BăGIỄOăDCăVĨăĨOăTO
TRNGăIăHCăKINHăTăTP.HCM

PHMăLểăTHOăSNG
HOĨNăTHIN
QUNăLụăRIăROăTệNăDNGăTI
NGÂN HÀNG THNGăMIăCăPHN
CỌNGăTHNG VITăNAM
- CHI NHÁNH KHUăCỌNGăNGHIPăBIểNăHọA LUNăVNăTHCăSăKINHăT Tp.HăChíăMinh,ăNmă2014

ông trình nghiên cu c
công b ti bt c i s liu s dng trong lung thông tin
xác thc.
Tôi xin chu mi trách nhim v la mình.
TÁC GI LUNăVN
PHM LÊ THOăSNG
CHNGă 2
: THC TRNG QUN LÝ RI RO TÍN DNG TI NGÂN
HĨNGă THNGă MI C PHNă CỌNGă THNGă VIT NAM- CHI
NHÁNH KHU CÔNG NGHIP BIÊN HÒA 25
2.1 Tng quan v NgơnăhƠngăthngămi c phnăCôngăThngăVit Nam 25
2.2 Tng quan v NgơnăhƠngăthngămi c phnăCôngăThngăVit Nam- chi
nhánh Khu công nghip Biên Hòa 26
2.2.1 Quá trình hình thành và phát trii c phn Công
t Nam- chi nhánh Khu công nghip Biên Hòa 26
u t chc và nhân s 26
2.3 Hotăđng tín dng ti NgơnăhƠngăthngămi c phnăCôngăThngăVit
Nam- chi nhánh Khu công nghip Biên Hòa 28
2.3.1 Hong tín dng 28
2.3.2 Kt qu hong kinh doanh 32
2.4 Ri ro tín dng và thc trng qun lý ri ro tín dng ti NH TMCP Công
ThngăVit Nam- chi nhánh KCN Biên Hòa 34
2.4.1 Thc trng và nguyên nhân ri ro tín dng 34
2.4.2 Thc trng v qun lý ri ro tín dng ti c phn
t Nam  chi nhánh Khu công nghip Biên Hòa 38
2.5ăánhăgiáăhotăđng qun lý ri ro tín dng tiăNHăTMCPăCôngăThngă
Vit Nam ậ chi nhánh KCN Biên Hòa 46
2.5.1 Kt qu c 46
2.5.2 Hn ch cn khc phc 48
CHNG 3: CÁC GII PHÁP HOÀN THIN QUN LÝ RI RO TÍN
DNG TIă NGỂNă HĨNGă THNGă MI C PHNă CỌNGă THNGă
VIT NAM- CHI NHÁNH KHU CÔNG NGHIP BIÊN HÒA 51
3.1ăQuanăđim chung caăNHăTMCPăCôngăThngăVit Nam v chính sách tín

DANH MC CÁC T VIT TT - NHTM 
- NHTM CP 
- KCN 
-  
- CBTD 
- NHNN 

DANH MC CÁC Să, BIUă

Hình 2.1: S  t chc NH TMCP Công Thng KCN Biên Hòa 27
Hình 2.2: S  tóm tt quy trình cp tín dng thuc thm quyn ti chi nhánh 40
Hình 2.3: S  tóm tt quy trình cp tín dng ti vt thm quyn chi nhánh 41
Hình 3.1 Mô hình qun lý ri ro trong h thng Vietinbank 53

1 PHN M U
1. Tính cp thit caăđ tài
Ho ng tín dng ca các    i (NHTM) là mt hot
ng rt nhy cm, chng mnh m t các yu t ca nn kinh t c
và th gii. Mi bing ca nn kinh t n ngân hàng và có th
gây nên nhiu c. Do vy, nó luôn chng nhng
ri ro tim n.
Mt khác, s phát trin v kinh t u vn, dn hot
ng tín dng ca các NHTM có s ng mnh. Tuy nhiên, din bin phc
tp ca tình hình kinh t c và th gii hii ro tín
dng, th hin  chng tín dng ca h thng ngân hàng nói chung và h thng
  i C phn (NHTM CP)  t Nam nói riêng
u hiu suy gim, t l n xu, n phi x lý r  v
hàng lot Qu tín dng, NHTM CP do ch ng các khon cho vay yu kém,
không thu hc.
V y mnh phát trin tín dng ci vic kim soát
ri ro tín dc bit quan trng trong bi cnh Vi

tài.
Ngun s liu th cp: t Bi k toán, Báo cáo kt qu kinh doanh
ca NHTM CP t Nam - chi nhánh KCN Biên Hòa t 09

Ngun s lip: các thông tin sách báo, tp chí, internet, các thông tin
khác trong và ngoài ngành ngân hàng.
5. ụănghaăthc tin caăđ tài
 tài góp phn hoàn thin qun lý ri ro tín dng ti NH TMCP Công
Tt Nam- chi nhánh KCN Biên Hòa.
T y rng, vinh và qun lý tt các khon cho vay,
các khon d nh gii ngân s hn ch nhng ri ro tín dng mà ngân hàng s gp
phi, và tt yu s gim bt n xu cho ngân hàng.
6. Kt cu ca lunăvn
Ngoài phn m u và kt lun, lu c b c
3 -  ng quan v qun lý ri ro tín dng trong hong ca các
i.
- c trng qun lý ri ro tín dng ti i c
phn t Nam - chi nhánh Khu Công Nghip Biên Hòa.
-  gii pháp hoàn thin qun lý ri ro tín dng ti Ngân hàng
i c pht Nam - chi nhánh Khu Công Nghip Biên
Hòa.
4
CHNGă1
TNGăQUANăVăQUNăLụăRIăROăTệNăDNGăTRONGăHOTăNGă

n, s tin mà ngân hàng không thu hc hiu là tn tht ngân
hàng phi gánh chu. Trên thc t, s rt d b nhm ln và hing nht gia giá
tr tn tht vi khái nim ri ro tín dng. S nhm ln này s ng bt ln
hong qun lý ri ro tín dng ln nhn tính ch ng
trong các bin pháp qun lý r, xut phát t quan nim ch khi khon
vay phát sinh quá hn mi có ri ro và vic trích lp qu d phòng ri ro da trên
 nhng khon n quá hn, ch không p d phòng ri ro tín
d m xác sut xy ra n quá hn, s dn tình trng:
- Th nht, nhng khon cho vay mà theo xác sut thc s có ri ro s không
c trích lp.
- Th hai, làm mt tính ch ng trong qun lý ri ro tín dng, m 
ng ca ngup ri ro s rt hn ch, trong nhng hp có cú sc thì
ngân hàng s rc ch ri ro.
- Th ba, nó làm cho ngân hàng không th hi ri
ro ca mình, mc dù trên thc t có nhng ngân hàng có n quá hn rt th
danh mc tín dng li ri ro rt ln vì tp trung quá nhi vào nhóm khách
hàng hay ngành ri ro phá sn c xây dng chính sách phân
loi n, ch ng trích lp qu d phòng và s dng qu này trong quá trình qun
lý ri ro tín dng.
Vy, cn hiu ri ro tín dng là không th tránh khi, là khách quan cho dù
c khi thc hin mt hong tài tr c th, ngân hàng c gng phân tích các
yu t c an toàn cao nht, ngân hàng s ch quynh cho
vay khi thy rng kh y ra ri ro tín dng  mc rt thp. Hay có th nói, ri
ro tín dng là bng trong kinh doanh ngân hàng, có th  phòng, hn ch ch
không th loi tr. Do vy, vic kim soát, kim ch thm chí chp nhn ri ro mi
u kin cn thi c kt qu hong tt d
qun lý ri ro hiu qu.
6 càng nh càng tt.
1.1.3 nhăhngăca riăroătínădng
- nhăhngăđn bn thân ngân hàng cp tín dng: Ri ro tín dng làm
ng thu nhp ca ngân hàng, làm gim kh a ngân hàng
n phá sn ngân hàng. Ri ro tín dng là kt qu tt yu ca mt
hong tín dng không lành mnh c v s ng và chng. Ri ro tín dng
xc vi h tip tc
thc hin hong cp tín dng (phát sinh n quá hn), làm gim t quay vòng
vn ca ngân hàng, gim hiu qu s dng vn, kt qu là sc cnh tranh ca ngân
hàng s gim theo. Nu m ri ro trong tm kim soát ca ngân hàng thì ngân
hàng có th p bng các qu d phòng ri ro hoc vn t có, còn nu ri ro xy
ra  m nghiêm trng thì s làm mt kh a ngân hàng. Mt
khác, hong tín dng có liên quan mt thit vi nhiu hong khác trong ngân
i ro tín dng xy ra không ch làm gim thu nhp ca ngân hàng t
hong tín dng mà còn làm gim thu nhp t các hong khác. Mt khi thu
nhp không th p ni chi phí thì s dn ngân hàng.
- nhăhng đi vi nn kinh t:   quá hn thc s
làm gim tính tích cc ca tín di vi nn kinh t. NHTM thông
qua vic cp tín dng cho khách hàng cc hicho sn xut và
o thêm nhng sn phm mi cho xã hi, tc
ng thp và tích lu cho nn kinh t quc dân. Hing n
quá hn xy ra chng t i vay vc hin hiu qu 
d kin khi nhn vn tín dng t ngân hàng.  m  trm trng, n quá hn
không ch làm cho mt NHTM b mt vn, mt kh n phá sn
ngân hàng mà còn kéo theo s  o ca mt lot các NHTM khác trong h
thng các ngân hàng. S vic  gây ri lon t trong
c, ging ni t, d sn xut kinh doanh, gây khng hong
kinh t trm trng. Tác hi ca n quá hn không ch  lên mt quc gia mà còn

nhiu nguc bit t i th cnh tranh ca ngân hàng;
9 - Có du hiu cho thy khách hàng trông ch các ngun thu nhp bng
khác không phi t hong sn xut kinh doanh hoc không t hoc
 xun;
- Có du hiu s dng nhiu tài khon tài tr ngn hn cho các hou
n;
- Chp nhn s dng các ngun vn vi giá cao vi mu kin.
 Nhóm du hiu xut phát t chính sách tín dng ca ngân hàng:
- S i không chính xác v m ri ro ca khách hàng,
ví d c tài chính ca khách hàng so vi thc t
giá khách hàng ch qua thông tin do khách hàng cung cp mà b qua các kênh thông

- Cp tín dng da trên các cam kt không chc chn và thiu tính bm
ca khách hàng v vic duy trì mt khon tin gi ln hay các li ích do khách hàng
i t khon tín dc cp;
- T ng tín dt quá kh c kim
n vn ca ngân hàng;
- Son tho các u kin ràng buc trong hng tín dng mp m, không rõ
nh rõ lch hoàn tr i vi tng khon vay, c ý tho hip các
nguyên tc tín dng vi khách hàng mc dù bit có tim n ri ro;
- Chính sách tín dng lng l k h cho khách hàng li dng;
- Cung cp tín dng vi khng ln cho các khách hàng không thuc phân
n th ng ta ngân hàng;
- H , thiu s tuân th hay tuân th 
nh hin hành v phê duyt tín dng;
- Có kng cm lãi sut cho vay, phí dch v
hay thc hin chi ng các khon tín dng m h

 Mcăđ ri ro trong hotăđng tín dngăngƠyăcƠngăgiaătng
Tính cp thit ca qun lý ri ro tín dng không ch xut phát t tính cht
phc tt ln ca ri ro tín dng ng kinh doanh ca
ngân hàng ngày nay càng tr nên r.
11 Mt s nguyên nhân ch yu làm cho ri ro trong hong kinh doanh ngân

- Th nht, do quá trình t do hoá, ni l nh trong ho ng ngân
hàng trên phm vi toàn th gii. Trong nhng thp niên gng toàn cu
hoá, t do hoá kinh t cao c thành ph bin. Khi gnh
i ri ro và phá sc ngân hàng,
cnh tranh làm cho chênh lch lãi sut biên ngày càng gim xung này
ng m r bù
p s st gim li nhu rng qui mô tín di vic
ri ro tín dng i ca cnh
tranh s  phá sn ca các khách hàng kéo theo s thit hi v phía
ngân hàng.
- Th hai, hong kinh doanh c
c tp, vi công ngh ngày càng phát trin và ng hi nhp cnh tranh
gay gt, khc li  ri ro mi càng
caoc tín dng các sn phm tín dc phát trin mnh m,
t xa so vi sn phm tín dng truyn thng. Các sn phm tín dng d
s ca s phát trin công ngh  tín dng, cho vay cá tha ng
ri ro mi i qun lý ri ro tín dng phi c chú trng nâng cng.
- Th i vn, nh
trình chuyn i  ng kinh t không  nh, h thng
pháp lut còn chng chéo, m minh bch ca thông tin thp, thì hong ngân
hàng càng tr nên ry vic bt tay ngay t u thc hin tt công tác

Xây dng các gii hn an toàn trong hong tín dng.
Xây dng chính sách khách hàng trong hong tín dng .
nh v tài sm bo tin vay.
ng hóa sn phm tín dng, nghiên cu phát trin các sn phm tín
dng mi.
13 - Xây dng h thng các công c nh hng tín dng phù hp vi
m hong khách hàng, tính cht ri ro ca khon
n và theo thông l quc t; bao gm:
Xp hng khách hàng: Ngân hàng tin hành xp hng khách hàng thông
qua chm các ch tiêu tài chính và phi tài chính ca khách hàng t 
sách tín dng phù hi vi tng khách hàng và nhóm khách hàng khác nhau.
Phân loi khon vay: khoc thc hin phân loi theo chng và
m ri ro. Khon vay có chng cao thì có t l ri ro thc li. Vic
phân loi khoc thc hi theo dõi, phân tích, trích lp d
x lý kp thi vi các ri ro phát sinh trong tng kho
giúp ngân hàng bo toàn vc li nhun.
- Qun lý, giám sát danh mng ti mc tiêu
xây dc mt danh mc tín dng an toàn và hiu qu. Vic qun lý, giám sát
danh mc cho vay giúp cho các ngân hàng phân b ngun vn mt cách hp lý vào
  c, ngành ngh, khách hàng, sn phm tín dng theo các gii hn quy
nh, thc hic cho vay, tránh tp trung tín
dng quá mc, thc hin phân tán ri ro nhc li nhun cao nht và hn
ch ti ro tín dng. Bên cc hin viu chnh danh mc tín dng
mt cách kp thi, hp lý nhm to s i ca danh mc gia các tài s
ri ro cao và tài s ri ro thp, t o ra thu nhp hu tic
r rà soát, phân tích ri ro n kh m sút thu nhp
và mt vn ca danh mc tín dng hin ti (do s ng kinh t-xã

tính cnh tranh lâu dài.
Thit lp ng qun lý rng b, phù hp vi quy
trình qun lý gn vi hong ca các b ph
ng giám sát ri ro.
Xây dng chính sách qun lý ri ro thng nht cho toàn h thng.
Thích hp vi ngân hàng quy mô ln.
- m yu:
Vic xây dng và trin khai mô hình qun lý ti phi
u công sc và thi gian.
15  phi có kin thc cn thit và bit áp dng lý thuyt vi
thc tin.
 Mô hình qun lý ri ro tín dng phân tán

 
 
- m mnh:
Gn nh.
u t chc n.
Thích hp vi ngân hàng quy mô nh.
- m yu:
Nhiu công vic tp trung ht mu s chuyên sâu.
Vic qun lý hong tín dc t xa da trên s
liu chi nhánh báo cáo lên hoc qun lý gián tip thông qua chính sách tín dng.
1.3 NhơnătănhăhngătiăqunălỦăriăroătínădngăngơnăhƠng
1.3.1 ChínhăsáchătínădngăcaăNgơnăhƠng
Chính sách tín dng c quan tr m bo cho hot
ng tín dúng qu o, góp phn quyn s thành công hay tht bi

- Tin hành chm xp h quynh cho vay
- Giám sát khon vay: Sau khi cho vay, Ngân hàng rt coi trng vic kim tra,
giám sát các khon vay bng cách tip tc thu thp thông tin v ng
p lo có bin pháp x lý kp thi các
tình hung ri ro.
 qun lý ri ro tín dng thì bên cnh vic xây dng quy trình tín
dng hp lý, chng cán b tín dng (CBTD) t trong nhng yu t
phc bit.
1.3.3 Nngălcăcaăcánăbătínădng
Trong mi i là yu t quynh. Trong hong ngân
c, kh c ngh nghip
luôn là yu t ng ch yn vic hn ch ri ro tín dng. CBTD hàng ngày
phi x lý các nghip v có tính bing, vì vy h cn phc tuyn chn cn