B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNGăI HCăTHNGăLONG
o0o

KHÓA LUN TT NGHIP  TÀI:
GII PHÁP Y MNH HOTăNGăCHOăVAYăI
VI DOANH NGHIP VA VÀ NH TI NGÂN HÀNG
THNGăMI C PHN TIÊN PHONG
CHI NHÁNH HOÀN KIM
SINH VIÊN THC HIN : NGUYN TH NHUNG
MÃ SINH VIÊN : A16357
CHUYÊN NGÀNH : NGÂN HÀNG
HÀ NI - 2014

LI CMăN

Em xin chân thành cm n các thy cô trong Khoa Kinh t - Qun lý, Trng i
hc Thng Long đã có nhng bài ging hay và b ích, giúp em vn dng nhng kin thc
chuyên môn đó vào bài khóa lun tt nghip ca mình. c bit, em xin gi li cm n
sâu sc ti cô giáo – Thc s Lê Th Hà Thu, cô đã luôn hng dn, trau di kin thc cho
em, ch ra nhng thiu sót và giúp đ em trong sut thi gian em thc hin làm khóa lun.
Ngoài ra, em cng xin cm n Ngân hàng Thng mi c phn Tiên Phong Chi
nhánh Hoàn Kim đã giúp đ, cung cp thông tin, tài liu hu ích cho em trong thi gian
em thc tp ti Chi nhánh, to điu kin cho em hoàn thành bài khóa lun này.

Hà Ni, ngày 28 tháng 10 nm 2014
Sinh viên Nguyn Th Nhung

Thang Long University LibraryMC LC
LI M Uầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầ
CHNGă 1:ă TNG QUAN V HOTă NGă CHOă VAYă I VI DOANH
NGHIP VA VÀ NH CAăNGỂNăHẨNGăTHNGăMI 1
1.1. Các vnăđ căbn v doanh nghip va và nh 1
1.1.1. Khái nim v doanh nghip va và nh 1
1.1.2. Phân loi doanh nghip va và nh 1
1.1.3. c đim và thc trng doanh nghip va và nh trong nn kinh t hin nay 2
1.2. Các vnăđ căbn v hotăđngăchoăvayăđi vi doanh nghip va và nh ti
ngơnăhƠngăthngămi 4
1.2.1. Khái nim hot đng cho vay đi vi doanh nghip va và nh ti ngân hàng
thng mi 4
1.2.2. Nguyên tc cho vay Doanh nghip va và nh 5
1.2.3. Các đc đim cho vay doanh nghip va và nh 6
1.2.4. Phng thc cho vay doanh nghip va và nh 7

Hoàn Kim 21
2.1.3. Các hot đng chính ca Ngân hàng thng mi c phn Tiên Phong Chi
nhánh Hoàn Kim 24
2.2. Kt qu hotăđng kinh doanh ca NgơnăhƠngăthngămi c phn Tiên Phong
Chi nhánh Hoàn Kimătrongăgiaiăđon 2011 - 2013 25
2.2.1. Tình hình huy đng vn 25
2.2.2. Tình hình s dng vn (ch yu là hot đng cho vay) 30
2.2.3. Các hot đng kinh doanh khác 36
2.2.4. Kt qu hot đng kinh doanh 39
2.3. Mt s quyăđnh chung trong hotăđngăchoăvayăđi vi doanh nghip va và
nh tiăNgơnăhƠngăThngămi c phn Tiên Phong Chi nhánh Hoàn Kim 40
2.3.1. i tng và điu kin cho vay doanh nghip va và nh 40
2.3.2. Tài sn đm bo đi vi cho vay doanh nghip va và nh 41
2.3.3. Các hình thc cho vay doanh nghip va và nh 42
2.3.4. Quy trình cho vay doanh nghip va và nh 43
2.4. Thc trng hotăđngăchoăvayăđi vi tiăNgơnăhƠngăThngămi c phn Tiên
Phong Chi nhánh Hoàn Kimătrongănmă2011-2013 49
2.4.1. Doanh s cho vay đi vi doanh nghip va và nh 49
2.4.2. Doanh s thu n cho vay đi vi doanh nghip va và nh 51
2.4.3. D n cho vay đi vi doanh nghip va và nh 52
2.5.ăánhăgiáăthc trng hotăđngăchoăvayăđi vi doanh nghip va và nh ti
NgơnăhƠngăThngămi c phn Tiên Phong Chi nhánh Hoàn Kimătrongăgiaiăđon
2011-2013 59
2.5.1. Các ch tiêu đnh tính 59
2.5.2. Các ch tiêu đnh lng 61
Thang Long University Library2.6.ăánhăgiáăhotăđng cho vayăđi vi doanh nghip va và nh ti Ngân hàng
Thngămi c phn Tiên Phong Chi nhánh Hoàn Kimătrongăgiaiăđon 2011-2013DANHăMCăVITăTT

KỦăhiuăvitătt
Tênăđyăđ
NHTM
Ngân hàng Thng mi
TPBank
Ngân hàng Thng mi c phn Tiên Phong
TPBank – Hoàn Kim
Ngân hàng Thng mi c phn Tiên Phong
Chi nhánh Hoàn Kim
NHNN
Ngân hàng Nhà nc
DNVVN
Doanh nghip va và nh
NQH
N quá hn
TSB
Tài sn đm bo
SXKD
Sn xut kinh doanh
DPRR
D phòng ri ro
TCTD
T chc tín dng
CBNV

Bng 2.3. Thu nhp t dch v ca TPBank – Hoàn Kim giai đon 2011-2013
35
Bng 2.4. Kt qu hot đng kinh doanh ca TPBank - Hoàn Kim giai đon
2011 – 2013
39
Bng 2.5. Doanh s cho vay DNVVN ti TPBank - Hoàn Kim giai đon 2011
– 2013
50
Bng 2.6. Tình hình doanh s thu n cho vay DNVVN ca TPBank – Hoàn
Kim giai đon 2011 – 2013
51
Bng 2.7. D n cho vay DNVVN theo c cu thi gian và c cu ngành ngh
ca TPBank - Hoàn Kim giai đon 2011 – 2013
53
Bng 2.8. D n cho vay DNVVN theo c cu loi hình doanh nghip ca
TPBank - Hoàn Kim giai đon 2011-2013
58
Bng 2.9. Ch tiêu vòng quay ca vn cho vay DNVVN ca TPBank – Hoàn
Kim giai đon 2011-2013
61
Bng 2.10. T l n quá hn và n xu ca TPBank – Hoàn Kim trong cho
vay DNVVN giai đon 2011 – 2013
62
Bng 2.11. T l trích lp DPRR cho vay DNVVN ti TPBank – Hoàn Kim
giai đon 2011-2013
64
Bng 2.12. H s kh nng bù đp ri ro cho vay DNVVN đã x lý
66
Bng 2.13. Li nhun t hot đng cho vay DNVVN ti TPBank – Hoàn Kim
giai đon 2011-2013

Kim. Nhng nm va qua, ngân hàng đã có nhng chin lc nhm thu hút và đy mnh
hot đng cho vay doanh nghip va và nh và đã đt đc nhng kt qu nht đnh,
nhng cha đt đc mc tiêu đ ra, cha khai thác ht tim nng ca đa phng cng
nh cha đáp ng kp thi nhu cu ca nn kinh t. Vic đy mnh cho vay đi vi các
doanh nghip va và nh là thc s cn thit, phù hp vi ch trng đng li ca ng
và nhà nc, giúp cho ngân hàng chuyn dch c cu đu t hp lý, tng trng tín dng,
đa dng hóa các danh mc đu t cho vay, phân tán ri ro và nâng cao v th cnh tranh.
Chính vì vy, qua quá trình nghiên cu, hc tp, tìm hiu v hot đng cho vay ti
ngân hàng cùng vi s hng dn ca Thc s Lê Th Hà Thu, tác gi đã la chn đ tài:
ắGiiăphápăđy mnh hotăđngăchoăvayăđi vi Doanh nghip va và nh ti Ngân
hƠngăThngămi c phn Tiên Phong Chi nhánh Hoàn Kim”ălàm đ tài cho khóa
lun tt nghip ca mình. Da trên kt qu ca quá trình nghiên cu và phân tích d liu
thu thp đc, khóa lun xin đa ra mt s đ xut đ đy mnh hot đng cho vay doanh
nghip va và nh ti Ngân hàng Thng mi c phn Tiên Phong Chi nhánh Hoàn
Kim.

Thang Long University Library2. Mc tiêu nghiên cu caăđ tài
Khóa lun tp trung vào nghiên cu nhng vn đ lý lun c bn v hot đng cho
vay đi vi doanh nghip va và nh, và xác đnh s cn thit ca vic đy mnh hot
đng cho vay doanh nghip va và nh ca ngân hàng thng mi. Khóa lun cng
nghiên cu thc trng hot đng cho vay đi vi doanh nghip va và nh ti Ngân hàng
Thng mi c phn Tiên Phong Chi nhánh Hoàn Kim t nm 2011 đn nm 2013, t
đó rút ra đim mnh, điu yu, hn ch trong hot đng cho vay doanh nghip va và nh
ca ngân hàng và nguyên nhân ca các hn ch đó.
T nhng vn đ nghiên cu đc qua đó đ xut gii pháp đy mnh hot đng cho
vay đi vi doanh nghip va và nh ti Ngân hàng Thng mi c phn Tiên Phong Chi
nhánh Hoàn Kim.

1.1.1. Khái nim v doanh nghip va và nh
Theo Khon 1 và 2, iu 4 Lut doanh nghip s 60/2005/QH11 ngày 29 tháng
11 nm 2005 thì doanh nghip là t chc kinh t có tên riêng, có tài sn, có tr s giao
dch n đnh, đc đng ký kinh doanh theo quy đnh ca pháp lut nhm mc đích
thc hin các hot đng kinh doanh. Kinh doanh là vic thc hin liên tc mt, mt s
hoc tt c các công đon ca quá trình đu t, t sn xut đn tiêu th sn phm hoc
cung ng dch v trên th trng nhm mc đích sinh li.
Trong nn kinh t th trng có nhiu loi hình doanh nghip cùng tn ti, phát
trin và cnh tranh ln nhau. Tuy nhiên, đ thun li cho vic qun lý, h tr các
doanh nghip phát trin, ngi ta thng da theo nhng tiêu thc khác nhau đ phân
loi các doanh nghip. Các tiêu thc thng đc s dng đ phân loi doanh nghip
bao gm: Phân loi da vào quan h v vn và tài sn, da vào mc đích kinh doanh
ca doanh nghip, da vào lnh vc hot đng….
Ti Vit Nam, nhm giúp cho Nhà Nc đánh giá đc mc đ phát trin và đa
ra nhng chính sách h tr hp lý các doanh nghip trong tng thi k, các loi hình
doanh nghip đc phân chia da theo tiêu thc v quy mô, chia thành: doanh nghip
ln, doanh nghip va và doanh nghip nh. Doanh nghip va và nh (DNVVN)
đc phân chia theo tiêu thc này cng chính là đi tng ca hot đng cho vay mà
khóa lun tp trung nghiên cu.
Các DNVVN đc đnh ngha theo iu 3 Ngh đnh s 56/2009 N – CP ngày
30/06/2009 ca Chính ph V tr giúp phát trin DNVVN nh sau: “Doanh nghip
va và nh là c s kinh doanh đã đng ký kinh doanh theo quy đnh pháp lut, đc
chia thành ba cp: siêu nh, nh, va theo quy mô tng ngun vn (tng ngun vn
tng đng tng tài sn đc xác đnh trong bng cân đi k toán ca doanh nghip)
hoc s lao đng bình quân nm (tng ngun vn là tiêu chí u tiên)”.
1.1.2. Phân loi doanh nghip va và nh
Hin nay trên th gii không có tiêu chun thng nht đ phân loi DNVVN cho
tt c các nc vì đc đim kinh t - xã hi mi nc khác nhau và ngay trong mt
nc, s phân loi cng khác nhau tùy theo tng thi k, tng ngành ngh, tng vùng
lãnh th. Tuy nhiên,  các nc vn có mt s tiêu chun phân loi chung nh: S lao

xung
20 t đng
tr xung
t trên 10
ngi đn 200
ngi
t trên 20 t
đng đn 100
t đng
t trên 200
ngi đn 300
ngi
2. Công nghip
và xây dng
10 ngi tr
xung
20 t đng
tr xung
t t rên 10
ngi đn 200
ngi
t trên 20 t
đng đn 100
t đng
t trên 200
ngi đn 300
ngi
3. Thng mi
và dch v
10 ngi tr

cá th.
DNVVN có quy mô vn và nng lc tài chính thp, đây cng là đc đim ni bt
các DNVVN. Qua cuc điu tra ca Cc phát trin doanh nghip nh và va vào nm 3

2011, đã cho kt qu là ti Vit Nam, gn 50% s doanh nghip có mc vn di 1 t
đng; gn 75% s doanh nghip có mc vn di 2 t đng và 90% s doanh nghip
có mc vn di 5 t đng. Các DNVVN có quy mô vn ban đu thp, khi đi vay vn
ngân hàng li gp nhng rào cn v lãi sut, th tc, phng thc, chính sách… nên
kh nng tip cn vn ngân hàng kém. T vn ban đu thp nh hng ti quy mô đu
t trang thit b ca doanh nghip, kh nng đu t chiu sâu,… khin cho vic kinh
doanh gp khó khn. ây là nhân t nh hng rt ln đn mc tiêu phát trin ca bn
thân DNVVN nói riêng cng nh ca nn kinh t nói chung.
Do có nng lc tài chính thp nên hu ht các DNVVN thng s dng nhng
công ngh và thit b lc hu. Vic đu t nâng cp các thit b máy móc đã li thi
cng cn có kh nng tài chính tt, cho phép đu t lâu dài trong khi đó  Vit Nam
ngun vn đu t vào các công ngh là ngun vn mà các DNVVN khó có kh nng
tip cn đc. Theo Tp chí Cng sn s ra ngày 22 tháng 2 nm 2013 thì hin nay,
máy móc, thit b đang đc s dng  các doanh nghip Vit Nam ch có 10% hin
đi, 38% trung bình và 52% là lc hu và rt lc hu; t l s dng công ngh cao mi
ch có 2% (trong khi đó  Thái Lan t l đó là 31%, Malaisia là 51% và Singapore là
73%). Các doanh nghip Vit Nam đu t cho đi mi công ngh rt thp, ch khong
0,2% - 0,3% trong tng doanh thu. Thc trng này đang đt ra nhng thách thc ln
đi vi nng lc cnh tranh ca khu vc DNVVN, nht là trong bi cnh hi nhp
quc t sâu rng hin nay.
Các nhà qun lý DNVVN thng cha đc đào to bài bn v chuyên môn,
nghip v, thiu hiu bit đy đ v qun tr doanh nghip. Kt qu cuc điu tra ca
Cc phát trin doanh nghip va và nh cho thy rng ti Vit Nam, có ti 55,63% s

phn xóa đói gim nghèo, giúp n đnh và tin b xã hi. Vi s lng đông đo và c
ch linh hot, mm do, các DNVVN to ra các sn phm phong phú, đa dng v
chng loi, có kh nng đáp ng đc nhu cu ngày càng cao ca xã hi. DNVVN có
quy mô nh nên phân b trên hu ht các đa phng, giúp thu hút đu t trong dân c
và s dng ti u các ngun lc ti đa phng. Ngoài ra, DNNVV s là đng lc thúc
đy sn xut nông nghip, s hình thành nhng t đim, cm công nghip đ tác đng
chuyên môn hóa, đy nhanh quá trình Công nghip hoá - Hin đi hoá đt nc, góp
phn quan trng trong vic to lp s phát trin cân bng và chuyn dch c cu kinh
t theo vùng lãnh th. Tuy nhiên, bên cnh nhng đim tích cc thì các doanh nghip
va và nh cng có nhng mt hn ch, nht là trong môi trng cnh tranh gay gt
nh hin nay. Chính vì vy, vic h tr phát trin doanh nghip va và nh là nhim
v ht sc cn thit mà ng và Nhà nc đang đt ra nhm đm bo cho s phát trin
lâu dài, bn vng ca nn kinh t.
1.2. Các vnăđ căbn v hotăđng cho vayăđi vi doanh nghip va và nh ti
ngơnăhƠngăthngămi
1.2.1. Khái nim hot đng cho vay đi vi doanh nghip va và nh ti ngân hàng
thng mi
Theo Quyt đnh s 1627/2007/Q-NHNN ngày 31/12/2001 ca Thng đc
ngân hàng Nhà nc v vic ban hành quy ch cho vay ca t chc cho vay đi vi
khách hàng thì: “Cho vay là mt hình thc cp cho vay, theo đó t chc cho vay giao
cho khách hàng mt khon tin đ s dng vào mc đích và thi hn nht đinh theo
tha thun vi nguyên tc có hoàn tr c gc và lãi. Thi hn nht đnh  đây là thi
hn cho vay”. Hay theo PGS.TS Mai Vn Bn (trong giáo trình Nghip v ngân hàng
thng mi, nm 2011) thì khái nim cho vay đc hiu là: “Cho vay ca NHTM là
vic chuyn nhng tm thi mt lng giá tr t NHTM (ngi s hu) sang khách 5

hàng (ngi s dng) sau mt thi gian nht đnh quay tr li NHTM vi lng giá tr

hàng có nhu cu rút tin. Nu các khon vay không đc hoàn tr đúng hn, tc là
ngân hàng không tr li đc các khon tin gi ca khách hàng, thì hot đng ca
ngân hàng s b nh hng và uy tín ca ngân hàng s gim sút. Chính vì vy,
DNVVN phi cam kt hoàn tr c gc và lãi trong thi gian xác đnh. Nguyên tc này
đ ra nhm đm bo cho các NHTM tn ti và phát trin bn vng.

Thang Long University Library6

1.2.3. Các đc đim cho vay doanh nghip va và nh
Cng nh các loi hình cho vay khác, cho vay đi vi doanh nghip va và nh
mang nhng đc đim chung ca hot đng cho vay, bên cnh đó loi hình này cng
có mt s đc đim ni bt nh sau:
DNVVN có vn ch s hu thp, nng lc qun lý yu kém, cho nên, cho vay
DNVVN luôn tim n ri ro cao trong mi món vay. Chính vì vy các ngân hàng phi
tin hành cht ch hn trong quy trình cho vay và tin hành giám sát khon vay. Hn
na, các DNVVN còn rt hn ch trong vic đa ra nhng phng án kinh doanh có
tính kh thi cao, các báo cáo tài chính thì không minh bch, không đ sc thuyt phc
các ngân hàng, đây chính là nhng nguyên nhân khin cho ngân hàng ít tin tng giao
vn cho DNVVN.
Quy mô hp đng cho vay DNVVN thng nh nhng ngân hàng vn phi thc
hin các th tc cho vay bao gm tt c các công đon nh tìm hiu thông tin v khách
hàng, thm đnh trc khi cho vay… làm tng chi phí vay. Doanh nghip không nhng
phi tr lãi sut cho vay theo qui đnh mà còn phi tr c chi phí ca tt c nhng th
tc cho vay trên, dn ti h qu là lãi sut vay thc t ca DNVVN thm chí còn cao
hn lãi sut cho vay ca các Doanh nghip ln. Trong khi các DNVVN là đi tng
cn đc h tr lãi sut do còn nhiu khó khn v vn.
S lng các DNVVN trong nn kinh t chim phn đông, nhu cu vay vn li

thành, mua sm tài sn lu đng, đáp ng nhu cu vn lu đng ca DNVVN trong
hot đng kinh doanh. Các loi cho vay ngn hn doanh nghip va và nh nh: Cho
vay vn lu đng, cho vay vn xây dng công trình, cho vay theo hn mc thu chi….
Cho vay trung hn và dài hn: Cho vay trung - dài hn là loi hình cho vay
trong đó các bên tha thun thi hn s dng vn vay là t 1 – 5 nm và trên 5 nm.
Các loi cho vay trung và dài hn đi vi DNVVN bao gm: Cho vay mua sm thit
b, máy móc; Cho vay theo d án đu t, cho vay theo hn mc tín dng…
1.2.4.2. Theo tính cht đm bo
Theo tính cht đm bo, cho vay DNVVN có hai loi chính: Cho vay có đm bo
bng tài sn và cho vay không có đm bo bng tài sn.
Choăvayăcóăđm bo bng tài sn: Là loi cho vay da trên c s các bo đm
nh th chp hoc cm c, hoc phi có s bo lãnh ca ngi th ba. i vi cho vay
DNVVN, các tài sn doanh nghip có th cm c hoc th chp là: Tài sn c đnh
thuc s hu ca doanh nghip, máy móc thit b, hàng hóa luân chuyn, các khon
phi thu, quyn đòi n, chng khoán hoc đm bo, y thác vn ca bên th ba.
Choăvayăkhôngăcóăđm bo bng tài sn: Là vic ngân hàng cho doanh nghip
vay vn không có tài sn cm c, th chp hoc không có bo lãnh ca ngi th ba v
tài sn. Trong trng hp cho vay DNVVN, đi vi nhng doanh nghip có phng
án sn xut kinh doanh và quan h tín dng tt vi ngân hàng, ngân hàng có th cho
vay da vào uy tín ca bn thân doanh nghip mà không cn mt ngun thu n th hai
b sung. Mi ngân hàng s có các quy đnh riêng v cho vay không có tài sn đm bo
nh điu kin cho vay, lãi sut cho vay, mc cho vay ti đa, quy trình cho vay…
Trng hp các DNVVN có đ điu kin đ đc vay không có bo đm bng tài sn,
nhng uy tín vi ngân hàng cha thc s đm bo, ngân hàng có th tho thun vi
doanh nghip vay vn v vic có mt bên th ba, bên th ba này phi có uy tín và kh
nng tài chính, cam kt bng vn bn rng s tr n thay cho doanh nghip vay trong
trng hp doanh nghip vay không tr đc n cho ngân hàng.
Ngoài nhng hình thc cho vay trên, tùy thuc vào tình hình thc t và nhu cu
s dng vn ca khách hàng mà ngân hàng có th áp dng nhiu hình thc cho vay
Thang Long University Library

phi tìm cách s dng vn có hiu qu, tng nhanh chóng vòng quay vn, đm bo t
sut li nhun phi ln hn lãi sut ngân hàng thì mi tr đc n và kinh doanh có
lãi. Trong quá trình cho vay ngân hàng thc hin kim soát trc, trong và sau khi gii
ngân buc doanh nghip phi s dng vn đúng mc đích và có hiu qu.
Hot đng cho vay DNVVN ca ngân hàng góp phn hình thành c cu vn ti
u cho DNVVN. Ngun vn vay chính là công c đòn by đ doanh nghip ti u hoá
hiu qu s dng vn. i vi các DNVVN do hn ch v vn nên vic s dng vn
t có đ sn xut là khó khn vì vn hn hp và nu s dng thì giá vn s cao, t đó
giá thành sn phm cng tng lên, sn phm khó đc th trng chp nhn.  đt
đc hiu qu kinh doanh thì các DNVVN phi có mt c cu vn ti u, kt cu hp 9

lý nht là ngun vn t có và vn vay nhm ti đa hoá li nhun ti mc giá vn bình
quân r nht.
Ngoài ra, hot đng cho vay ca ngân hàng thng mi góp phn giúp cho các
DNVVN tp trung vn sn xut, nâng cao kh nng cnh tranh trên th trng.
1.2.5.2. i vi ngân hàng
Hot đng cho vay trong đó có cho vay đi vi giúp Ngân hàng nâng cao hiu
qu s dng vn bi hot đng ca ngân hàng là đi vay đ cho vay nên khi ngun vn
ngân hàng huy đng đc đt mc cao nhng li không th cho vay đc, gây nên tình
trng tha,  đng vn, các ngân hàng làm n không hiu qu.
Cho vay các DNNVV chim mt v trí rt quan trng trong chin lc phát trin
kinh doanh ca ngân hàng, bi cho vay là ngun to ra khon li nhun ln cho các
ngân hàng, mc dù cng mang li nhiu ri ro cho ngân hàng. Mt ngân hàng có hot
đng cho vay tt s mang li nhiu li nhun cho ngân hàng, giúp ngân hàng có khon
thu đ đ chi tr mt phn cho các chi phí nh chi phí huy đng vn, chi phí hot đng
ca ngân hàng, tr lng cho nhân viên. Bên cnh đó, hot đng cho vay DNNVV s
giúp các ngân hàng có th tng cng quan h gia ngân hàng và các DNNVV đng

tt mi quan h gia tng trng kinh t và tng trng cho vay, góp phn n đnh
kinh t v mô.
1.3.2. Các ch tiêu đánh giá đy mnh hot đng cho vay đi vi doanh nghip va
và nh ti ngân hàng thng mi
1.3.2.1. Nhóm các ch tiêu đnh tính
Tuân th theoăcăs pháp lý, nguyên tc và quy trình cho vay: Hot đng cho
vay DNVVN phi tuân th các quy đnh ca pháp lut Nhà nc, cao nht là Hin
pháp và Lut các t chc tín dng, các quy ch cho vay, các vn bn ch đo ca
Chính ph và ngân hàng Nhà nc và các vn bn quy phm pháp lut có liên quan.
Chínhăsáchăchoăvayăđúngăđn, phù hp vi tng thi k c th:  đy mnh
hot đng cho vay đi vi DNVVN mà vn đm bo an toàn cho ngun vn ca ngân
hàng thng mi, yêu cu hot đng cho vay DNVVN phi tuân th quy ch, quy trình
nghip v cho vay. T nhng đc đim riêng có ca mình, ngân hàng điu chnh và
đa ra quy ch phù hp nht nh: Lp s tay tín dng, chính sách u tiên dành cho
khách hàng có lch s tín dng tt, hn ch cp tín dng vi khách hàng có lch s tín
dng xu hoc khách hàng kinh doanh ngành ngh mang nhiu ri ro cho tng thi k
c th. T đó, hot đng cho vay DNVVN ca ngân hàng s đc đy mnh hn.
Hotă đng kim soát ni b ca ngân hàng: Hot đng cho vay đi vi
DNVVN ca ngân hàng phi đi mt vi rt nhiu ri ro, vì đây là loi hình doanh
nghip d b tác đng bi các nh hng ca yu t bên ngoài. Chính vì vy công tác
kim soát ni b đóng vai trò quan trng trong vic nhn dng, đo lng, đánh giá các
hot đng cho vay đ kp thi phát hin, ngn nga ri ro, qua đó đ xut nhng bin
pháp qun lý ri ro thích hp. Qua đó, ngun vn ca ngân hàng đc đm bo, hot
đng ca ngân hàng đc gi vng, góp phn thc đy hot đng cho vay đi vi
DNVVN.
S lng DNVVN có quan h tín dng vi ngân hàng: Trên th trng, s
cnh tranh luôn luôn tn ti và mt yu t tt yu. Trong bt c ngành ngh kinh
doanh nào thì các doanh nghip cng mong mun có đc th phn ln nht có th có
trong phm vi hot đng ca mình. Ngành ngân hàng cng không phi là mt ngoi l.
Trong nhng nm gn đây, các ngân hàng thng mi c phn ngày càng phát trin

=
Doanh s thu n cho vay DNVVN
D n bình quân cho vay DNVVN
Ch tiêu vòng quay vn cho vay DNVVN phn ánh s vòng chu chuyn vn ca
NHTM đi vi khách hàng ca hot đng cho vay DNVVN, cho bit thi gian thu n
vay nhanh hay chm. H s này càng tng cho thy tình hình qun lý vn cho vay tt,
hiu qu cho vay cao. Ngc li ch s này thp chng t có nhng bt n có th xy
ra trong quá trình thu hi vn. Thông qua đó ngân hàng sm có bin pháp nhc nh,
đôn đc khách hàng, kp thi hn ch ri ro có th xy ra. ây cng là cn c đ ngân
hàng đa ra quyt đnh có cho vay trong nhng ln tip theo hay không. Bên cnh đó,
cng cn xem xét ti mt nhân t là d n bình quân cho vay DNVVN. Khi d n
bình quân thp làm cho vòng quay vn tín dng ln nhng li không phn ánh đc
cht lng khon cho vay là cao bi nó th hin kh nng cho vay kém ca ngân hàng.
S món cho vay DNVVN: S món cho vay DNVVN là ch tiêu phn ánh s
lng món vay DNVVN mà ngân hàng đã gii ngân trong khong thi gian nht đnh.
Thang Long University Library12

S món cho vay nhiu chng t hot đng cho vay DNVVN ngày càng đc chú trng
đy mnh, s món cho vay ít cho thy hot đng cho vay DNVVN cha đt đc hiu
qu, khách hàng tìm đn ngân hàng còn cha nhiu hoc các khách hàng là DNVVN
không có nhng phng án SXKD tt nên ngân hàng không cp vn hoc là các hình
thc cho vay DNVVN ca ngân hàng cha thc s thu hút đc khách hàng.
S DNVVNăđc vay vn
S DNVVN đc vay vn là ch tiêu cho bit s lng các DNVVN mà ngân
hàng đã ký hp đng tín dng trong mt khong thi gian nht đnh. S DNVVN đc
vay vn nhiu chng t chính sách cho vay ca ngân hàng tt, thu hút đc nhiu
khách hàng đn vi ngân hàng hn, uy tín ca ngân hàng đc nâng cao. Tuy nhiên s


13

i vi ngân hàng, vic khách hàng không tr đúng hn có th nh hng đn
tính thanh khon cng nh hot đng kinh doanh ca ngân hàng, kh nng thu đc n
vay là thp. Ngân hàng cn có nhng bin pháp hu hiu đ gim thiu thit hi kp
thi nh tng cng công tác đôn đc khách hàng tr n khi đn hn, tích cc đòi n
đã quá hn cng nh giám sát cht ch tình hình tài chính ca khách hàng nhm gim
thiu nhng ri ro trong cho vay có th đn. Vic đy mnh hot đng cho vay cng b
nh hng mt phn thông qua NQH. T l NQH càng cao chng t ngân hàng đang
gp ri ro tín dng và có kh nng mt vn.
T l n xu trong cho vay DNVVN
N xu là nhng khon n mà kh nng thu hi rt thp. Theo Quyt đnh
493/2005/Q-NHNN thì n t nhóm 3 đn nhóm 5 là n xu và t l n xu trên tng
d n vào khong 2% - 5% là chp nhn đc.
T l n xu trong cho vay
DNVVN
=
N xu cho vay DNVVN * 100%
Tng d n cho vay DNVVN
T l n xu trong cho vay DNVVN phn ánh t trng ca n xu trong tng d
n cho vay DNVVN ca ngân hàng, cho bit trong 100 đng n cho vay DNVVN thì
có bao nhiêu đng là n xu. T l này càng cao càng phn ánh nhng ri ro trong cho
vay DNVVN ca ngân hàng ln. N xu phn nh kh nng thu hi vn khó khn ca
ngân hàng lúc này không còn  mc đ ri ro thông thng na mà có nguy c mt
vn. Có nhiu bin pháp đ gii quyt n xu, tùy vào tình hình thc t ca doanh
nghip mà ngân hàng có th đa ra nhng bin pháp khác nhau t gia hn n đn phát
mi TSB.
T l trích lp d phòng ri ro (DPRR) cho vay DNVVN
Theo điu 2 Quyt đnh 493/2005/Q-NHNN quy đnh: “D phòng ri ro là

hiu qu ca d án mà mình tài tr thì ri ro tín dng là điu khó tránh khi.
H s kh nng bù đp ri ro
khon cho vay DNVVN
=
DPRR cho vay DNVVN đc trích
N đã x lý ri ro
Thu nhp t hotăđng cho vay DNVVN
Bt k mt đn v kinh doanh nào, khi đã tin hành hot đng đu t thì đu k
vng vào mt ngun thu nhp cao trong tng lai và các NHTM cng không phi là
mt ngoi l. Vic đy mnh hat đng cho vay đi vi các DNVVN có đt đc hiu
qu thc s hay không thì cn phi xem xét đn ch tiêu này.
Khi mà d n cho vay có tng lên nhng doanh thu li không tng thì chng t
hot đng cho vay không đt hiu qu. Ngoài ra, chúng ta có th xem xét đn t trng
đóng góp thu nhp ca hot đng cho vay DNVVN trong tng thu ca NHTM đ đc
kt qu ca vic đy mnh hot đng cho vay DNVVN trong các nm.
Thu nhp t cho
vay DNVVN
=
Lãi t hot đng cho vay DNVVN
x
100%
Thu nhp t hot đng cho vay
Ch tiêu này phn ánh kh nng sinh li ca các khon cho vay ca ngân hàng,
nó cho bit t l lãi phát sinh t hot đng cho vay trên mt đn v thu nhp là bao
nhiêu. Vi cùng mt mc thu nhp, nu ngân hàng nào càng gim đc chi phí đu
vào càng nhiu thì t l thu nhp càng ln, chng t ngân hàng hot đng tt, điu này
góp phn to nên đy mnh hot đng cho vay tt.