACB đã chính thức tiến hành tái cấu trúc (2000 - 2004) như là một bộ phận của chiến
lược phát triển trong nửa đầu thập niên 2000. Cơ cấu tổ chức được thay đổi theo định
hướng kinh doanh và hỗ trợ. Các khối kinh doanh gồm có Khối khách hàng cá nhân,
Khối khách hàng doanh nghiệp, Khối ngân quỹ
29/6/2000 - Tham gia thị trường vốn: Thành lập ACBS. Với sự ra đời công ty
SVTH:Nguyễn Thị Nga 13 MSSV:609411A019
Tiểu luận chuyên ngành
chứng khoán, ACB có thêm công cụ đầu tư hiệu quả trên thị trường vốn tuy mới phát
triển nhưng được đánh giá là đầy tiềm năng. Rủi ro của hoạt động đầu tư được tách khỏi
hoạt động ngân hàng thương mại.
02/01/2002 – Hiện đại hóa ngân hàng: ACB chính thức vận hành TCBS.
06/01/2003 – Chất lượng quản lý: Đạt tiêu chuẩn ISO 9001:2000 trong các lĩnh vực (i)
huy động vốn, (ii) cho vay ngắn hạn và trung dài hạn, (iii) thanh toán quốc tế và (iv)
cung ứng nguồn lực tại Hội Sở.
14/11/2003 – Thẻ ghi nợ: ACB là NHTMCP đầu tiên của Việt Nam phát hành thẻ
ghi nợ quốc tế ACB-Visa Electron.
Trong năm 2003, các sản phẩm ngân hàng điện tử phone banking, mobile
banking, home banking và Internet banking được đưa vào hoạt động trên cơ sở tiện ích