BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH
zz({{
VŨ ANH THƠ
LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH – NĂM 2010 NGI HNG DN KHOA HC:
PGS. TS TRN HUY HỒNG
TP. Hồ Chí Minh – Năm 2010
LI CAM OAN

Tôi cam đoan đây là đ tài nghiên cu mang tính đc lp ca cá nhân.
Lun vn đc hoàn thành sau quá trình hc tp, nghiên cu thc tin, kinh
nghim bn thân và di s hng dn ca thy PGS. TS Trn Huy Hoàng.
Lun vn này cha đc ai công b di bt k hình thc nào.

Tác gi

V Anh Th
1.2.1 Các tài khon giao dch 7
1.2.1.1 Tài khon tin gi không k hn 7
1.2.1.2 Tài khon vãng lai 8
1.2.2 Các tài khon phi giao dch 8
1.2.3 Vay vn trên th trng tin t 8
1.2.4 Phát trin các tài khon hn hp 10
1.2.5 Vay ngn hn qua hp đng mua li 10
1.2.6 Vn chim dng 10
1.3 Các nhân t nh hng đn quy mô ngun vn huy đng ca NHTM 11
1.3.1 Nhân t ch quan 11
1.3.1.1 Lãi sut cnh tranh 11
1.3.1.2 Các nhân t ch quan khác 11 1.3.2 Nhân t khách quan 12
1.3.3 Các ch tiêu đánh giá hiu qu hot đng huy đng vn ca NHTM 14
1.4 Phân tích và kim soát chi phí huy đng vn 15
1.4.1 Phân tích ngun vn huy đng 15
1.4.1.1 Phân tích c cu ngun vn ca NHTM 15
1.4.1.2 Phân tích tình hình huy đng vn ca NHTM 17
1.4.2 c tính chi phí huy đng vn 17
1.4.2.1 Xác đnh chi phí ngun vn 17
1.4.2.2 La chn gia chi phí và ri ro trong huy đng vn 20
1.5 Phng pháp qun lý ngun vn huy đng 22
1.5.1 Thc hin các chính sách và bin pháp đng b đ khi tng ngun vn ca
ngân hàng 22
1.5.2 S dng các công c c bn đ tìm kim ngun vn 23
1.5.3 a dng hóa các ngun vn huy đng và to c cu ngun vn sao cho phù
hp vi nhng đc đim hot đng ca ngân hàng 23
1.5.4 Thc hin đy đ các ni dung c bn trong qun lý tài sn n ca ngân hàng 24

2.2.3.2,1 C cu ngun vn huy đng theo loi tin 45
2.2.3.2,2 C cu ngun vn huy đng theo k hn 47
2.2.3.2,3 C cu ngun vn huy đng theo th trng 49
2.2.3.2,4 C cu ngun vn huy đng theo đi tng khách hàng 50
2.2.3.3 Phân tích tình hình huy đng vn ca NHTM 51
2.2.3.3.1 Phân tích tin gi không k hn 51
2.2.3.3.2 Phân tích ngun vn có k hn 54
2.2.3.3.3 Phân tích h s bin đng ca ngun vn huy đng so vi tín dng 55
2.2.3.3.4 Phân tích hiu qu s dng vn 57
2.2.3.3.5 Phân tích chênh lch lãi sut đu vào – đu ra 58
2.2.3.3.6 Phân tích ngun vn huy đng bình quân 1 CBCNV 62
2.3 ánh giá thc trng hot đng huy đng vn ti NHNo trên đa bàn
TP.HCM 63
2.3.1 Nhng kt qu đt đc 63 2.3.1.1 V tng quan NHNo đã thc hin đc 63
2.3.1.2 V hot đng huy đng vn 63
2.3.2 Nhng hn ch 66
2.3.3 Mt s nguyên nhân ch yu dn đn nhng hn ch 70
2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan 70
2.3.3.2 Nguyên nhân ch quan 72
2.3.3.2.1 V c ch k hoch 72
2.3.3.2.2 C ch lãi sut cnh tranh và khuyn mãi 74
2.3.3.2.3 V phát trin sn phm huy đng vn 74
2.3.3.2.4 V phát trin mng li 75
2.3.3.2.5 V c cu t chc và nhân s 75
2.3.3.2.6 V công tác marketing, tip th 76
2.3.3.2.7 Nguyên nhân khác 76
Kt lun chng 2 77

CÁC CH VIT TT DÙNG TRONG LUN VN

CBCNV Cán b công nhân viên
CSTT Chính sách tin t
CN Chi nhánh
KVMN Khu vc Min nam
NHNo Ngân hàng Nông nghip và phát trin Nông thôn
NHNN Ngân hàng nhà nc
NHTM Ngân hàng thng mi
NHTM CP Ngân hàng thng mi c phn
PGD Phòng Giao dch
SPDV Sn phm dch v

tng khách hàng 60
Bng 2.7: Ngun vn không k hn ca NHNo trên đa bàn TP.HCM 61
Bng 2.8: Ngun vn có k hn 64
Bng 2.9: H s bin đng ca ngun vn huy đng so vi tín dng, đu t 66
Bng 2.10: Hiu qu s dng vn 67
Bng 2.11: Lãi sut huy đng bình quân t khách hàng theo loi tin t 69
Bng 2.12: Lãi sut đu vào tác đng bi h s s dng 69
Bng 2.13: Lãi sut đu vào thc t có tính s dng và gi vn TSC 70
Bng 2.14: Lãi sut cho vay khách hàng. 71
Bng 2.15: Lãi sut đu ra thc t 71
Bng 2.16: Ngun vn huy đng bình quân mt cán b 72

Biu đ 2.1: C cu ngun vn theo loi tin 56
Biu đ 2.2: C cu ngun vn theo k hn 57
Biu đ 2.3: C cu ngun vn theo th trng 59
Biu đ 2.4: C cu ngun vn theo đi tng khách hàng 60
Biu đ 2.5: Phân tích tin gi không k hn 62
Biu đ 2.6: Phân tích ngun vn có k hn 64 Biu đ 2.7: Phân tích h s bin đng ca ngun vn huy đng so vi d n 66
Biu đ 2.8: Phân tích ngun vn huy đng bình quân 1 cán b. 72
th trong c nc nói chung và đa bàn TP.HCM nói riêng và đã đt đc nhng kt
qu đáng khích l, riêng đa bàn TP.HCM đn thi đim 30/06/2010 ngun vn huy
đng chim 22,2%/tng ngun vn huy đng ca NHNo Vit Nam.
TP.HCM là đa bàn chu áp lc cnh tranh khc lit trong hot đng ngân
hàng nói chung và hot đng huy đng vn nói riêng vi hn 40 NHTM (trên 1.500
đn v giao dch), đây là thách thc rt ln đi vi các chi nhánh NHNo trên đa
bàn.
Tin trình hi nhp kinh t quc t vi vic m ca cho các ngân hàng nc
ngoài hot đng bình đng nh ngân hàng trong nc theo l trình gia nhp WTO,
các ngân hàng nc ngoài vi th mnh v vn, công ngh và kinh nghim đòi hi
mi ngân hàng trong nc phi có nhng n lc rt ln, chun b hành trang đ gi
vng th phn hin có và tip tc phát trin trong tng lai.
Vi nhng lý do trên, tác gi chn “Gii pháp nâng cao hiu qu hot đng
huy đng vn ti NHNo trên đa bàn TP.HCM” làm đ tài lun vn thc s kinh t
đ nghiên cu.
2. Mc tiêu nghiên cu
Trên c s nghiên cu lý thuyt hot đng huy đng vn, quá trình huy đng
vn ti NHNo trên đa bàn TP.HCM t nhiu nm qua cho đn nay. Mc đích ca
2 đ tài là phân tích rõ nhng mt đc, nhng mt cha đc đ đ ra gii pháp nâng
cao hiu qu hot đng huy đng vn ti NHNo trên đa bàn TP.HCM.
3. i tng và phm vi nghiên cu
a. i tng nghiên cu ca đ tài là nhng vn đ lý thuyt c bn v huy
đng vn ca NHTM và hot đng huy đng vn ti NHNo trên đa bàn TP.HCM.
b. Phm vi nghiên cu đc xác đnh nh sau:
- V ni dung: c ch, chính sách, quy trình nghip v huy đng vn và thc
trng hot đng huy đng vn ti NHNo trên đa bàn TP.HCM.
- V không gian:  tài ch nghiên cu hot đng huy đng vn ti các chi

4 CHNG 1
C S LÝ LUN CHUNG V HUY NG VN TI NHTM
1.1 Hot đng huy đng vn ca NHTM
1.1.1 Khái nim
Hot đng huy đng vn là mt trong nhng hot đng ch yu và quan
trng nht ca NHTM. Hot đng này mang li ngun vn đ ngân hàng có th thc

ri, giúp cho khách hàng có c hi tip cn vi các dch v ngân hàng khác nh
dch v thanh toán, tín dng…
i vi nn kinh t, nghip v huy đng vn giúp cho các doanh nghip có
c hi đ tip cn ngun vn; t đó thúc đy đu t sn xut to điu kin phát trin
kinh t xã hi.
1.1.3 Các nguyên tc huy đng vn
1.1.3.1 Tuân th pháp lut trong huy đng vn
Các Ngân hàng thng mi không đc huy đng vn quá nhiu so vi vn
t có nhm đm bo kh nng chi tr v sau. Bên cnh đó các t chc tín dng phi
áp dng lãi sut huy đng phù hp vi c ch qun lý v lãi sut ca Ngân hàng
Nhà nc, bi vì lãi sut là mt trong nhng công c đ Ngân hàng Nhà nc kim
soát đc lng tin trong lu thông, bình n giá c và chng lm phát.
Bên cnh đó các NHTM phi có trách nhim hoàn tr gc lãi cho khách hàng
vi điu kin (bt k ngi đi vay có s dng vn có hiu qu hay không) do ngân
hàng không phi là t chc trung gian tài chính thun túy mà là trung gian tín dng
(tài chính là s tài tr, s cung cp vn, s cp phát theo tính cht không có s hoàn
tr. i tng nhn đc s tr giúp v tài chính không có ngha v hoàn tr mà ch
có ngha v s dng tài chính đúng mc đích, đúng yêu cu. Tín dng là s tín
nhim, lòng tin, là quan h vay mn theo nguyên tc hoàn tr).
Ngân hàng Thng mi phi tham gia bo him tin gi theo quy đnh hin
hành. Vi vic quy đnh các Ngân hàng Thng mi tham gia bo him tin gi
nhm mc đính bo v quyn li cho ngi gi tin gi. C th là nu ngân hàng
ni ngi gi tin b phá sn, thì ngi gi tin đc công ty bo him đn bù mt
khon tin nht đnh (hin nay là 50.000.000 đ/tng tin gi ca mt khách hàng).
6 Hn na, ngân hàng phi gi gìn bí mt s d và hot đng ca tài khon
khách hàng. Nhng không đc che du các khon tin ln và bt thng (thc
hin các quy đnh ca pháp lnh chng ra tin). ng thi các ngân hàng không

thông tin đn “nhm” v hot đng kinh doanh ca ngân hàng và tìm cách ngn
chn chúng. Bi vì nu không kp thi ngn chn nhng thông tin đn nhm v hot
đng kinh doanh ca ngân hàng s gây tâm lý s mt tin trong ngi dân. T tâm
lý lo s đó, ngi dân s đn rút tin hàng lot, khi đó ngân hàng không th đáp ng
kp thi nhu cu rút tin ca ngi dân (do ngun vn huy đng đã s dng cho vay
cha thu hi kp). Trong trng hp đc bit khi có s c xy ra, ngân hàng phi có
phng án đáp ng nhu cu thanh khon kp thi (vay trên th trng tin t, vay
Ngân hàng Nhà nc) đ tránh tâm lý lây lan cho rng ngân hàng mt kh nng
thanh toán càng rng trong ngi dân.
1.2 Các loi ngun vn NHTM huy đng
1.2.1 Các tài khon giao dch
1.2.1.1 Tài khon tin gi không k hn
Tài khon tin gi không k hn ca cá nhân, doanh nghip, t chc tín dng
khác còn gi là tài khon tin gi giao dch, thanh toán. Loi tin gi này có hai đc
đim sau:
- Là loi tin gi mà khách hàng có th gi vào và rút ra bt c lúc nào.
Ngân hàng s dng ngun vn này đ kinh doanh thì rt ri ro, do đó phi d tr
nhiu hn so vi các loi tin gi khác.
- Do mc đích ca khách hàng không phi đ hng li tc mà đ s dng
các dch v thanh toán không dùng tin mt ca ngân hàng. Do đó, ngân hàng
thng tr khách hàng vi lãi sut rt thp. Ngi s hu ch yu đi vi các khon
tin gi không k hn thng là các doanh nghip nhm phc v nhu cu chi tr
thng xuyên và thuc v vn lu đng ca doanh nghip. Các cá nhân và các h
gia đình thng chim phn ít hn trong tng tin gi không k hn trên bng cân
đi ca các ngân hàng.
Tin gi không k hn là ngun vn huy đng vi chi phí thp nht và tng
thu phí dch v cho các NHTM, giúp ngân hàng duy trì các nhu cu giao dch. Mt
khác, vic thanh toán thông qua tài khon tin gi ti ngân hàng còn tit kim chi
phí lu thông cho xã hi, thc hin vn minh và gim thiu ri ro trong thanh toán.
8

hàng (Interbank Market): trng hp này xy ra khi lng tin gi ca NHTM ti
9 NHNN thp không đ đáp ng cho nhu cu chi tr. Thông qua s t chc ca
NHNN, ngân hàng này s vay ngân hàng khác có lng tin gi d tha ti NHNN.
Vì khon cho vay là mt b phn ca tin gi thanh toán nên thi gian vay thng
ch là mt ngày “vay qua đêm”. Ngoài ra, các ngân hàng có th vay trc tip ln
nhau thông qua th trng liên ngân hàng.
Vay ngân hàng Nhà Nc: NHNN s tip vn (cho vay) đi vi các NHTM
thông qua nghip v chit khu (discount) và tái chit khu (rediscount) thng
phiu và các giy t có giá hoc cho vay li theo h s tín dng mà NHTM xut
trình. iu kin tip vn ca NHNN vi NHTM d hay kht khe ph thuc vào mc
tiêu ca chính sách tin t trong tng thi k, uy tín và cht lng hot đng tín
dng ca mi NHTM.
Phát hành giy t có giá đ thu hút tin nhàn ri ca các ch th trong nn
kinh t. Giy t có giá là giy t chng nhn ca ngân hàng phát hành đ huy đng
vn trong đó xác nhn ngha v tr n mt khon tin trong mt khong thi gian
nht đnh, điu kin tr lãi và các điu khon cam kt khác gia ngân hàng và khách
hàng.
Nu cn c theo thi hn, giy t có giá đc chia thành hai loi:
- Giy t có giá ngn hn: là loi có thi hn di 12 tháng, bao gm các loi
k phiu, chng ch tin gi ngn hn, tín phiu và các giy t có giá ngn hn
khác. Bn cht là mt khon tin gi có k hn, thng có mnh giá ln khi phát
hành, lãi sut theo tho thun gia khách hàng và ngân hàng hoc lãi sut c đnh.
- Giy t có giá dài hn: là loi có thi hn t 12 tháng tr lên, bao gm trái
phiu, chng ch tin gi dài hn và các giy t có giá dài hn khác. Giy t có giá
dài hn là khon n do ngân hàng phát hành đ huy đng vn trên th trng tài
chính, chúng đc xem là công c ca th trng vn, lãi sut ca giy t có giá
thng khá cao, mt s loi trong s đó có c đc tính đc phép chuyn đi thành

đng vn ca ngân hàng.
1.2.6 Vn chim dng
Ngân hàng s dng các loi tin gi ngha v ca khách hàng trong quá trình
t chc thanh toán không dùng tin mt (các khon tin khách hàng ký qu đ bo
11 chi séc, m th tín dng, bo lãnh ngân hàng…) đ tm thi đáp ng nhu cu vn
ca ngân hàng.
1.3 Các nhân t nh hng đn quy mô ngun vn huy đng ca NHTM
1.3.1 Nhân t ch quan
Các nhân t đc xem là ch quan tác đng đn qui mô ngun vn huy đng
tin gi ca ngân hàng bao gm: Lãi sut, cht lng dch v, c s vt cht và
chính sách c bn trong huy đng vn ca ngân hàng…
1.3.1.1 Lãi sut cnh tranh
nh giá ngun vn huy đng tin gi là mt vic làm quan trng và khá
phc tp đi vi các nhà qun tr ngân hàng. Nu ngân hàng phi tr mt mc lãi
sut ln đ thu hút và duy trì s n đnh lng tin gi ca khách hàng thì phi chu
áp lc v vic gia tng chi phí, gim li nhun. Tuy nhiên, trc s cnh tranh gay
gt gia các ngân hàng, vic duy trì lãi sut tin gi cnh tranh là điu khó tránh
khi. Các ngân hàng cnh tranh vi nhau đ thu hút ngun vn tin gi không ch
vi các ngân hàng khác mà còn vi các t chc tit kim, vi các công c ca th
trng vn (trái phiu, k phiu, c phiu).
1.3.1.2 Các nhân t ch quan khác
Tính cht s hu ca ngân hàng: yu t này có nh hng trc tip đn mô
hình qun lí, c ch qun lí và chin lc kinh doanh ca ngân hàng, t đó nh
hng đn hot đng to lp và qun lí các ngun vn.
Chin lc kinh doanh ca ngân hàng: NHTM cn phi xác đnh rõ nhng
đim mnh, đim yu, c hi và thách thc ca ngân hàng mình nhm đnh v đc
ch đng hin ti ca ngân hàng, đng thi có nhng d đoán s thay đi ca môi

vic huy đng vn ca ngân hàng. Nó làm xói mòn giá tr sc mua lên mi đn v
tin t. Ngân hàng ch có th khc phc tác đng này bng cách duy trì mt mc lãi
sut thc dng hoc bo đm bng mt giá tr hin vt (chng hn nh tin gi tit
kim đc bo đm bng vàng).
S n đnh v chính tr có tác đng rt ln vào tâm lý và nim tin ca ngi
gi tin. Nn chính tr quc gia n đnh, ngi dân s tin tng gi tin vào h
thng ngân hàng nhiu hn, ngân hàng s là cu ni hu hiu gia tit kim và đu
t.
13 Môi trng kinh t đc hiu là các yu t nh tc đ tng trng kinh t,
thu nhp quc dân, t l tht nghip, lm phát… có nh hng rt ln đn ngun
tin gi ti các NHTM. Môi trng kinh t n đnh thì ngun tin gi ti các ngân
hàng s đc tng cao. Ngc li, nu môi trng kinh t không n đnh, ngun
vn nhàn ri trong xã hi s đc chuyn thành các dng đu t khác có giá tr n
đnh và bn vng hn nh: vàng, nhà đt,…
S thay đi trong chính sách tài chính, tin t và các quy đnh ca Chính
ph, ca NHNN cng gây nh hng ti kh nng thu hút vn và cht lng ngun
vn ca các NHTM. Chính ph Vit Nam đang đc đánh giá là s dng các công
c qun lý tài chính, tin t ngày càng có hiu qu hn, thúc đy quá trình tin t
hóa nn kinh t và gia tng lng tin gi ca dân chúng vào h thng ngân hàng.
Môi trng vn hóa là các yu t quyt đnh đn các tp quán sinh hot và
thói quen s dng tin ca ngi dân. Tùy theo đc trng vn hóa ca mi quc gia,
ngi dân có tin nhàn ri s quyt đnh la chn hình thc gi tin  nhà, gi vào
ngân hàng hay đu t vào các lnh vc khác.  các nc phát trin, vic thanh toán
không dùng tin mt và s dng các dch v ngân hàng đã khá quen thuc, nhng 
nhng nc đang phát trin nh Vit Nam, ngi dân có thói quen gi tin hoc
tích tr di dng vàng, ngoi t mnh … làm cho lng vn đc thu hút vào ngân
hàng còn hn ch.

dng, đu t. H s này cho ta bit mc đ đáp ng ngun vn cho hot
đng tín dng đu t. H s này ln hn 1 cho thy tc đ tng trng
ngun vn nhanh hn tc đ tng trng tín dng, đu t; và ngc li,
t s này nh hn 1 cho thy tc đ tng trng ngun vn thp hn tc
đ tng trng tín dng, đu t dn đn áp lc v thanh khon cho ngân
hàng.
Mc tng trng ca ngun vn huy đng trong k
C =
Mc tng trng ca tín dng, đu t trong k
d) Ngun vn huy đng bình quân mt cán b
e) Chênh lch lãi sut bình quân (lãi sut đu vào và đu ra) (E): Là ch
tiêu truyn thng đánh giá thu nhp ca ngân hàng, đo lng hiu qu đi

Trích đoạn Ngân hàng ANZ ng 2.6: C cu ngu n vn huy đ ng ca NHNo trên đa bàn TP.HCM theo đ ng 2.11: Lãi s ut huy đ ng bình quâ nt khách hàng theo lo iti nt ng 2.14: Lãi s ut cho vay khách hàng ng 2.16: Ngu n vn huy đ ng bình quân mt cán b

---