B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP.HCM

NGUYN THÀNH KHOA
HOÀN THIN HOT NG THM NH TÍN DNG
NGN HN TI SÀI GÒN CÔNG THNG NGÂN HÀNG LUN VN THC S KINH T


Chuyên Ngành: Kinh t Tài chính – Ngân Hàng
Mã s: 60.31.12 LUN VN THC S KINH T Ngi Hng Dn Khoa Hc
TS. NGUYN VN S TP. H Chí Minh - Nm 2010




MC LC
- Li cam oan
- Mc lc
- Danh mc các bng biu
- Danh mc các hình v

1.2.4.2.Thu thp thông tin có liên quan n khon vay ca
khách hàng 15

1.2.4.3.Thm nh tình hình hot ng sn xut kinh doanh ca
khách hàng 16
1.2.4.4.Thm nh tình hình tài chính ca khách hàng 16
1.2.4.5.Thm nh thông tin phi tài chính 20

1.2.4.6.Thm nh phng án kinh doanh 21
1.2.4.7.Thm nh tài sn m bo n vay 21
1.2.4.8.c lng và kim soát ri ro tín dng 22
1.2.5. Các nhân t nh h(ng n hot ∋ng th%m &nh tín dng 22
1.2.5.1.Nhóm nhân t ch quan
22
1.2.5.2.Nhóm nhân t khách quan 24
1.2.6. Th%m &nh tín dng và quyt &nh cho vay 26
Kt lun Chng 1 26
CHNG 2: THC TRNG HOT NG THM NH TÍN DNG
NGN HN TI PHÒNG THM NH SÀI GÒN CÔNG THNG
NGÂN HÀNG 27
2.1.M!T S) NÉT CHÍNH V∗ SÀI GÒN CÔNG TH#∃NG
NGÂN HÀNG 27

2.1.1.Quá trình hình thành và phát trin ca Sài gòn Công Thng
Ngân Hàng 27
2.1.2. L&ch s+ hình thành và phát trin 27

2.1.3. Nhng thành tu t c 29
2.1.4. Tình hình hot ∋ng kinh doanh 30
2.1.4.1. Tình hình huy ng vn 30

2.3.3.3.Hn ch v thông tin phc v cho thm nh h s vay vn 52
2.3.3.4. Hn ch trong thm nh nng lc iu hành, qun lý ca
khách hàng
52

2.3.3.5. Hn ch trong phân tích tình hình tài chính khách hàng 53
2.3.3.6. Hn ch trong phân tích d án, phng án sn xut kinh
doanh 53
2.3.3.7. Hn ch trong vic thm nh tài sn bo m 54
2.3.3.8. Hot ng chm im, xp hng tín dng cha phát huy



hiu qu
54

2.3.4.
Nguyên nhân nhng hn ch trong th%m &nh cho vay 55
2.3.4.1. Nguyên nhân hn ch v nng lc chuyên môn ca i ng
nhân viên thm nh 55
2.3.4.2. Nguyên nhân hn ch ca vic thiu giám sát, kim tra khon
vay ti Phòng Thm nh sau khi duyt cho vay 55
2.3.4.3. Nguyên nhân hn ch v thông tin phc v thm nh h s
vay vn 56
2.3.4.4. Nguyên nhân hn ch trong thm nh nng lc iu hành,
qun lý ca khách hàng
57

2.3.4.5. Nguyên nhân hn ch trong phân tích tình hình tài chính khách
hàng 58

3.4.2.Hoàn thin hot ∋ng chm im, xp hng tín dng khách hàng 75
3.4.3.Hoàn thin quy trình trin khai vn bn 76
3.4.4. i v4i Sài Gòn Công Thng Ngân Hàng 77
3.4.4.1. Hoàn thin, b sung các quy ch ni b 77
3.4.4.2. Hoàn thin các hot ng khác 78
3.4.5. i v4i Ngân hàng Nhà n4c 80
3.4.6. i v4i Chính ph 81
3.4.7. i v4i khách hàng 81
3.4.7.1.Cn xem trng, và thc hin chính xác báo cáo tài chính 81
3.4.7.2. Nâng cao trình  qun lý, lp phng án kinh doanh
81

Kt lun chng 3 82
PHN KT LUN
83

- Tài liu tham kho.







DANH MC HÌNH V
Trang

- S∃ 7 2.1: QUY TRÌNH TRÌNH H7 S∃ V#2T M8C PHÁN QUY.T
CÁC CHI NHÁNH, ∃N V TR9C THU!C 44
- BI−U 7 2.1: TÌNH HÌNH HUY !NG V)N 31
- BI−U 7 2.2: T5NG D# N2 34
- BI−U 7 2.3: C∃ C6U D# N2 THEO )I T#2NG 35
- BI−U 7 2.4: D# N2 THEO LOI HÌNH CHO VAY 37
- BI−U 7 2.5: CH6T L#2NG HOT !NG TÍN DNG 40




- TSC: Tài sn c &nh.

1

PHN M U

1. S cn thit ca  tài:
- Hot ng thm nh cho vay i vi khách hàng ca các ngân hàng thng
mi luôn óng vai trò quan trng trong quyt nh cp tín dng. Trong bi cnh hin
nay li càng c bit quan trng
hn vì nn kinh t ang khó khn, dn n vic
cho vay s có ri ro cao hn.
-
Thm nh mang li mt cái nhìn bao quát nht v tình hình tài chính ca
khách hàng  thi im hin ti, kh nng và k hoch hoàn tr n ca khách hàng
trong tng lai. Giúp ánh giá c mc  tin cy ca phng án sn xut hoc d
án u t mà khách hàng ã lp và  ngh vay vn; phân tích và ánh giá c
mc  ri ro ca phng án, d án khi quyt nh cho vay. Nu công tác thm
nh không tt, s dn n các quyt nh cho vay không hiu qu,
dn ti không
thu hi c vn vay và iu này không ch nh hng xu n hot ng ca
ngân hàng mà còn nh hng ti mi mt ca nn kinh t nói chung.
- Xut phát t thc ti!n nêu trên, tôi ã chn  tài “
Hoàn thin hot ng
thm nh tín dng ngn hn ti Sài Gòn Công Thng Ngân Hàng
”.
2. Mc tiêu ca  tài:
- Trên c s quy trình, ni dung thm nh tín dng ng∀n hn khách hàng,
thc trng hot ng thm nh ti Phòng Thm nh Saigonbank, nh#ng kt
qu t c, nh#ng hn ch và nguyên nhân ca nh#ng hn ch.

công
tác thm nh cho vay ng∀n hn ti Phòng Thm nh Saigonbank   xut mt s
gii pháp
góp phn hoàn thin hot ng thm nh cho vay ng∀n hn ti Phòng
Thm nh Sài Gòn Công Thng Ngân hàng.
5. Ý ngha thc tin ca  tài:
- Lun vn ã t%ng kt các lý thuyt, lý lun v thm nh tín dng ng∀n hn.
- Lun vn i sâu nghiên cu hot ng thm nh tín dng ng∀n hn ti Phòng
Thm nh Saigonbank.
- Lun vn ã a ra nh#ng bin pháp có kh nng ng dng vào thc ti!n hot
ng ca Phòng Thm nh Saigonbank, mt s gii pháp ang c lãnh o Phòng lên
k hoch trin khai thc hin trong nm ti.
6. Kt cu lun vn:
Kt cu lun vn gm 3 chng:
- Phn m u.
- Chng 1: Khái quát v thm nh tín dng ng∀n hn trong hot ng cho vay ca
ngân hàng thng mi, trình bày:
+ Nh#ng khái nim c bn v tín dng và thm nh tín dng ngân hàng.
+ Nh#ng ni dung c bn trong quá trình thm nh tín dng.

3

- Chng 2: Thc trng hot ng thm nh tín dng ng∀n hn ti Phòng Thm nh
Sài Gòn Công Thng Ngân Hàng, trình bày:
+ Mt s nét khái quát v Sài Gòn Công Thng Ngân Hàng.
+ Quy trình thm nh tín dng ti Phòng Thm nh – Saigonbank.
+ ∃ánh giá thc trng hot ng thm nh tín dng ng∀n hn ti Phòng Thm
nh – Saigonbank.
- Chng 3: Gii pháp hoàn thin hot ng thm nh tín dng ng∀n hn ti Sài Gòn
Công Thng Ngân Hàng, trình bày:

- Tín dng ngân hàng là quan h chuyn nhng quyn s∋ dng vn t ngân
hàng cho khách hàng trong mt thi hn nht nh vi mt khong chi phí nht
nh. C(ng nh quan h tín dng khác, tín dng ngân hàng cha ng ba ni dung:
+ Có s chuyn nhng quyn s∋ dng vn t ngi s h#u sang cho ngi
s∋ dng.
+ S chuyn nhng này mang tính tm thi hay có thi hn.
+ S chuyn nhng này có kèm theo chi phí.
1.1.2. Phân loi tín dng ngân hàng:
Tín dng ngân hàng (sau ây gi t∀t là tín dng) có th phân chia thành ra
nhiu loi khác nhau tu) theo nh#ng tiêu thc phân loi khác nhau.
1.1.2.1. Da vào mc ích ca tín dng, tín dng có th c phân gm các
loi:
+ Cho vay phc v sn xut kinh doanh công thng nghip.
+ Cho vay tiêu dùng cá nhân.
+ Cho vay bt ng sn.
+ Cho vay nông nghip.
+ Cho vay kinh doanh xut nhp khu.
1.1.2.2. Da vào thi hn tín dng, có th phân tín dng gm các loi:
+ Cho vay ng∀n hn: là loi cho vay có thi hn di mt nm. Mc ích
ca loi cho vay này thng là nh&m tài tr cho vic u t vào tài sn lu ng.
+ Cho vay trung hn: là loi cho vay có thi hn t 1 n 5 nm. Mc
ích ca loi cho vay này là nh&m tài tr cho vic u t vào tài sn c nh.

5

+ Cho vay dài hn: là loi cho vay có thi hn trên 5 nm. Mc ích ca
loi cho vay này thng là nh&m tài tr u t vào các d án u t.
1.1.2.3. Da vào mc  tín nhim ca khách hàng, có th phân tín dng
gm các loi:
+ Cho vay không có bo m: là loi cho vay không có tài sn th chp,

ngân hàng là công c  gii quyt mâu thun gi#a ngi th a vn và ngi thiu
vn. Nó y nhanh tc  chu chuyn vn góp phn thúc y nn kinh t phát trin.
Trong quá trình hot ng ó, Ngân hàng thu c li tc cho vay  duy trì và phát
trin hot ng ca chính Ngân hàng.
1.1.3.2. Tín dng ngân hàng góp phn thúc y nn kinh t phát trin:
Tín dng ngân hàng là ngun cung ng vn cho các cá nhân, doanh nghip
áp ng nhu cu tiêu dùng, sn xut kinh doanh, m rng sn xut… Ngân hàng
cung ng vn cho các cá nhân, doanh nghip b&ng vic cho vay vi iu kin phi
hoàn tr c gc và lãi theo thi hn quy nh. Do ó, các doanh nghip vay vn phi
s∋ dng vn vay úng mc ích, có hiu qu, phi nhy bén vi nh#ng thay %i ca
th trng… Thc hin vic này trong nn kinh t hin nay là cuc cnh tranh gay g∀t
và quyt lit, vì th tín dng góp phn làm cho nn kinh t hàng hoá phát trin.
1.1.3.3. Tín dng ngân hàng có vai trò quan trng trong vic t chc iu
hoà lu thông tin t và thc hin các chính sách tin t ca Ngân hàng Nhà nc:
Mt trong nh#ng c im quan trng ca ngân hàng thng mi là kh
nng to tin thông qua hot ng tín dng và thanh toán. Khi Ngân hàng Nhà nc
mun tng khi lng tin cho nn kinh t thì Ngân hàng Nhà nc thc hin các chính
sách nh&m to iu kin thun li  các ngân hàng thng mi cung ng tin cho nn
kinh t thông qua hot ng tín dng. Ngc li, khi Ngân hàng Nhà nc thu h,p tín
dng tc làm gim lng tin trong lu thông, NHNN s∋ dng tín dng nh mt
công c nh&m thc hin các chính sách tin t th∀t cht thông qua các công c khác:
d tr# b∀t buc, lãi sut tái chit khu, công c th trng m… Hn n#a,
tín dng
ngân hàng g∀n lin vi vic thanh toán không dùng tin mt góp phn
gim bt
lng tin mt lu thông trên th trng nh&m mc ích %n nh lu thông tin t.
Nh vy, tín dng ngân hàng c coi là mt công c có th iu hoà vn trên phm
vi toàn b nn kinh t quc dân.

7

xut, tr n ngân hàng và có lãi nên cht lng tín dng ngân hàng ng trên giác 
doanh nghip ch n gin là th+a mãn nhu cu vay vn ca doanh nghip và làm cho
ng vn s∋ dng có hiu qu.
+ T phía ngân hàng : Cht lng tín dng th hin  phm vi mc ,
gii hn tín dng phi phù hp vi kh nng, thc lc theo hng tích cc ca bn
thân ngân hàng, m bo nguyên t∀c hoàn tr úng hn và có lãi .

8

+ Xét t góc  nn kinh t - xã hi : Tín dng ngân hàng phn ánh s
nng ng ca nn kinh t khi chuyn sang c ch th trng. Tín dng phi huy ng
mc ti a vn tin t tm thi nhàn r∗i trong nn
kinh t xã hi  cung ng cho các
doanh nghip, h∗ tr các doanh
nghip phát trin.
- Cht lng tín dng th hin  tính an toàn cao ca h thng ngân
hàng. Tín dng ngân hàng m bo c cht lng thì kh nng thanh
toán chi tr
cao, tránh c ri ro h thng. Nâng cao cht lng tín dng làm cho h thng ngân
hàng ln mnh, áp ng yêu cu qun lý kinh t v. mô, thúc y nn kinh t phát trin
hòa nhp vi cng ng quc t.
- ∃ có cht lng tín dng thì hot ng tín dng phi có hiu qu và quan h
tín dng phi c thit lp trên c s s tin cy và uy tín ca ngân hàng. Hiu úng
bn cht và phân tích,
ánh giá úng cht lng tín dng, c(ng nh xác nh
chính xác các
nguyên nhân tn ti ca cht lng tín dng s giúp ngân hàng tìm
c
gii pháp qun lý thích hp  có th ng v#ng trong nn kinh t th
trng có s cnh tranh gay g∀t hin nay.

c(ng là mt nhân t nh hng n công tác qun tr ri ro tín dng ca NHTM.
+ Mô hình ánh giá ri ro tín dng: M∗i ngân hàng phi hình thành và
a vào s∋ dng mt mô hình ánh giá ri ro c th  có th qun lý ri ro tín
dng mt cách thng nht và hiu qu. Mô hình này phi phù hp vi tính cht, quy
mô và  phc tp ca các hot ng thuc ngân hàng ó.
- Các nhân t thuc v khách hàng: Khi khách hàng s∋ dng vn vay ngân
hàng không úng mc ích ã a ra trong n xin vay vn nh: s∋ dng vn vay
vào kinh doanh không úng i tng; s∋ dng vn ng∀n hn  u t trung dài
hn, u t vào tài sn c nh; u có th nh hng n vic qun tr ri ro tín
dng ca NHTM. Ngoi ra, ri ro tín dng còn có th phát sinh t s yu kém v
nng lc lãnh o và kinh nghim qun lý ca ngi iu hành doanh nghip; kh
nng cnh tranh ca khách hàng; i tác, bn hàng làm nh hng n k hoch sn
xut kinh doanh ca khách hàng. Ri ro tín dng c(ng do nguyên nhân thiu thin
chí tr n vay ngân hàng ngay t khi xin vay vn
- Các nhân t thuc v môi trng:
+ Môi trng kinh t xã hi: Môi trng kinh t xã hi là t%ng hoà các

10

mi quan h v kinh t và xã hi tác ng n hot ng ca các doanh nghip
trong nn kinh t. Xét mt cách t%ng th, môi trng kinh t xã hi nh hng n
vic qun tr ri ro tín dng t c phía ngân hàng và phía khách hàng.
+ Môi trng pháp lý: Môi trng pháp lý bao gm h thng pháp lut
iu chnh hot ng kinh doanh ca doanh nghip và nh#ng bin pháp  thc thi
pháp lut. Trong nn kinh t th trng, mi thành phn kinh t u có quyn t ch
v hot ng kinh doanh ca mình nhng phi n&m trong khuôn kh% pháp lut quy
nh. Hot ng ca ngân hàng nói chung và hot ng tín dng nói riêng c(ng
không n&m ngoài vòng kim soát ó. Nó c(ng phi tuân theo nh#ng quy nh có
liên quan ca Chính ph và Ngân hàng Nhà nc ban hành.
+ Chính sách tin t ni l+ng có th mang li li ích ng∀n hn cho các

- Tín dng ngn hn là ngun b sung vn lu ng  bo m hot
ng
kinh doanh ca doanh nghip c liên tc.
+ Không có s n khp v mt thi gian gi#a các khon thu và các khon
chi ca mt doanh nghip nên ti mt thi im nht nh, trong nn kinh t có
nh#ng doanh nghip thiu vn tm thi và cn b% sung ngay  m bo tính sn
xut c liên tc. ∃i vi các doanh nghip sn xut mang tính thi v hoc các
doanh nghip có vòng quay vn lu ng chm thì các khon tín
dng t ngân hàng
có vai trò quan trng trong vic giúp cho quá trình sn
xut không b gián on.
+ Ngân hàng vi t cách là mt trung gian tài chính thc hin mt
trong
nh#ng chc nng ch yu ca mình là tin hành huy ng các ngun vn tm thi
nhàn r∗i sau ó cho ra i vi nn kinh t. Thông qua các hot ng cho vay ca mình
ngân hàng ã m bo cho các doanh nghip không ch duy trì sn xut kinh doanh
mà còn tái sn xut m rng.
+ Tín dng ng∀n hn là hình thc tt nht  áp ng nhu cu vn lu
ng hoc s∋ dng ngun vn tm thi nhàn r∗i ca doanh nghip bi tính linh hot
ca nó. Tín dng ng∀n hn không ch còn là ngun vn b% sung n#a mà ã dn tr
thành mt ngun vn ch yu, quan trng trong hot ng sn xut kinh doanh ca
các doanh nghip. Tín dng ng∀n hn giúp cho các doanh nghip không b+ l/ thi v
làm n, duy trì hot ng sn xut kinh doanh liên tc, quá trình lu thông c thông

12

sut, nâng cao hiu qu s∋ dng vn trong toàn xã hi.
- Tín dng ngn hn to áp lc buc các doanh nghip kinh doanh có hiu
qu.
+ Mt trong nh#ng nguyên t∀c c bn là vay có hoàn tr gc ln lãi sau

giá c, khi lng, cht lng, chng loi hàng hoá mà còn òi h+i tho mãn c trên
phng din thi gian, a im. Hot ng ca các nhà doanh nghip phi t hiu

13

qu kinh t nht nh theo qui nh chung ca th trng thì mi m bo ng v#ng
trong cnh tranh. ∃ có th áp ng tt nht các yêu cu ca th trng, doanh nghip
không nh#ng cn nâng cao cht lng lao ng, cng c và hoàn thin c ch qun lý
kinh t, ch  hch toán k toán, mà còn phi không ng ng ci tin máy móc thit b,
dây chuyn công ngh, tìm tòi s∋ dng vt liu mi, m rng qui mô sn xut mt
cách thích hp. Nh#ng hot ng này òi h+i mt khi lng ln vn u t nhiu
khi vt quá
kh nng vn t có ca doanh nghip. Gii quyt khó khn này,
doanh
nghip có th tìm n ngân hàng xin vay vn tho mãn nhu cu u t ca
mình. Thông qua hot ng tín dng, ngân hàng là chic cu ni doanh
nghip vi
th trng, ngun vn tín dng ng∀n hn cp cho các doanh
nghip óng vai trò
quan trng trong vic nâng cao cht lng mi mt ca
quá trình sn xut kinh
doanh, giúp doanh nghip áp ng nhu cu th
trng, theo kp vi nhp  phát
trin chung, t ó to cho doanh nghip mt ch∗ ng v#ng ch∀c trong cnh tranh.
- i vi ngân hàng.
+ Hot ng tín dng nói chung và tín dng ng∀n hn nói riêng ã m bo
ngun thu ch yu cho hot ng kinh doanh ca ngân hàng. ∃ó là công c 
to nên li nhun và phòng chng ri ro ca ngân hàng. Trong quá trình hot
ng ca các ngân hàng, các nhà qun tr ngân hàng phi quan tâm n các
vn  : Phi to c ngun thu bù ∀p c các chi phí (chi phí huy ng

N%i dung th#m ∃nh tín dng ng∀n hn trong hot %ng cho vay ca
Ngân hàng:
1.2.4.1. Th#m ∃nh pháp lý khách hàng vay vn:
 Th#m ∃nh iu ki!n vay vn.
Mc ích ca thm nh pháp lý khách hàng vay vn là ánh giá t cách
pháp nhân, tính cht hp pháp và mc  tin cy i vi nh#ng th tc vay mà
khách hàng phi tuân th. ∃ánh giá xem khách hàng có th+a mãn các iu kin vay
vn, h s vay vn ca khách hàng có y  và hp pháp hay không. Theo quy ch
cho vay ca t% chc tín dng, khách hàng mun vay vn ngân hàng phi tho mãn
các iu kin vay vn bao gm:
 Có nng lc pháp lut dân s, nng lc hành vi dân s và chu trách
nhim dân s theo quy nh ca pháp lut.

15

 Có mc ích vay vn hp pháp.
 Có kh nng tài chính m bo tr n trong thi hn cam kt.
 Có phng án sn xut kinh doanh, dch v hoc d án u t kh thi
và có hiu qu.
 Thc hin các quy nh v bo m tin vay theo quy nh ca Chính
ph và hng dn ca NHNN Vit Nam.
Thm nh iu kin vay vn ch n gin là xem xét k0 li nh&m phát hin
xem khách hàng có tho mãn nh#ng iu kin vay vn hay không.
 Th#m ∃nh mc % tin cy ca h& s vay.
Thông thng b h s vay vn gm có:
 Giy  ngh vay vn.
 Giy t chng minh t cách pháp nhân ca khách hàng, ch−ng hn
nh giy phép thành lp, quyt nh b% nhim giám c, iu l hot ng.
 Phng án sn xut kinh doanh và k hoch tr n, hoc d án u t.
 Báo cáo tài chính ca thi k) gn nht.